文 安仰東

嚴防存款保險制度沖擊現(xiàn)行金融體系

文 安仰東

正是通過走訪，與委員心與心的交流，更知委員懂委員，珍惜委員的每一次履職機會，將委員專長與政協(xié)履職活動要求精準對接，將委員事業(yè)與政協(xié)履職活動內(nèi)容策劃精心結(jié)合，從而充分挖掘委員資源，調(diào)動委員履職激情，實現(xiàn)在政協(xié)高水平履職建言獻策。

我國即將推出存款保險制度，如果具體推出方式不當和風險防范意識不強，都可能引發(fā)公眾恐慌，甚至對現(xiàn)行的金融體系造成一定的沖擊，特別是對中小商業(yè)銀行和涉農(nóng)類金融機構(gòu)的沖擊將更大。具體來說，存款保險制度將帶來如下風險：

沖擊中小銀行的正常經(jīng)營。這一制度的推出，即向社會發(fā)出一個強烈的信號——政府將不再為商業(yè)銀行的破產(chǎn)承擔任何責任。隨著存款保險制度逐步成熟，國家必然逐步擺脫金融系統(tǒng)擔保人的角色，改由存款保險機構(gòu)處理破產(chǎn)金融機構(gòu)，存款隨之向大型商業(yè)銀行大量轉(zhuǎn)移，成為存款分流的受益者。中小銀行因為信譽沒有大銀行優(yōu)良，社會各界對中小銀行的信心會因此而受到打擊。為了避免損失，單位和個人更愿意將其存款存入大型銀行特別是外資銀行。

銀行資金成本相對加大。存款機構(gòu)需向存款保險機構(gòu)繳付保費，相當于額外增加存款準備金，這必然增加所有參保機構(gòu)資金成本，影響利潤空間。但各類銀行所受相對影響要視保費計費基礎(chǔ)而定。保費計費基礎(chǔ)主要存在以下幾種情況：以銀行投保存款額為計算依據(jù)；以銀行所有存款總額為基礎(chǔ)；以銀行總資產(chǎn)為基礎(chǔ)。由于存款人結(jié)構(gòu)不同，不同的保費計費基礎(chǔ)會造成不同影響。在各類機構(gòu)保費比率差別不大的情況下，如果以銀行存款總額或銀行總資產(chǎn)為保費計費基礎(chǔ)，各類機構(gòu)的相對資金成本上漲不會產(chǎn)生明顯差異。若以投保存款額為計算依據(jù)，則大型商業(yè)銀行很可能比全國性中型商業(yè)銀行和區(qū)域性中小商業(yè)銀行承擔更為沉重的成本壓力。

造成保險公司的壟斷經(jīng)營而實際作用有限。由于“全國存款保險公司”的建立，其資質(zhì)的遴選非常嚴格，只有為數(shù)不多的保險公司或新組建的專業(yè)保險公司可以入圍，容易造成壟斷經(jīng)營。這種壟斷的“監(jiān)督權(quán)”有可能引發(fā)對銀行正常經(jīng)營的非理性干預。一旦發(fā)生銀行業(yè)的系統(tǒng)性風險，保險公司的賠付能力不足以支付賠償。而我國銀行體系存在結(jié)構(gòu)性缺陷，大型商業(yè)銀行數(shù)量少但規(guī)模大，集中度過高，在一定程度上削弱了以大數(shù)原理為基礎(chǔ)的保險風險分擔機制的有效性。即便有了存款保險制度，也無法完全依靠其解決大型銀行的破產(chǎn)清算問題。

銀行可能虛報風險引發(fā)道德風險。受到保險費率根據(jù)各家銀行風險經(jīng)營狀況不同而不同的影響，容易引起道德風險。一方面銀行經(jīng)營者通過虛報經(jīng)營狀況，通過虛假報表贏得低保費費率；另一方面，銀行經(jīng)營者更傾向于從事風險較高而潛在收益較大的投資活動；同時監(jiān)管者也可能輕視銀行的風險程度，忽視日常監(jiān)管的重要性。

因此建議：確保政策的統(tǒng)一性和連貫性。確保存款保險政策穩(wěn)步推進；平衡好存款保險和撥備的關(guān)系，避免政策反復和前后矛盾；平衡已剝離過不良資產(chǎn)和未曾剝離過不良資產(chǎn)的不同銀行的風險判別問題；防止監(jiān)管重疊，制度失靈，需要明確市場實施和監(jiān)管主體。

保險雙方當事人應(yīng)為保險公司和投保銀行，避免監(jiān)管重疊。保險的當事人責任完全市場化為“銀行”和“保險公司”雙方，政府不再提供任何隱性擔保;明確對保險銀行和保險公司的“監(jiān)督權(quán)”，而不是“監(jiān)管權(quán)”。不能由此再引出另外一家保險銀行或保險公司的監(jiān)管機構(gòu)，避免出現(xiàn)監(jiān)管重疊，降低監(jiān)管效率，提高監(jiān)管成本。

應(yīng)明確對保險銀行和保險公司的“監(jiān)督權(quán)”，而不是“監(jiān)管權(quán)”

銀行保費成本應(yīng)從稅前列支，厘清存款保險和撥備的關(guān)系。存款保險產(chǎn)生的保費屬于銀行強制經(jīng)營成本，應(yīng)該通過立法，明確從稅前列支。同時要明確撥備與存款保險的區(qū)別。撥備和超額準備是確保銀行應(yīng)對日常流動性支付的必要手段和工具；而存款保險是在銀行發(fā)生經(jīng)營危機、資不抵債等破產(chǎn)清算時的兌付保障。

成立北京市“存款保險制度工作組”，做好公眾教育工作。由市金融局、市銀監(jiān)局、市委宣傳部等部門共同成立“存款保險制度工作組”，動員各種媒體資源，做好全市常住人口的宣傳教育工作，正確引導、教育市民百姓的儲蓄理念，明確宣講存款保險上限的真實含義和新舊制度的區(qū)別，確保首都金融和社會穩(wěn)定。同時要求北京31 家中資商業(yè)銀行和外資銀行，必須明確向儲戶宣傳講解新“存款保險制度”的內(nèi)容和意義。

加強輿論引導，增加對中小銀行和涉農(nóng)金融機構(gòu)存款安全性保護。從輿論導向上加大對于地方性中小銀行的保護和引導。對“風險厭惡型”客戶集中的涉農(nóng)金融機構(gòu)，要高度警惕由于對政策理解偏差可能產(chǎn)生的局部區(qū)域擠兌風險。對于農(nóng)民為主要客戶群體的存款人保險政策采取差異化特殊保護措施。

作者系民進成員、中國長城資產(chǎn)管理公司評估業(yè)務(wù)部巡視員

責任編輯 張濤