許翌

摘 要：我國的商業(yè)銀行在近十年來得到了快速的發(fā)展，信貸業(yè)務(wù)的規(guī)模也逐漸擴大，在商業(yè)銀行中，龐大的信貸業(yè)務(wù)已成為了銀行最重要的利潤來源。與此同時，商業(yè)銀行的信譽風(fēng)險也變的有增無已，信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險成為了商業(yè)銀行最緊要的風(fēng)險來源。與日俱增的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險自然已成為銀行本身與銀行監(jiān)管機構(gòu)的關(guān)切對象，深一步管理信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險水準儼然成為了銀行業(yè)與銀行監(jiān)管機構(gòu)的面臨的重大課題。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險；度量；風(fēng)險控制

我國商業(yè)銀行在信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理過程中存在的問題

1.1我國商業(yè)銀行的不科學(xué)的信用貸款組織結(jié)構(gòu)

就銀行機制而言，各自的商業(yè)銀行間對借貸信息溝通共享的缺失，致使信息的不平衡，滋長了個人及企業(yè)進行造假騙取銀行，增加了銀行進行信貸風(fēng)險防控的困難，引發(fā)了嚴肅的道德風(fēng)險問題。最終，在我國商業(yè)銀行的內(nèi)部，信用貸款業(yè)務(wù)部門與信用貸款管理部門并未形成互相獨立的形勢，嚴重衰弱了信用貸款管理部門對于信用貸款業(yè)務(wù)部門的安全監(jiān)管，阻礙了信用貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險的防范與避免。

1.2信貸業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)不科學(xué)，致使商業(yè)銀行不良貸款居高不下

最近幾年，我國商業(yè)銀行的進行信貸業(yè)務(wù)重點集中在含有政府背景因素的企業(yè)與國有性質(zhì)的大中型企業(yè)，還包括汽車與房地產(chǎn)等利潤豐厚、發(fā)展迅速的領(lǐng)域行業(yè)，但是對于農(nóng)村地區(qū)、民營性質(zhì)企業(yè)及中小性質(zhì)企業(yè)提供的信貸業(yè)務(wù)與資金偏少。這樣高度集中的信貸業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)不利于改善國內(nèi)的經(jīng)濟結(jié)構(gòu)，不利于國內(nèi)經(jīng)濟的繼續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。

1.3信貸管理機制與監(jiān)控系統(tǒng)尚不健全

我國商業(yè)銀行對于借貸人的信譽信息尚未形成健全的完整的評級機制，也沒有健全的完善的信貸風(fēng)險管理預(yù)警信息機制，無法對辦理信貸業(yè)務(wù)的企業(yè)形成 客觀地財務(wù)情況報告，缺少準確的定量及定性分析。

1.4信貸業(yè)務(wù)投放的行業(yè)領(lǐng)域過于集中

最近幾年，地方規(guī)劃項目由政府財政作為擔(dān)保，在短時間內(nèi)不會產(chǎn)生較為嚴重的信貸風(fēng)險。可是當前仍確定不了經(jīng)濟復(fù)蘇是不是持續(xù)的，倘若地方的政府財政收入工作壓力過大，規(guī)劃項目的信貸風(fēng)險也會變大。并且出現(xiàn)風(fēng)險后就會呈現(xiàn)集中性敗露的形勢，在處理不良資產(chǎn)時還會因政策的牽制很難達到成效。金融機構(gòu)資產(chǎn)、負債、所有者權(quán)益情況如下表所示。

健全商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險度量及管理的策略措施

2.1完善信貸風(fēng)險管理體系，健全信貸崗位的責(zé)任追究機制

我國的商業(yè)銀行要實行信貸業(yè)務(wù)崗位責(zé)任追究機制并認真貫徹崗位責(zé)任制。設(shè)置關(guān)于決策人員的一般考核機制，把對信貸業(yè)務(wù)人員的管理與領(lǐng)導(dǎo)的管理進行有機統(tǒng)一。尤其是對存在貸款質(zhì)量問題的工作人員的責(zé)任追究與責(zé)任確定方面，務(wù)必加強力度。

