范鐵

摘 要：近年來，我國農(nóng)業(yè)發(fā)展速度不斷加快，農(nóng)村金融市場規(guī)?？涨皵U(kuò)張，其中，農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)量和資金量明顯提高，這在推動(dòng)我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的同時(shí)，也埋下了較大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。充分分析目前我國農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)類型及其成因，采取科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)控制策略是農(nóng)村信用社的重要任務(wù)?；诖耍恼路治隽宋覈r(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)成因，提出風(fēng)險(xiǎn)控制策略。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社；風(fēng)險(xiǎn)成因；風(fēng)險(xiǎn)控制

引言

在如今經(jīng)濟(jì)發(fā)展新形勢下，農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化和城市化進(jìn)程加快，農(nóng)村金融市場環(huán)境愈加復(fù)雜，農(nóng)村信用社存在著諸多金融風(fēng)險(xiǎn)，一旦農(nóng)村信用社無法緊跟時(shí)代發(fā)展的潮流，將導(dǎo)致金融風(fēng)險(xiǎn)的爆發(fā)，嚴(yán)重阻礙農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。所以，農(nóng)村信用社應(yīng)當(dāng)充分認(rèn)識(shí)、適應(yīng)新形勢發(fā)展態(tài)勢，掌握潛在的風(fēng)險(xiǎn)及其成因，采取科學(xué)、有效的控制措施，從而推動(dòng)信用社快速發(fā)展。

1新形勢下農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)成因

1.1資金流向單一

農(nóng)村信用社是為農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和農(nóng)民服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，其主要金融產(chǎn)品是國家惠農(nóng)惠民的政策體現(xiàn)，有效促進(jìn)了農(nóng)村信用社功能的發(fā)揮，然而，也造成農(nóng)村信用社資金流向單一的問題，這主要體現(xiàn)在以下方面。

其一，農(nóng)村信用社主要提供中小額度貸款，使更多的農(nóng)民群眾可以籌集資金發(fā)展農(nóng)業(yè)，貸款資金來源主要是縣城、農(nóng)村的存款以及國家扶持的貼息貸款，這樣一來，造成農(nóng)村信用社資金流動(dòng)性難以保障，易造成資金鏈斷裂。

其二，在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的前提下，農(nóng)民群眾的貸款需求呈多樣化，農(nóng)村信用社有限的少量信貸業(yè)務(wù)品種已經(jīng)不能滿足農(nóng)民需要。過于單一的金融信貸服務(wù)品種造成農(nóng)村信用社可放貸項(xiàng)目少，埋下了較大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

其三，基層農(nóng)村信用社主要面對固定的服務(wù)群體，客戶的償貸能力有限，一旦遇到自然災(zāi)害和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)損失等風(fēng)險(xiǎn)，往往會(huì)造成地域性的金融波動(dòng)，進(jìn)而增加了農(nóng)村信用社的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

1.2小額貸款的利率期限與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期不匹配

我國的農(nóng)村小額貸的貸款利率一直實(shí)行的是低利息，雖然對于農(nóng)村企業(yè)和農(nóng)戶是一種優(yōu)惠政策，但這種低利息貸款利率卻與小額信貸機(jī)構(gòu)上的一些特點(diǎn)相矛盾，這就造成了利率風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。貸款低利率的優(yōu)惠政策，同時(shí)也適用與中小企業(yè)和已經(jīng)致富的農(nóng)民，他們會(huì)借助這個(gè)優(yōu)惠政策獲得資金，這就使得很多資金的流向了不需要扶持的企業(yè)或者農(nóng)戶手中，造成扶貧目標(biāo)的偏離。另外，小額信貸的期限與農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的生產(chǎn)周期很多都是不相符的，造成了資金在運(yùn)轉(zhuǎn)上無法得到高效的使用，直接影響了小額貸款資金的利用率。

1.3風(fēng)險(xiǎn)防控體系有待完善

建立和完善科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)防控體系是提高農(nóng)村信用社自身風(fēng)險(xiǎn)的有效途徑。然而，農(nóng)村信用社的風(fēng)險(xiǎn)防控能力仍然處于較弱的水平階段，主要體現(xiàn)在以下方面：其一，盡管農(nóng)村信用社有各種成文的規(guī)章制度，但不同農(nóng)村信用社有不同的規(guī)章制度。這些規(guī)章制度普遍缺乏系統(tǒng)性，對農(nóng)村信用社的運(yùn)作不規(guī)范，不能有效地發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防的作用；其二，農(nóng)村信用社要發(fā)揮監(jiān)督作用，監(jiān)事會(huì)和理事會(huì)制度尚未發(fā)揮作用，雖然有監(jiān)管作用，但監(jiān)管僅流于形式；其三，農(nóng)村信用社內(nèi)部控制管理體制還存在漏洞，風(fēng)險(xiǎn)防范體系并不完善。

2新形勢下農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)控制策略

2.1建立健全風(fēng)險(xiǎn)防控體系

為了高效、科學(xué)的防范金融風(fēng)險(xiǎn)，農(nóng)村信用應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)防控體系。

第一，優(yōu)化信用社各層級管理制度，在信用社整體層面樹立風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，加強(qiáng)各部門風(fēng)險(xiǎn)防范工作監(jiān)督管理，這要求信用社在執(zhí)行業(yè)務(wù)時(shí)，規(guī)范審貸分離、授信授權(quán)等工作，從而使各部門承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防控責(zé)任義務(wù)。

