王少樸

【摘 要】本文主要分析了臨夏州扶貧互助資金合作社的發(fā)展現(xiàn)狀，結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際情況，重點(diǎn)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行了深入探討。從事前風(fēng)險(xiǎn)管理、事中風(fēng)險(xiǎn)管理和事后風(fēng)險(xiǎn)管理三個(gè)方面分析，指出了其信貸風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐過(guò)程中存在的幾個(gè)問(wèn)題：信貸發(fā)放不公平、存在信貸配給現(xiàn)象和部分信貸資金使用方向不明等。由此得出結(jié)論：臨夏州扶貧合作社的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度較為成熟和完善，但是在結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際情況執(zhí)行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理政策過(guò)程中還存在實(shí)踐與理論不匹配等問(wèn)題，合作社需要繼續(xù)在實(shí)踐中摸索經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合實(shí)際完善信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度。

【關(guān)鍵詞】扶貧合作社；信貸；風(fēng)險(xiǎn)管理

一、緒論

近幾年來(lái)，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)快速發(fā)展，減貧、扶貧方面取得了舉世矚目的成就，但是隨著扶貧標(biāo)準(zhǔn)的不斷提升，減貧、扶貧任務(wù)仍然十分艱巨。我國(guó)2011年確定的貧困線標(biāo)準(zhǔn)是農(nóng)村居民家庭人均純收入2300元/年，到2015年提升為2800元/年，2016年的貧困線標(biāo)準(zhǔn)升為3000元/年。從2012年到2016年，我國(guó)農(nóng)村貧困人口由9899萬(wàn)人減少為4335萬(wàn)人，累計(jì)減少5564萬(wàn)人，農(nóng)村貧困率也由10.2%減少為4.5%，減貧工程取得了重大的成就。

但是，西部農(nóng)村地區(qū)仍然存在著大量的貧困人口，近幾年來(lái)，扶貧合作社開(kāi)始在貧困地區(qū)發(fā)展開(kāi)來(lái)，能夠有效地發(fā)動(dòng)農(nóng)民的主觀能動(dòng)性，造血效果顯著，而臨夏州是西北地區(qū)扶貧合作社的典范之一。

二、臨夏州扶貧互助資金合作社發(fā)展現(xiàn)狀分析

近幾年來(lái)，臨夏州政府認(rèn)真貫徹落實(shí)國(guó)家相關(guān)扶貧政策，結(jié)合臨夏州經(jīng)濟(jì)發(fā)展現(xiàn)狀和自然資源條件，大力發(fā)展農(nóng)村扶貧互助資金合作社。截止2016年4份，臨夏全市已建立各種農(nóng)業(yè)合作社72個(gè)，入社農(nóng)戶達(dá)到1048戶。這些農(nóng)業(yè)合作社主要以農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)及初加工為主，農(nóng)產(chǎn)品初加工率達(dá)到25%，農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)化共帶動(dòng)農(nóng)戶8000余戶，取得了良好的效益。其中臨夏州南塬鄉(xiāng)金果養(yǎng)殖農(nóng)民合作社大力發(fā)展建設(shè)良種繁育基地、肉羊育肥基地、飼草料加工基地、有機(jī)肥生產(chǎn)加工基地旅游觀光農(nóng)業(yè)生態(tài)園等五大循環(huán)基地，形成了特有的“金果模式”，是農(nóng)村扶貧互助合作社的典范。

三、扶貧互助資金合作社信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制分析

臨夏州扶貧互助資金合作社信貸管理機(jī)制是在借鑒孟加拉“鄉(xiāng)村銀行”經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，結(jié)合我國(guó)具體國(guó)情的成功實(shí)踐。而臨夏州在借鑒孟加拉“鄉(xiāng)村銀行”成功經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，又做了一定的創(chuàng)新，更加符合我國(guó)基本國(guó)情。

