文/張暉 司馬建 編輯/白琳

開證行拒付中的操作風險

文/張暉 司馬建 編輯/白琳

作為開證行應謹慎處理拒付，以保障自身和申請人的權益，規(guī)避操作風險，維護銀行聲譽。

信用證結算時，國際慣例賦予了開證行對有不符點單據(jù)拒付的權利，同時也提出了相應需履行的責任和義務。UCP600第16條明確了開證行拒付時必須給予交單人一份單獨的拒付通知，并對拒付通知發(fā)出的時點、方式和退單（如有）等單據(jù)處理形式做了詳盡的規(guī)定。如未按此條規(guī)定行事，則無權宣稱交單不符。因而，拒付該通知誰，如何通知，單據(jù)該如何處理才屬有效拒付，是實務中值得重點關注的問題。

案例背景

開證行：A銀行山東分行

受益人：在香港注冊并在M銀行開立NRA賬戶的B公司

信用證金額：USD8879073.70（占合同總金額的70%）

貨描：天然氣發(fā)電系統(tǒng)機電設備

規(guī)定分四次索匯,付款方式具體如下：

（1）PART A：DRAFT FOR 45PCT OF SHIPMENT VALUE（I.E.TOTALLY UP TO USD5,707,975.95）（按總金額的45%索匯）,

（2）PART B：DRAFT FOR 15PCT OF TOTAL AMOUNT（I.E.USD1,902,658.65）（按總金額的15%索匯）

（3）PART C：DRAFT FOR 10PCT OF TOTAL AMOUNT（I.E.USD1,268,439.10）（按總金額的10%索匯）

（4）30 PCT OF TOTAL AMOUNT ADVANCED PAYMENT OUTSIDE THE L/C. （總金額的30%在證外預付結算）

拒付該通知誰，如何通知，單據(jù)該如何處理才屬有效拒付，是實務中值得重點關注的問題。

案例經(jīng)過

2016年12月2日，受益人持正本即期信用證在M銀行辦理出口交單業(yè)務，發(fā)票金額為USD12684390.60。經(jīng)審核，本次索匯USD634219.53為上述PART C部分交單，存在如下不符點：已過效期,未提交“ONE COPY OF QUALITY GUARANTEE（質(zhì)量擔保函副本）”,且索匯金額為總金額的5%而非信用證規(guī)定的10%。

M銀行立即向B公司提示上述不符點。B公司的解釋是，索匯比例變小是因為機電設備的調(diào)試尚未全部完成,故與申請人協(xié)商允許索匯5%,并表示申請人已接受所有不符點,授權M行當日將單據(jù)徑寄開證行。

然而,寄單后一個星期，M銀行既未收到拒付電文,也未收到款項。M銀行查詢快遞,確認單據(jù)已于2016年12月5日由開證行工作人員簽收。B企業(yè)則表示，正在與申請人進行溝通。等待了幾天之后，M行仍未收到任何回復，準備向開證行發(fā)文查詢及索匯，但B企業(yè)來電表示，申請人在與開證行溝通，指示M行暫不發(fā)電文，等待其消息，具體情況尚不清楚。M行一邊等待，一邊撥打B企業(yè)提供的申請人的開戶行電話，卻一直無人接聽。跟進的過程中從受益人處了解到，原來開證行認為本信用證已過效期，無法在信用證項下付款，買賣雙方正在溝通擬改為信用證外結算，以無償放單等方式處理。2016年12月28日，M銀行接到其香港分行的來電，告知香港分行簽收了疑似開證行的退單。然而，香港分行對此是一頭霧水。香港分行隨即發(fā)來郵件附上掃描的面函和單據(jù)，正是M行寄給開證行的全套單據(jù)。

M銀行經(jīng)多方詢問，終于在2016年12月29日聯(lián)系上開證行A銀行的業(yè)務經(jīng)辦人員。A銀行人員表示，因申請人的授信額度原因，已將該過期信用證予以銷卷，所以無法在系統(tǒng)上操作信用證付款。對M銀行反駁的“為何未按國際慣例發(fā)出拒付通知”，A行人員堅持原已按申請人提供的M行電話致電，但無人接聽，于是便通知客戶告知受益人并視為已拒付，對M行的質(zhì)疑和反駁不置可否。對于退回單據(jù)給M行香港分行而并非原寄單地址，A行人員開始堅稱是按原寄單地址原路退回；但在M行拿出了香港分行的郵件作為證據(jù)后，卻改口表示待查詢快遞后再予以答復。M行隨即就整個情況聯(lián)系受益人，表明可以為其向開證行索匯，但因該信用證金額較大，仍會有尾款無法結清，且所涉業(yè)務仍需買賣雙方實務中合作跟進，故需更多地考慮受益人的利益和意見。受益人指示待與申請人最后協(xié)商后再處理。

