范丙磊

摘 要 隨著我國社會經(jīng)濟的快速發(fā)展，金融機構(gòu)已然成為支撐經(jīng)濟體系的重要部分之一。商業(yè)銀行作為我國金融機構(gòu)的最早原型，其對整個國家經(jīng)濟和金融體系都有至關(guān)重要的意義。目前，我國的資本市場還不夠發(fā)達，所以融資的主要方法還是把銀行貸款作為基礎(chǔ)。在這樣的情況下，銀行信貸就存在一定風險，而且還呈現(xiàn)出涉及范圍廣、風險高等特點?；诖?，風險管理與控制工作就尤為重要。本文主要對銀行信貸管理目標與風險控制展開全面分析，以期能夠創(chuàng)建適應現(xiàn)代化經(jīng)濟發(fā)展的貸款定價體系。

關(guān)鍵詞 銀行信貸 信貸管理 目標 風險控制

隨著我國社會經(jīng)濟的快速發(fā)展，商業(yè)銀行作為我國社會經(jīng)濟體系中較為大型的一個綜合性系統(tǒng)，其在資源優(yōu)化和資金流動上起到的作用不容忽視。在銀行信貸活動當中，信貸風險是一種普遍存在的客觀經(jīng)濟現(xiàn)象。有信貸活動的領(lǐng)域在一定范圍內(nèi)存在信貸風險，所以針對銀行信貸管理目標與風險控制展開深入分析，是新時代經(jīng)濟背景下，金融領(lǐng)域中銀行機構(gòu)應該重視的關(guān)鍵。

一、銀行信貸管理概述

從根本上來講，信貸也屬于經(jīng)濟范疇，其在經(jīng)濟理論上就是以“信用—銀行信用—銀行貸款”包含的形態(tài)存在。其中，信用就是指開展借貸資金的主要行為，信用的范圍較寬；銀行信用主要針對銀行存、貸等類似的信用活動，銀行信用的范圍較寬；而銀行貸款就是針對銀行是主要信貸主體，進行貨幣資金放貸的主要行為，銀行貸款的范圍較為狹義。在信貸活動中存在一定的風險，產(chǎn)生這種風險的原因較多。從宏觀的角度來看，經(jīng)濟發(fā)展與經(jīng)營的實際環(huán)境都會對信貸風險造成影響；從微觀的角度來看，信貸風險也和決策、約束、激勵、信息缺乏和內(nèi)部管理不善等諸多方面有關(guān)。而再究其根本，商業(yè)銀行在開展信貸管理工作時，由于存在很多委托代理機構(gòu)，所以信息不匹配造成的信貸風險也是不能避免的。從信貸管理工作的內(nèi)容來看，主要指銀行利用合理的方法預測、分析、防范、控制與處理那些可能造成貸款出現(xiàn)損失的要素，來有效降低貸款風險和提高貸款質(zhì)量，并且這也是銀行提高風險控制水平與補償損失的管理活動。

二、銀行信貸管理的內(nèi)容與目標

銀行信貸管理工作的內(nèi)容，主要包含信貸風險的識別、信貸風險的計量、信貸風險的控制這三個重要環(huán)節(jié)。及時有效地識別貸款中存在的風險因素是信貸管理工作的首要任務，其也是開展信貸管理工作的基本要求。針對風險因素開展的分析越全面，風險識別就更加準確與深入。在信貸風險判斷識別環(huán)節(jié)中，一般包含風險感知與分析這兩個具有絕對關(guān)鍵地位的步驟。現(xiàn)階段，我國商業(yè)銀行通常都是采用制作風險清單的做法。另外，比較常用的方法還有專家列舉、情景分析、財產(chǎn)分析等。信貸風險計量就是把識別出來的風險進行量化處理，其根本目的是估計貸款風險出現(xiàn)的可能性，并且計算出風險帶來的資金損失。信貸風險識別和計量形成了較為完整的一套預警體系。而信貸風險控制，就是利用風險識別與計量環(huán)節(jié)來選擇具有一定針對性的分散、對沖、規(guī)避與補償?shù)纫幌盗写胧?，用來對風險開展較為有效的控制和管理。信貸管理的主要目標是讓信貸業(yè)務管理的現(xiàn)有方法或模式發(fā)生轉(zhuǎn)變，進一步實現(xiàn)風險調(diào)整后使收益達到最大化，把定性與定量進行分析并且相互結(jié)合等管理方式。將重視信貸風險和分散管理作為主要基礎(chǔ)，提高信貸業(yè)務的綜合管理水平。利用信貸管理工作，商業(yè)銀行能夠有效識別風險和計量信貸風險中擁有的成本與水平?；诖?，讓風險業(yè)務和收益相互匹配，增強銀行自身的競爭與盈利兩種關(guān)鍵能力。