2.2加快建立符合國內(nèi)商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險的度量模型

在做信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理前，最重要的技術(shù)工具也就是風(fēng)險量化度量，通過進行全方位的量化度量商業(yè)銀行發(fā)展歷程中的風(fēng)險，繼而詳細剖析商業(yè)銀行銀行的風(fēng)險，在分析時通常采用組合分析法。利用信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險量化模型，能夠使商業(yè)銀行更為確切地知曉該行存在的風(fēng)險，進而使銀行更好地避免與防范一系列風(fēng)險。

2.2.1依據(jù)銀行特征，建設(shè)符合本行的信譽風(fēng)險鑒別模型

當前時期國內(nèi)還未形成高水平的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險量化管理技術(shù)，所以應(yīng)在以下兩方面對此水平進行提升，第一是學(xué)習(xí)吸收已開發(fā)且驗證成熟的內(nèi)部評級系統(tǒng)與信譽風(fēng)險模型；第二是全面剖析本行現(xiàn)狀，利用積累有關(guān)數(shù)據(jù)信息，建設(shè)契合本行現(xiàn)況的內(nèi)部信譽風(fēng)險鑒別模型。在建立后必須依據(jù)本行的發(fā)展狀況對模型進行適當?shù)恼{(diào)整，以確保其有效的時效性與正確性。

2.2.2將定性分析和定量分析進行有機統(tǒng)一

信貸信譽風(fēng)險的鑒別模型進行剖析銀行風(fēng)險時主要運用定量分析，可是卻不代表在剖析商業(yè)銀行的信譽風(fēng)險時直接放棄運用定性分析，要統(tǒng)一運用定性與定量進行分析，使兩者共同發(fā)揮最大化得積極作用。與此同時，在應(yīng)用本模型做風(fēng)險分析時，要重注風(fēng)險本身帶有的風(fēng)險。

2.3加速構(gòu)建合理健全的信譽信息數(shù)據(jù)庫

國內(nèi)的市場經(jīng)濟發(fā)展不久，有關(guān)機制仍然處在建設(shè)時期，但是信譽信息數(shù)據(jù)則要求長時間的積累。詳細的講，要求銀行與其他利益對應(yīng)者，比如車管所等構(gòu)建起共享型信譽信息數(shù)據(jù)庫，所以使得有關(guān)客戶的信譽情況能夠進行整體的剖析。最后構(gòu)建起以國內(nèi)的上市公司為中心的信譽信息數(shù)據(jù)庫，利用這些信譽數(shù)據(jù)庫對當今的信譽風(fēng)險計量模型與方式進行決定，進而促使管理技術(shù)的能力與信貸風(fēng)險預(yù)測能夠增強。

2.4強化信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險的管理機制

2.4.1構(gòu)建科學(xué)合理的風(fēng)險信息預(yù)警體系

真正的銀行風(fēng)險信息預(yù)警體系包含：信息、信息分析、中心操作、信息警報。利用以上的重要因素最終促使我國商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)進行的合理性與科學(xué)性。銀行有關(guān)的工作人員主要利用兩種形式獲取最新金融信息，也就是非實地調(diào)研與實地審查，利用有關(guān)技術(shù)對獲取來的信息展開深入剖析分析。

2.4.2嚴格管理流程，強化控制信貸業(yè)務(wù)的具體流程

當前時期，商業(yè)銀行把“查”作為了在風(fēng)險管理方面的主要工作，也就是貸款發(fā)放的前后要展開對應(yīng)的檢查、考查和審查。經(jīng)過國外的實踐使得我們得出，這項程序能夠很好地控制信貸風(fēng)險。在國內(nèi)商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險之中，首先要讓強化風(fēng)險預(yù)防能力，其次要真正的對職務(wù)分離開來，也就是分割為審批、檢查、監(jiān)督權(quán)，這樣來形成監(jiān)管組織的單獨性，進而保證有關(guān)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理決策的安全性。經(jīng)過分散權(quán)利可以使風(fēng)險進行的三查機制形成各自獨立的狀態(tài)，可以強化相互間的影響作用。

結(jié)語

信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險富有信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險回報的布局不平衡、顯著的系統(tǒng)特點與非系統(tǒng)特點、并且相關(guān)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險的信息顯然不匹配、分析數(shù)據(jù)較難得到，綜上風(fēng)險特點導(dǎo)致了信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險度量與管理技術(shù)的繁瑣與復(fù)雜。