高福良

合同“風(fēng)險(xiǎn)管理”標(biāo)準(zhǔn)化應(yīng)用是指針對(duì)每一項(xiàng)業(yè)務(wù)所簽訂的合同進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵點(diǎn)和發(fā)生行為進(jìn)行描述，依據(jù)可能導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)后果進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排查、分析和評(píng)估，發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)，并一一作出說明、分析，提出有效的風(fēng)險(xiǎn)管理策略和應(yīng)對(duì)措施。具體是以合同管理流程為主線，在合同簽訂前、履行中、簽訂后三個(gè)流程中，分別提煉標(biāo)準(zhǔn)項(xiàng)目，對(duì)各個(gè)合同管理環(huán)節(jié)進(jìn)行等級(jí)的劃分，針對(duì)性地提出防控措施和應(yīng)對(duì)措施，并將活動(dòng)具體責(zé)任落實(shí)到管理中。

一、背景

（一）合同管理現(xiàn)狀

岱莊煤礦是一座剛剛從微湖監(jiān)獄接收的礦井，被接管之時(shí)，可以用“百廢待興”四個(gè)字形容礦井面貌，一切都是從零開始，人員少，設(shè)備陳舊，管理制度缺失。要在短時(shí)間內(nèi)恢復(fù)生產(chǎn)，只有規(guī)范各項(xiàng)管理制度才能堵塞管理漏洞，努力降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。合同是企業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的關(guān)鍵，可以說是紐帶，貫穿采購與銷售工作全過程，只有建立起合同管理全過程的風(fēng)險(xiǎn)防控，企業(yè)的經(jīng)營管理工作才能推進(jìn)。

（二）合同風(fēng)險(xiǎn)

合同風(fēng)險(xiǎn)主要有主體風(fēng)險(xiǎn)、合同條款風(fēng)險(xiǎn)、效力風(fēng)險(xiǎn)、履行風(fēng)險(xiǎn)等幾大方面。其中，主體風(fēng)險(xiǎn)和效力風(fēng)險(xiǎn)是最大的風(fēng)險(xiǎn)。主體風(fēng)險(xiǎn)決定合同能否成立；效力風(fēng)險(xiǎn)則關(guān)系到合同有無效力。合同風(fēng)險(xiǎn)起源于合同主體，來源于合同簽訂，表現(xiàn)為合同履行，都與合同管理有直接的關(guān)系。如果能及時(shí)有效地對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)提前施行標(biāo)準(zhǔn)化管理，制定相應(yīng)的防范措施，進(jìn)一步實(shí)行規(guī)范化管理，合同風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)得到有效控制。

（三）合同“風(fēng)險(xiǎn)管理”

合同風(fēng)險(xiǎn)管理需要有一套流程，首先收集合同風(fēng)險(xiǎn)管理過程的各項(xiàng)信息，再進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，根據(jù)評(píng)估出的結(jié)果制定具體的防范應(yīng)對(duì)方案，最后加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與改進(jìn)。

合同風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)行標(biāo)準(zhǔn)化，就是對(duì)合同管理的進(jìn)一步規(guī)范，細(xì)化管理標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)現(xiàn)單一管理向?qū)I(yè)管理轉(zhuǎn)變，提高合同風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、預(yù)警能力。

二、目的與方法

（一）目的

合同風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)化目的是形成具有岱莊煤礦特色的風(fēng)險(xiǎn)管理。這不但有助于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)早預(yù)警、早防控，而且可以建立一種全過程、全方位動(dòng)態(tài)管理形式，有效提升合同管理中的風(fēng)險(xiǎn)防范能力，防止訴訟案件的發(fā)生，進(jìn)而節(jié)約運(yùn)營成本，推動(dòng)管理水平和經(jīng)濟(jì)效益的提高。

（二）合同風(fēng)險(xiǎn)管理的方法

以現(xiàn)有岱莊煤礦合同管理辦法為指導(dǎo)，在總結(jié)成熟經(jīng)驗(yàn)、汲取合同糾紛的基礎(chǔ)上，采用理論與實(shí)踐相結(jié)合的方法，制定“管理標(biāo)準(zhǔn)”，提出關(guān)鍵預(yù)警指標(biāo)，梳理合同管理流程，查找流程控制和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，分階段形成風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)和改進(jìn)措施。

三、具體情況

（一）創(chuàng)建思路

整個(gè)合同風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)的形成，經(jīng)過了一個(gè)過程：

第一，重新規(guī)范、制定合同業(yè)務(wù)流程，將合同風(fēng)險(xiǎn)管理分為合同簽訂前、合同履行中、合同履行后管理三個(gè)階段。

第二，在每個(gè)階段中，根據(jù)礦井實(shí)際情況，總結(jié)具體的風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目。

第三，根據(jù)合同及風(fēng)險(xiǎn)防控方面的法律法規(guī)，結(jié)合日常易發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，排查問題多發(fā)點(diǎn)，經(jīng)過匯總總結(jié)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的表現(xiàn)進(jìn)行文字描述。

第四，結(jié)合實(shí)際，綜合分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)論，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)評(píng)論將風(fēng)險(xiǎn)分為一級(jí)、二級(jí)、三級(jí)風(fēng)險(xiǎn)。