第二，構(gòu)建科學(xué)的問責(zé)機(jī)制。一旦風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)，相關(guān)管理部門和人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格落實(shí)信貸風(fēng)險(xiǎn)問責(zé)機(jī)制，問責(zé)處分風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)事人。與此同時(shí)，農(nóng)村信用社應(yīng)當(dāng)持續(xù)、不定期開展業(yè)務(wù)運(yùn)行情況考評，及時(shí)發(fā)現(xiàn)信用社經(jīng)營過程中的問題并有效解決。

第三，構(gòu)建科學(xué)的貸款制衡機(jī)制。農(nóng)村信用社可以根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)開展的地域范圍和經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r，合理下放自由放貸權(quán)，結(jié)合實(shí)際業(yè)務(wù)運(yùn)行情況，定期調(diào)整信貸業(yè)務(wù)種類，從而實(shí)現(xiàn)各基層農(nóng)村信用社的信貸運(yùn)行情況地有效監(jiān)控。

2.2以創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)為導(dǎo)向

目前，我國市場經(jīng)濟(jì)形勢復(fù)雜多變，金融產(chǎn)品不斷創(chuàng)新，農(nóng)村信用社作為我國農(nóng)村重要的金融服務(wù)機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)在堅(jiān)持服務(wù)“三農(nóng)”的前提下，積極適應(yīng)時(shí)代發(fā)展，以創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)為導(dǎo)向，使農(nóng)村經(jīng)濟(jì)與現(xiàn)代化、城鎮(zhèn)化經(jīng)濟(jì)有效對接，及時(shí)掌握市場發(fā)展趨勢，創(chuàng)新金融產(chǎn)品，在鞏固現(xiàn)有客戶源的基礎(chǔ)上，挖掘潛在客戶，從而形成獨(dú)特的差異化競爭優(yōu)勢，這要求信用社從以下幾方面入手。

其一，創(chuàng)新信用社經(jīng)營機(jī)制。在傳統(tǒng)經(jīng)營機(jī)制基礎(chǔ)上，信用社應(yīng)該充分利用信用社的人緣、地緣優(yōu)勢，轉(zhuǎn)變經(jīng)營模式，使流程更加規(guī)范、科學(xué)，從而樹林新型的金融服務(wù)機(jī)制。

其二，創(chuàng)新經(jīng)營渠道。信用社需要充分發(fā)揮員工數(shù)量、點(diǎn)多面廣的優(yōu)勢，拓寬互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展渠道，將線上、線下業(yè)務(wù)有機(jī)結(jié)合，從而擴(kuò)寬信用社業(yè)務(wù)范圍。

其三，創(chuàng)新金融產(chǎn)品。信用社可以積極借鑒商業(yè)銀行成功的金融產(chǎn)品模式，結(jié)合農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展形式，靈活創(chuàng)新金融產(chǎn)品，從而提高金融產(chǎn)品和服務(wù)的吸引力。

2.3構(gòu)建完善的組織體系

農(nóng)村信用社應(yīng)當(dāng)構(gòu)建完善的組織體系，從而更好的實(shí)現(xiàn)農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)控，主要從以下幾方面入手。

第一，規(guī)范信貸風(fēng)險(xiǎn)防控流程，科學(xué)、有效地管理信貸審批授權(quán)、業(yè)務(wù)執(zhí)行、信貸監(jiān)督審計(jì)等工作，構(gòu)建部門間相互制約機(jī)制。

第二，嚴(yán)格制定、落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防控組織原則，將風(fēng)險(xiǎn)防控工作落實(shí)于各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中，加強(qiáng)各部門和所有員工的風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)防控義務(wù)，從而將風(fēng)險(xiǎn)防控工作細(xì)節(jié)化、具體化。

第三，及時(shí)掌握經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢，提高信貸風(fēng)險(xiǎn)敏感度，全面整理、分析潛在的信貸風(fēng)險(xiǎn)，積極采取科學(xué)措施應(yīng)對，從而提高農(nóng)村信用社獲取風(fēng)險(xiǎn)信息的及時(shí)性，有效提升農(nóng)村信用社各部門風(fēng)險(xiǎn)防控能力。

第四，優(yōu)化信貸風(fēng)險(xiǎn)防范文化建設(shè)，強(qiáng)化員工信貸風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)，從信用社整體層面提高風(fēng)險(xiǎn)敏感度。

2.4優(yōu)化小額信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

在小額貸款前，農(nóng)村信用社必須對客戶進(jìn)行信用評級，從而科學(xué)、全面地分析各種潛在風(fēng)險(xiǎn)，提前制定風(fēng)險(xiǎn)控制方案。農(nóng)村信用社只有科學(xué)評定客戶信用等級，科學(xué)制定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，才能有效、科學(xué)、合理地規(guī)避信貸風(fēng)險(xiǎn)。針對評分結(jié)果，農(nóng)村信用社可以有效確定貸款的期限、利率和額度，所以，精確性是評分結(jié)果的關(guān)鍵。因此，農(nóng)村信用社必須通過定性或者定量的評估模式，建立健全小額貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。

結(jié)束語

隨著我國農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)體制改革的不斷深入，農(nóng)村信用社作為我國重要的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)服務(wù)機(jī)構(gòu)，面臨著更多的機(jī)遇與挑戰(zhàn)。農(nóng)村信用社應(yīng)當(dāng)充分了解潛在的風(fēng)險(xiǎn)，分析風(fēng)險(xiǎn)成因，如資金流向單一、小額貸款的利率期限與農(nóng)業(yè)發(fā)展不匹配、風(fēng)險(xiǎn)防控體系有待完善等，積極建立健全風(fēng)險(xiǎn)防控體系和組織體系，以創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)為導(dǎo)向，完善小額信貸預(yù)警機(jī)制，從而更好的服務(wù)于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

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