2017年1月5日，M銀行收到開證行A銀行來電，表明其已將上述單據(jù)退回給M銀行香港分行,已接到申請人通知在信用證外以電匯方式匯款給受益人，故此關閉檔案。

M銀行立即進行核實。受益人確認，申請人已將款項匯至其在香港開立的賬戶，已在信用證外收到款項；M銀行香港分行也確認，已根據(jù)開證行的來電將退錯地方的單據(jù)作廢棄處理。2017年1月9日，受益人提交書面說明，M銀行憑此在系統(tǒng)做注銷處理。該筆業(yè)務在歷時一個多月后終于辦結。

業(yè)務疑點與分析

UCP600第16條對拒付的操作進行了規(guī)范。如果未按規(guī)范操作，則為失效的拒付，相關銀行不得宣稱單據(jù)不符，因而會引發(fā)很大的風險。具體操作中，有以下幾個要點及注意事項。

拒付應通知誰

根據(jù)UCP600第16條C款，開證行決定拒絕承付或議付時，必須給予交單人一份單獨的拒付通知。UCP600第2條將“交單人”定義為實施交單行為的受益人、銀行或其他人。如果受益人直接向開證行交單，拒付應通知作為“交單人”的受益人。歸結到本案例，受益人通過M銀行作為交單行向開證行交單，M銀行在實施交單行為后，便有了“交單人”的身份和資格。故而，開證行的拒付電應向M銀行通知，否則為無效拒付。且不論開證行是否致電M銀行但無人接聽，其 “已告知申請人，自會轉告受益人”而不顧M銀行及受益人是否最終知道結果的間接通知方式，也明顯有悖于國際慣例。

拒付應以何方式通知，電話通知是否有效

依據(jù)UCP600第16條D款，拒付通知必須以電訊方式；如不可能，則以其他快捷方式，且須在不遲于自交單之翌日起第五個銀行工作日結束前發(fā)出。之所以要求以快捷方式，主要是為了盡快讓交單人知道單據(jù)被拒付的事實和存在的不符點，以便受益人修改并更換或另行處置單據(jù)。

關于“其他快捷方式”，ICC535 CASE12曾有案例：開證行審核單據(jù)發(fā)現(xiàn)不符點，但因議付行所在地發(fā)生地震，開證行的拒付電沒有發(fā)送成功。開證行便向議付行的總行發(fā)出電傳，要求其通知議付行拒付事宜，同時將拒付通知的書面證書以快郵方式徑寄議付行。國際商會認為：開證行曾試圖以電訊通知議付行，但由于不可抗力原因未果，因而，它利用快郵這種快捷方式，并盡力讓議付行的總行將拒付通知轉傳遞給議付行，該行為符合“使用其他快捷方式”的規(guī)定。假如開證行用信函通知不符點，當日又電訊告知由于信函通知的不符點拒付單據(jù)，這時該信函通知無效。因為在能夠使用電訊方式的情況下，信函通知不符合慣例要求。

也就是說，拒付通知應首選電訊方式，在來自通訊機構或不可抗力的原因造成的電訊方式不可能的情況下，方能退而選擇“其他快捷方式”。銀行應以誠信為原則，根據(jù)實際情況，在電訊之外的其他方式中主動選取最佳者才能免責，否則一旦訴諸法律，則可能陷入被動。

那么，電話通知是否屬于電訊方式或其他快捷方式？開立信用證及修改涉及的“電訊傳遞方式”，并不包括“電話交談”，這是R99及ICC516皆明確的意見。而在關于發(fā)出拒付通知的R262案例中，議付行面函上有電話號碼，開證行在拒付規(guī)定的最后一個工作日結束前以電傳方式通知拒付，但電傳需要在3天后才能發(fā)通。開證行并沒有使用電話等其他快捷方式。ICC表示：對開證行來說，慎重的做法是預留足夠的時間以便在最后期限內(nèi)仍能改換通訊方式。在這種情況下，電訊方式包括電話，必要的話需以書面方式證實。

歸結到本案例，首先在通訊正常的情況下，開證行并未以實務中最為常見的SWIFT電訊方式發(fā)出拒付電，拒付的有效性值得懷疑。其次，事后了解得知，開證行工作人員撥打的所謂的M銀行的電話號碼實際是申請人所提供的受益人客戶經(jīng)理的辦公電話。而該工作人員在撥打無人接聽的情況下，便通過申請人轉告受益人，并據(jù)此認為已完成有效拒付。姑且不論系統(tǒng)正常情況下，拒付通知為何不使用SWIFT這一最快捷有效的方式，即便使用電話方式，也應聯(lián)系上交單人并清晰表明拒付意見，同時要以書面方式加以證實。按照UCP600第16條F款，開證行未能按照本條行事，無權宣稱交單不符。

