【摘要】近年來，隨著國際、國內(nèi)反洗錢工作的不斷發(fā)展，洗錢犯罪出現(xiàn)了由大城市向小城市、由經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)向欠發(fā)達(dá)地區(qū)轉(zhuǎn)移的趨勢(shì)。近期，我們對(duì)地處西北地區(qū)的隴南市反洗錢情況進(jìn)行了調(diào)查，梳理分析了反洗錢工作中存在的主要困難和問題，有針對(duì)性的提出了在新形勢(shì)下如何建立和完善風(fēng)險(xiǎn)為本的反洗錢工作體系，進(jìn)一步提升基層反洗錢履職績效的一些意見和建議。

【關(guān)鍵詞】隴南市 反洗錢

一、反洗錢工作中存在的問題和困難

（一）金融機(jī)構(gòu)重視不夠，監(jiān)測(cè)甄別能力偏低

1.金融機(jī)構(gòu)對(duì)反洗錢工作的責(zé)任意識(shí)有待進(jìn)一步強(qiáng)化。從近年的現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)檢查中反映出，金融機(jī)構(gòu)對(duì)反洗錢工作在認(rèn)識(shí)上仍存在差距，尚未真正樹立起反洗錢責(zé)任意識(shí)，從安排部署、工作研究、檢查考核、獎(jiǎng)懲激勵(lì)等方面沒有形成一套完善有效的機(jī)制，個(gè)別新設(shè)立的地方法人金融機(jī)構(gòu)從組織機(jī)構(gòu)上看，似乎完備，但徒具其名，沒有真正的開展實(shí)質(zhì)性工作，基本處于放任狀態(tài)。

2.反洗錢專業(yè)知識(shí)和技術(shù)手段明顯不足。在調(diào)查檢查中，發(fā)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)反洗錢崗位工作人員及負(fù)責(zé)人對(duì)反洗錢知識(shí)缺乏系統(tǒng)的掌握，特別是從事具體反洗錢工作的業(yè)務(wù)人員，僅了解一般的常識(shí)，知道需要做什么，但對(duì)如何做不清楚，如對(duì)大額可疑交易，不知如何從中進(jìn)行甄別，以致有價(jià)值的線索，淹沒在數(shù)量巨大的數(shù)字中而不能發(fā)現(xiàn)，使大額交易和大額可疑交易報(bào)告沒有真正發(fā)揮出對(duì)洗錢行為的監(jiān)測(cè)作用。

3.內(nèi)控制度存在缺陷，沒有形成對(duì)反洗錢工作的激勵(lì)機(jī)制。金融機(jī)構(gòu)從事反洗錢工作的業(yè)務(wù)人員，基本上都是身兼數(shù)崗，其主要任務(wù)是其他業(yè)務(wù)工作，單位內(nèi)部考核中也主要針對(duì)的其他崗位的業(yè)績，對(duì)反洗錢工作缺乏真正有效的激勵(lì)機(jī)制，使反洗錢工作的內(nèi)控制度中處于劣勢(shì)和邊緣化。

（二）司法人員專業(yè)知識(shí)缺乏，洗錢犯罪入罪困難

1.司法機(jī)關(guān)辦案人員缺乏相關(guān)的專業(yè)知識(shí)。從座談了解情況看，一些司法工作人員對(duì)洗錢犯罪從刑事理論到具體實(shí)踐上，不熟悉不掌握，如在查處洗錢上游犯罪中，對(duì)存在洗錢行為的，往往把轉(zhuǎn)移或隱匿財(cái)產(chǎn)作為犯罪嫌疑人逃避打擊的一種行為，或者是作為一種牽連犯罪吸收到主罪中，并沒有認(rèn)識(shí)到這是一種獨(dú)立的犯罪行為；又如對(duì)幫助洗錢犯罪的行為，往往與窩贓罪不知如何區(qū)分等等，導(dǎo)致洗錢犯罪入罪難。

2.在打擊洗錢犯罪上沒有形成共識(shí)。在走訪座談中，一些司法機(jī)關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)干部認(rèn)為落后地區(qū)洗錢行為很少，即使有也金額較小，不值得去查辦等等，表現(xiàn)出一種對(duì)打擊洗錢行為的漠然態(tài)度。

3.對(duì)打擊洗錢犯罪行為的力量配備不足。因?yàn)橄村X犯罪是一種破壞金融秩序犯罪，與其他類別的刑事案件相比，對(duì)社會(huì)秩序的侵害是隱性的，也不針對(duì)具體的群體，所以對(duì)社會(huì)危害的顯現(xiàn)性不強(qiáng)，因而面對(duì)大量的刑事案件，司法機(jī)關(guān)往往缺乏精力和力量查處洗錢相關(guān)的犯罪。

（三）法規(guī)建設(shè)相對(duì)滯后，反洗錢面臨政策困境

1.相關(guān)法律對(duì)洗錢犯罪表述不全面。洗錢，本是把違法所得轉(zhuǎn)移、藏匿或合法化的一種手段，從犯罪理論上講，只要是違法犯罪所得，其本質(zhì)上并無區(qū)別，但《刑法》僅把幾種犯罪列為洗錢的上游犯罪，顯然是違背法律公正性原則的。顯然，一切違法犯罪所得，均應(yīng)屬于洗錢行為的上游犯罪。