三、增強銀行信貸管理與風險控制能力的有效途徑

（一）提高銀行信貸人員的綜合素質(zhì)和入職標準

從銀行信貸管理目標與風險控制工作上來看，信貸專員自身擁有的風險敏感度是重要因素。完善的風險控制體系一定要依賴環(huán)境、過程、組織結(jié)構(gòu)等所擁有的反應能力和敏感性。在這樣的情況下，銀行部門就應該在銀行從業(yè)人員入職前對其綜合素質(zhì)進行把關(guān)，提高對應的入職標準，在應聘人員中選擇那些高素質(zhì)、能力強和知識比較豐富的專業(yè)型人才。同時，還可以通過對銀行在職人員的定期培訓，利用專業(yè)化教育來加強銀行從業(yè)人員自身的風險敏感性與風險識別能力，從而讓銀行內(nèi)的全部工作人員都能在實際的工作中總結(jié)問題和經(jīng)驗，化被動為主動，積極思考和解決工作中存在的問題。

（二）推動與信貸風險有關(guān)的法律建設(shè)

建立較為完善的信用制度，針對違反信貸規(guī)定的企業(yè)或個人進行一定程度的懲戒。從外界環(huán)境來看，政府部門要完善與信用管理有關(guān)的法律條例或規(guī)范，在法律上嚴格限制銀行、企業(yè)、中介或個人出現(xiàn)的信用活動，并且優(yōu)化現(xiàn)有的征信系統(tǒng)，讓其中擁有的數(shù)據(jù)信息能保持較大的準確性與實時性。嚴懲那些出現(xiàn)嚴重信用問題的企業(yè)或個人，從而保證企業(yè)與個人能夠維護自身的合法權(quán)益。利用宣傳和監(jiān)督，增強我國公眾基本的守信意識，并且提倡誠實守信等社會責任與道德。另外，建設(shè)風險控制及評價的體系或模型，在指標設(shè)計環(huán)節(jié)可以選擇定量和定性融合的主要方法。在定量分析層面主要對企業(yè)或個人的償還能力、財務、發(fā)展水平與資產(chǎn)運營等諸多方面考慮。而在定性分析層面就是在經(jīng)營情況、信譽狀態(tài)、市場競爭能力和管理水平等方面進行綜合評價。

（三）加強信貸完成后的相關(guān)管理工作

銀行信貸問題不僅僅存在于貸款前期，其貫穿了整個過程，包括前期的風險預測、評估和貸款后的跟蹤、分析與管理。從我國目前的銀行信貸的基本情況來看，損失的貸款部分是信貸前信息不全面和風險評估不客觀導致的，而且很多貸款出現(xiàn)損失的根本原因就是后期管理工作沒有深入開展，沒能完全了解和掌握風險因素的主要變化方向，對存在的風險因素沒有在第一時間予以處理。在這樣的情況下，銀行就應該做好防范措施，杜絕遭受損失的情況，在科學合理的范圍內(nèi)構(gòu)建貸后管理制度，加強信貸完成后的相關(guān)管理工作。

（四）在銀行內(nèi)部樹立信貸管理與風險控制的重要理念

首先，樹立較為全面的風險管理理念，銀行工作人員除了對信用風險有足夠的重視外，還應該關(guān)注操作與市場兩種風險，其中包括資金、表外和綜合等類型業(yè)務，并且把其納入風險管理和控制體系當中。其次，樹立較為完善的風險成本意識。銀行要全面落實成本管理工作，除了運行和管理兩項成本之外，還一定要利用較為先進的風險管理理論或技巧，進一步量化風險和模型，從而核算風險與資本雙項成本。只有把資本限制作為基礎(chǔ)，對風險成本足夠重視，才能有效保障銀行實現(xiàn)穩(wěn)定、可持續(xù)經(jīng)營。

四、結(jié)語

隨著社會經(jīng)濟的快速發(fā)展，我國商業(yè)銀行也受到了較大影響。盡管銀行在長期的經(jīng)營活動中，已最大限度地實現(xiàn)了轉(zhuǎn)型升級，但是從盈利的角度來看，銀行的主要盈利還是依靠信貸業(yè)務。在這樣的背景下，如何保證銀行信貸能夠發(fā)生較少的損失，進而獲得效益，就是所有從業(yè)人員關(guān)注的重點問題。因此，針對銀行信貸管理目標與風險控制進行分析就有很大意義。

參考文獻

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