第五，制定風(fēng)險(xiǎn)防控措施和應(yīng)對(duì)措施，防控即風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生前的預(yù)防，應(yīng)對(duì)即風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的解決方案，加強(qiáng)責(zé)任落實(shí)。

第六，搜集整理各風(fēng)險(xiǎn)對(duì)應(yīng)的法律法規(guī)或集團(tuán)內(nèi)部規(guī)章制度，使合同管理有章可循、有法可依，并統(tǒng)計(jì)發(fā)生的合同風(fēng)險(xiǎn)案件，形成案卷，以便于借鑒指導(dǎo)，最終形成合同風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)明細(xì)。

第七，參照風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)明細(xì)，將合同風(fēng)險(xiǎn)管理分為三個(gè)階段，以各階段風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目為主導(dǎo)，分別設(shè)計(jì)完成合同風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)。

（二）合同風(fēng)險(xiǎn)管理流程

合同風(fēng)險(xiǎn)管理與合同審批管理流程同步進(jìn)行，加強(qiáng)過程控制，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，具體操作由合同主管部門和合同簽訂部門開展。

合同主管部門主要負(fù)責(zé)以下項(xiàng)目：合同簽訂前的初審、法律意見書、用章管理；合同履行中的糾紛處理；合同履行后歸檔、臺(tái)賬及評(píng)議管理。

合同簽訂部門主要負(fù)責(zé)以下項(xiàng)目：合同簽訂前的計(jì)劃、招投標(biāo)、資信調(diào)查、合同文本、合同授權(quán)；合同履行中的變更解除、違約及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。

（三）合同風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)明細(xì)

通過對(duì)合同管理整個(gè)流程環(huán)節(jié)進(jìn)行整理，將合同管理流程分為3個(gè)階段，共找出19個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理項(xiàng)目，風(fēng)險(xiǎn)關(guān)節(jié)點(diǎn)75個(gè)，防控和應(yīng)對(duì)措施共89條，制定出了合同風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)化明細(xì)，形成風(fēng)險(xiǎn)管理模式。

（四）實(shí)施操作

一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)和二級(jí)風(fēng)險(xiǎn)在合同簽訂部門進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。對(duì)于專業(yè)性較強(qiáng)、涉及面廣、金額較大的三級(jí)風(fēng)險(xiǎn)由合同簽訂部門初審?fù)瓿珊?，?bào)礦合同領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)審查，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生單位依照礦整改意見進(jìn)行整改處置，主要由合同主管部門負(fù)責(zé)。

第一，合同簽訂前。合同簽訂前主要風(fēng)險(xiǎn)管理項(xiàng)目包括招投標(biāo)、資信調(diào)查、履約能力、合同文本、合同簽批、合同授權(quán)、初審、會(huì)審、法律意見書、合同專用章10個(gè)流程；主要風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任部門有招投標(biāo)部門、參與談判部門、合同簽訂部門、合同主管部門、合同審查部門、法務(wù)部門。

第二，合同履行中。在合同履行過程中若發(fā)生合同糾紛，則由合同簽訂部門及時(shí)將信息反饋給法務(wù)部門，并配合法務(wù)部門與對(duì)方單位做好溝通協(xié)調(diào)工作，力爭以非訴方式解決合同糾紛。一旦惡化為訴訟案件，法務(wù)部門應(yīng)及時(shí)聯(lián)合簽訂部門查找證據(jù)，積極應(yīng)訴，將損失降到最低程度。

第三，合同履行后管理。合同履行后管理過程中主要風(fēng)險(xiǎn)管理項(xiàng)目包括合同檔案、合同臺(tái)賬、合同后評(píng)論3個(gè)流程；主要體檢責(zé)任部門有合同主管部門、合同簽訂部門。

（五）建立風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫

合同風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)化管理完成后，主管部門對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)信息要建立風(fēng)險(xiǎn)庫，作為合同風(fēng)險(xiǎn)防控及評(píng)價(jià)的資料依據(jù)，對(duì)分析合同風(fēng)險(xiǎn)信息狀況、預(yù)測風(fēng)險(xiǎn)信息、防控合同風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生將起到重要的作用。

（六）應(yīng)用效果

2017年6月，合同風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)化管理模式開始實(shí)施以來，通過將合同日常管理與風(fēng)險(xiǎn)防控的有效結(jié)合，合同管理取得了顯著成效。通過對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)的標(biāo)準(zhǔn)化管理，強(qiáng)化合同簽訂、主管、審核等業(yè)務(wù)相關(guān)部門風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，增強(qiáng)責(zé)任感和自我警示作用，促使責(zé)任部門和責(zé)任人積極采取防范應(yīng)對(duì)措施，有效避免風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，能更直觀清楚地發(fā)現(xiàn)和認(rèn)識(shí)所存在的風(fēng)險(xiǎn)，從而起到防患于未然的作用。

岱莊煤礦實(shí)施合同風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)化管理以來，共節(jié)約采購金額20.5萬元，降低了生產(chǎn)成本，保障了經(jīng)營運(yùn)行秩序的良性運(yùn)轉(zhuǎn)。

（作者單位為山東省岱莊生建煤礦）endprint