拒付后單據(jù)應如何處理

拒付通知要明確說明對不符單據(jù)如何處置。對此，UCP600第16條詳細規(guī)定了四種處置方式。值得注意的是，正如ICC在R482和R326中表述的一樣，任何情況下，在單據(jù)付款前，單據(jù)的所有權仍屬于受益人。在收到拒付通知后，受益人有權要求將單據(jù)退回。如果開證行選擇退單，應在拒付通知中表明，并將所有單據(jù)原路寄回。

本案例中開證行在未發(fā)出拒付通知的情況下，擅自將單據(jù)寄至交單行的另一家分行，存在很大風險。幸好本業(yè)務為大型機電設備項下訂購和安裝的分期支款，貨權憑證海運提單已于首次交單時提交，本次所交單據(jù)皆為買賣雙方自制單據(jù)，不影響貨物的提取。所以受益人和申請人最終達成的處理意見是受益人重新繕制了發(fā)票直接寄給申請人，同時申請人指示開證行發(fā)電文給M銀行香港分行，請其銷毀誤寄的單據(jù)。

開證行能以“因申請人原因已將過期的信用證注銷”為由而省略拒付環(huán)節(jié)嗎

本案例中，開證行聲稱因申請人授信額度不足，已將其過期的信用證予以銷卷，所以無法在系統(tǒng)上操作信用證拒付。筆者認為，授信額度屬銀行內(nèi)部管理的規(guī)定，與國際慣例并不沖突。對于開證行來說，首先要確保有效期內(nèi)申請人的授信額度或保證金充足，涵蓋整個期限和金額。如果授信額度不足，可要求客戶補足保證金。如信用證已過效期，開證行應及時發(fā)出拒付通知解除自身的付款責任，而不能以任何理由省略拒付環(huán)節(jié)。需要注意的是，受益人有可能在有效期的最后一天交單，有效地有可能在受益人國家，指定銀行還有5個工作日的審單時間，此外還有快遞寄送的在途時間，所以銀行內(nèi)部在制定相關操作規(guī)程時，要考慮在過效期后的合理時間內(nèi)信用證才能注銷，且即使注銷了信用證，也應在系統(tǒng)中設置“注銷恢復”功能，以備雖然有不符點，但申請人仍愿意付款贖單的情況發(fā)生。

在本筆業(yè)務的處理過程中，A銀行開證經(jīng)辦人員并非其單證中心人員。由此聯(lián)想到在銀行內(nèi)部管理中，需要把握好單證中心與所屬分行的職責劃分，避免出現(xiàn)分行經(jīng)辦人員由于技能水平不夠，違背慣例進行操作進而影響銀行聲譽的情況。而對于分行單證人員來說，則需提高學習能力，保持高度的責任心，才能避免和防范各種操作風險。

案例總結與啟示

受益人在簽署合同和處理單據(jù)時注意預留足夠的有效期限

一些信用證按行業(yè)慣例會規(guī)定首款和尾款的支付條款。一般首款通過提交發(fā)票和貨權憑證支付，尾款的支付會安排在安裝、調(diào)試、驗收或檢驗完畢后。類如本案例中的設備結算，由于周期較長，受益人應根據(jù)實際情況在合同中約定并視情形預留更長一些的有效期，避免在出現(xiàn)意外延期以及日后的修改中處于被動。如期限過長或不確定，受益人還可與申請人協(xié)商在信用證中加入諸如“尾款所需單據(jù)可在有效期后提交”或“尾款不受有效期的約束”等類似條款，以備調(diào)試、驗收等期限在計劃外延長時能夠保障自身權益。

雙方銀行應注意的事項

作為開證行，應嚴格按照國際慣例行事，加強內(nèi)部管理，保證拒付等各個環(huán)節(jié)按規(guī)定辦理。按照慣例，不符點必須要在最長五個工作日的審單期限內(nèi)一次性全部提出，否則無權解除付款責任。本案例中，開證行原本可依據(jù)實質(zhì)性不符點拒付，但沒有把握住機會。作為開證行應謹慎處理拒付，以保障自身和申請人的權益，規(guī)避操作風險，維護銀行聲譽。

作為交單行，亦應嚴格遵循國際慣例，維護客戶應有的權利；同時，也應尊重客戶的意愿，保障客戶的最終利益。本案中，M行向客戶明示，可以協(xié)助客戶向開證行索償，但考慮到買賣雙方以往的友好合作及長遠的業(yè)務往來關系，最終遵照客戶的意愿，并指導客戶以最少的費用、最快的時間進行了妥善處理，獲得了客戶的贊譽。

作者張暉單位：中國民生銀行交易銀行部廣州單證中心
作者司馬建單位：中國建設銀行股份有限公司廣東省分行