2.履行反洗錢的義務(wù)規(guī)定不清。《反洗錢法》及相關(guān)的法規(guī)只明確規(guī)定了金融機(jī)構(gòu)反洗錢的義務(wù)，而對(duì)其他非金融機(jī)構(gòu)或準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)，如典當(dāng)行、小額貸款公司、擔(dān)保公司等沒有明確的規(guī)定?！斗聪村X法》第三條僅有“在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)和按照規(guī)定應(yīng)當(dāng)履行反洗錢義務(wù)的特定非金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)依法采取預(yù)防、監(jiān)控措施，建立健全客戶身份識(shí)別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報(bào)告制度，履行反洗錢義務(wù)”的表述，而“按照規(guī)定”是一種模糊的概念，有什么規(guī)定、規(guī)定了什么并不清楚，作為國家的一項(xiàng)基本法律，如此表述是不恰當(dāng)?shù)摹＿@種沒有明確指向的法律規(guī)定，似有實(shí)無，在實(shí)踐中只會(huì)帶來兩種結(jié)果，一種是因缺乏具體的依據(jù)而無法操作，一種是導(dǎo)致濫用。

3.可疑交易活動(dòng)的調(diào)查權(quán)限設(shè)置過高?？梢山灰谆顒?dòng)的調(diào)查權(quán)限僅限于國務(wù)院反洗錢行政主管部門或省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)。針對(duì)目前洗錢行為的蔓延趨勢(shì)，人民銀行基層機(jī)構(gòu)沒有對(duì)可疑交易的調(diào)查權(quán)，將導(dǎo)致要么大量上報(bào)，要么放棄，使處于反洗錢工作第一線的基層機(jī)構(gòu)難以有所作為，也使大量可疑交易活動(dòng)得不到及時(shí)調(diào)查。

二、加強(qiáng)反洗錢工作的意見和建議

（一）建議修訂完善相關(guān)法律法規(guī)

一是對(duì)《刑法》有關(guān)洗錢犯罪的規(guī)定進(jìn)行再次修訂，將所有違法犯罪所得列為洗錢犯罪的上游犯罪。二是在《反洗錢法》中明確規(guī)定應(yīng)當(dāng)履行反洗錢義務(wù)的金融機(jī)構(gòu)和非金融機(jī)構(gòu)，同時(shí)明確對(duì)反洗錢義務(wù)履行進(jìn)行監(jiān)督管理的部門和權(quán)限?！督鹑跈C(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》明確人民銀行是國務(wù)院反洗錢行政主管部門，因此可將《反洗錢法》第三條中“國務(wù)院反洗錢行政主管部門”修改為：“人民銀行作為國務(wù)院反洗錢行政主管部門”。三是加強(qiáng)反洗錢法律法規(guī)的司法解釋工作。洗錢犯罪作為我國新增加的一種罪名，司法實(shí)踐時(shí)間短，積累的經(jīng)驗(yàn)較少，加之我國現(xiàn)正處于經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展和轉(zhuǎn)型的時(shí)期，新的社會(huì)現(xiàn)象和問題層出不窮，最高人民法院、最高人民檢察院應(yīng)當(dāng)及時(shí)對(duì)有關(guān)問題作出明確的司法解釋，以便于司法機(jī)關(guān)在打擊洗錢犯罪中能形成共識(shí)和合力。四是下放反洗錢工作的調(diào)查權(quán)。對(duì)人民銀行反洗錢調(diào)查的權(quán)限可擴(kuò)展到地市一級(jí)中心支行，以便于有效的開展反洗錢工作。

（二）加強(qiáng)培訓(xùn)學(xué)習(xí)

承擔(dān)反洗錢義務(wù)的金融機(jī)構(gòu)和其他非金融機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)崗位人員的反洗錢知識(shí)和能力的培訓(xùn)，使之能夠熟練掌握反洗錢的有關(guān)規(guī)定制度、工作流程、技術(shù)方法等，可采取任職資格制，優(yōu)化反洗錢工作隊(duì)伍，提高反洗錢隊(duì)伍的能力水平。

（三）完善內(nèi)控制度建設(shè)

承擔(dān)反洗錢義務(wù)的各機(jī)構(gòu)，要建立規(guī)范、完善的反洗錢工作制度，特別是金融機(jī)構(gòu)縣以上機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)設(shè)立專門的反洗錢崗位和專職人員，反洗錢工作要同其他業(yè)務(wù)工作同安排、同部署、同考核、同獎(jiǎng)懲，使反洗錢工作真正的做到名符其實(shí)。

（四）加強(qiáng)對(duì)反洗錢工作的社會(huì)宣傳

目前社會(huì)公眾，特別是經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)地區(qū)的群眾，對(duì)洗錢犯罪的知識(shí)知之甚少，甚至很多領(lǐng)導(dǎo)干部不知道洗錢是什么，反洗錢是干什么；隨意為他人出借身份證明、提供賬戶、提供虛假交易合同等現(xiàn)象十分普遍，這種現(xiàn)象反映出社會(huì)公眾對(duì)防范洗錢犯罪的意識(shí)和法律意識(shí)還比較淡薄，因此加強(qiáng)反洗錢知識(shí)的宣傳，提高社會(huì)公眾的反洗錢意識(shí)是當(dāng)務(wù)之急，應(yīng)當(dāng)引起足夠的重視。

作者簡(jiǎn)介：陳康玲（1970-），女，漢族，甘肅蘭州人，助理經(jīng)濟(jì)師，任職于中國人民銀行隴南市中心支行，研究方向：金融服務(wù)、反洗錢監(jiān)管等。endprint