（一）事前的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理

事前信貸風(fēng)險(xiǎn)管理主要是指在給農(nóng)戶放貸之前，評(píng)價(jià)信貸項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)程度，并通過(guò)一定的措施降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，既能夠幫助貧困農(nóng)戶脫貧，又使得自己的損失降到最低。

1.放貸對(duì)象的選擇。臨夏州扶貧合作社在放貸對(duì)象的選擇上有著嚴(yán)格的要求。首先，對(duì)貸款人的家庭情況進(jìn)行考察分析，家庭經(jīng)濟(jì)情況應(yīng)該是困難的，并且所貸資金必須用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性活動(dòng)，有一定的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)想法；然后，貸款對(duì)象應(yīng)該腦、體正常，具備勞動(dòng)能力，而且還應(yīng)具有一定的自我就業(yè)、自我創(chuàng)收和自我發(fā)展的能力。

2.創(chuàng)收經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目的選擇。一般情況下，合作社成員在得到扶貧合作社的批準(zhǔn)和支持情況下，是可以根據(jù)自身的知識(shí)水平和所擁有的資源，自行選擇合理的創(chuàng)收經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目，以達(dá)到自身利益的最大化。合作社也會(huì)根據(jù)社員選擇的經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目對(duì)其進(jìn)行恰當(dāng)?shù)闹笇?dǎo)和培訓(xùn)，幫助社員做好前期準(zhǔn)備工作，以最大限度的降低項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）事中信貸風(fēng)險(xiǎn)管理

事中信貸風(fēng)險(xiǎn)管理主要是指合作社將扶貧資金貸款給農(nóng)戶進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)時(shí)控制。

1.五人（戶）小組聯(lián)保機(jī)制。由于農(nóng)戶借貸通常缺少抵押品，金融機(jī)構(gòu)也缺少對(duì)農(nóng)戶信息的掌握，導(dǎo)致一般金融機(jī)構(gòu)不愿涉足農(nóng)村信貸業(yè)務(wù)，但是小組聯(lián)保機(jī)制很好的解決了農(nóng)村信息不對(duì)稱的問(wèn)題。小組成員之間的了解是充分的，聯(lián)保機(jī)制對(duì)不還款的農(nóng)戶形成了輿論壓力。另外對(duì)于一些還款能力很差或者存在巨大信用風(fēng)險(xiǎn)的農(nóng)戶，大家都不愿與其在一個(gè)小組，在一定程度上也排除掉了部分高風(fēng)險(xiǎn)用戶。

2.小額放貸，分批次還款。臨夏州扶貧合作社的放貸額度一般比較小，第一次借貸一般在3000到5000元之間，期限一般在12個(gè)月以內(nèi)，這符合農(nóng)民對(duì)于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金的需求，也防止了少數(shù)富裕農(nóng)戶大額借貸資金，擠占普通貧困農(nóng)戶的借貸機(jī)會(huì)的情況。

（三）事后信貸風(fēng)險(xiǎn)的控制

事后信貸風(fēng)險(xiǎn)的控制主要是指在一項(xiàng)信貸完成后，如何根據(jù)這一信貸交易記錄建立一套信用評(píng)價(jià)機(jī)制，識(shí)別存在信用風(fēng)險(xiǎn)的用戶，為扶貧合作社以后的放貸提供一定的依據(jù)。

1.后續(xù)貸款對(duì)象的確認(rèn)。臨夏州扶貧合作社根據(jù)農(nóng)戶以前的信貸記錄、還款情況、項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀和未來(lái)發(fā)展前景對(duì)農(nóng)戶信用情況進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，并計(jì)入合作社信用評(píng)價(jià)機(jī)制中去，隨著信貸規(guī)模的提升，這一信用評(píng)價(jià)機(jī)制將會(huì)越來(lái)越健全，逐漸成為以后篩選信貸對(duì)象的主要方式之一。

2.信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的改進(jìn)。臨夏州扶貧合作社根據(jù)歷史信貸中存在的效率低下，信用風(fēng)險(xiǎn)控制存在漏洞等問(wèn)題會(huì)做進(jìn)一步的分析和改進(jìn)，進(jìn)一步優(yōu)化信貸流程，加強(qiáng)對(duì)于信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的控制力度。

四、信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制存在的問(wèn)題及其優(yōu)化方案

（一）信貸發(fā)放不公平問(wèn)題

在實(shí)踐中，有很多合作社的管理人員還是由村委會(huì)成員擔(dān)任，而村委會(huì)成員對(duì)這些事情的關(guān)注度并不高，導(dǎo)致村民對(duì)合作社的參與度也不高。而且合作社相關(guān)人員在信貸發(fā)放的過(guò)程中更偏向于向自己的親屬放貸，導(dǎo)致合作社成為了僅僅為一小部分人服務(wù)的機(jī)構(gòu)，不僅無(wú)法達(dá)到扶貧的目的，也增加了扶貧資金的風(fēng)險(xiǎn)。

因此針對(duì)這一現(xiàn)象，政府扶貧相關(guān)部門應(yīng)該不定時(shí)對(duì)合作社的運(yùn)行情況進(jìn)行考察和監(jiān)督，引導(dǎo)更多的社員積極參與進(jìn)來(lái)，共同監(jiān)督信貸資金的發(fā)放情況，使扶貧合作社朝著正規(guī)的方向發(fā)展。

（二）存在信貸配給現(xiàn)象

目前臨夏州部分扶貧合作社會(huì)傾向于將貸款發(fā)放給部分在農(nóng)村有特殊身份、有穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)收入的農(nóng)戶，雖然可以降低信貸的風(fēng)險(xiǎn)，但是偏離了合作社扶貧的性質(zhì)，長(zhǎng)期持續(xù)下去并不能達(dá)到扶貧的目的。

針對(duì)這一問(wèn)題，合作社應(yīng)該制定完整的放貸對(duì)象篩選機(jī)制，綜合扶貧和風(fēng)險(xiǎn)控制兩個(gè)因素，減少主觀因素的影響，形成一套公正、客觀的信貸流程體系。

（三）農(nóng)戶信貸資金的使用方向不明問(wèn)題

扶貧合作社將資金貸出后，很難對(duì)農(nóng)戶的資金使用情況進(jìn)行詳細(xì)的考察和量化，部分農(nóng)戶并沒(méi)有將貸款資金投入自己的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目，而是用于生活消費(fèi)中去，這就加大了信貸資金的收回風(fēng)險(xiǎn)。

而要想解決這一問(wèn)題，應(yīng)該依靠五人（戶）小組制度。小組內(nèi)成員對(duì)于彼此之間的經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目的日常經(jīng)營(yíng)成本、盈利情況等都會(huì)有較多的了解，因此也會(huì)知道彼此的資金需求情況。因此，合作社在放貸過(guò)程中應(yīng)該由小組組長(zhǎng)在輪流的基礎(chǔ)上綜合考慮小組內(nèi)資金的需求情況，最終確定由誰(shuí)來(lái)進(jìn)行扶貧貸款的申請(qǐng)。

五、結(jié)論

臨夏州扶貧合作社的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度已經(jīng)較為成熟，借鑒了很多國(guó)內(nèi)外其它扶貧合作社的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和管理制度，具有很強(qiáng)的指導(dǎo)意義。但是在合作社實(shí)踐過(guò)程中，仍然存在著理論與實(shí)踐不相匹配的問(wèn)題。在實(shí)踐過(guò)程中很多政策無(wú)法落實(shí)，比如貸款利用效率的調(diào)查，即使合作社成員到農(nóng)戶的農(nóng)田里調(diào)查，也很難查清楚農(nóng)戶到底投入了多少資金，收益如何等問(wèn)題。而且農(nóng)村是人情社會(huì)，很難避免放貸過(guò)程中的主觀偏向性。因此臨夏州扶貧合作社信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度如何成功地與實(shí)踐相結(jié)合值得深入研究和探討。

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