鄭文全

摘要：我國(guó)是版權(quán)大國(guó)，版權(quán)輸出工作已經(jīng)取得了舉世矚目的成就，版權(quán)輸出市場(chǎng)的操作規(guī)范也日臻成熟。但是版權(quán)輸出工作中的諸多細(xì)微之處，如合同的法律嚴(yán)謹(jǐn)性、具體操作的規(guī)范性等，我們還有很大提升空間。他山之石，可以攻玉，研究借鑒版權(quán)引進(jìn)工作中的實(shí)際業(yè)務(wù)做法可以幫助版權(quán)輸出領(lǐng)域從業(yè)人員拓寬視野，增長(zhǎng)知識(shí)，對(duì)于我國(guó)出版領(lǐng)域的“走出去”工作意義重大。

我國(guó)自1992年加入《世界版權(quán)公約》以來(lái)，版權(quán)輸出工作已經(jīng)取得了舉世矚目的成就，版權(quán)貿(mào)易市場(chǎng)也日臻成熟。但是在版權(quán)輸出行業(yè)繁榮發(fā)展的大時(shí)代背景下，版權(quán)輸出工作中的一些具體實(shí)務(wù)還存在諸多需要改進(jìn)的地方，如運(yùn)營(yíng)思路和手段與國(guó)際慣例相沖突、版權(quán)貿(mào)易從業(yè)人員素質(zhì)偏低、量質(zhì)失衡等。如何規(guī)范版權(quán)市場(chǎng)，避免無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)和違規(guī)操作，提高從業(yè)人員的誠(chéng)信意識(shí)和法制觀念，以便于更好地保護(hù)我國(guó)的著作版權(quán)不受侵害，提高我國(guó)文化軟實(shí)力，這是亟待解決的問(wèn)題。

我們可以通過(guò)總結(jié)日本出版社引進(jìn)版權(quán)工作的實(shí)務(wù)性經(jīng)驗(yàn)，學(xué)習(xí)其成功做法，反過(guò)來(lái)推動(dòng)我國(guó)版權(quán)輸出行業(yè)更好地完善版權(quán)輸出體系，學(xué)習(xí)其成功做法，反過(guò)來(lái)推動(dòng)最大程度地保護(hù)我國(guó)著作版權(quán)在海外的合法權(quán)益。

一、流程規(guī)范是版權(quán)合作的前提條件

日本是出版大國(guó)，出版社最多時(shí)曾有4200多家，近年來(lái)隨著圖書(shū)市場(chǎng)接連萎縮，不斷有出版社倒閉。當(dāng)然這些出版社參差不齊，既有工作室規(guī)模的小型出版社，也有如巖波書(shū)店這樣的歷史超過(guò)百年、員工數(shù)量超過(guò)200人的大型出版社。

日本出版社在確定合作對(duì)象時(shí)非常重視正式的工作流程，除了通過(guò)版權(quán)代理公司，還可以通過(guò)參加法蘭克福書(shū)展、北京書(shū)展或者東京書(shū)展，也可以郵件方式直接聯(lián)系，索取樣書(shū)等。郵件聯(lián)系時(shí)一定要注意商務(wù)郵件的格式以及正確使用敬語(yǔ)。

確定合作意向之后、簽署版權(quán)合同之前，還有一項(xiàng)重要工作就是提供版權(quán)申請(qǐng)書(shū)。版權(quán)申請(qǐng)書(shū)中除了寫(xiě)明版權(quán)引進(jìn)方公司的相關(guān)信息和圖書(shū)預(yù)計(jì)定價(jià)、起印冊(cè)數(shù)以外，還要寫(xiě)明中文版圖書(shū)制作方案。日本出版社會(huì)據(jù)此向作者申請(qǐng)版權(quán)授權(quán)書(shū)。制作方案提交之后就必須遵守，不能隨意更改，因此諸如書(shū)中哪些地方需要翻譯成中文，哪些地方需要保留日文，以及多冊(cè)合并為一冊(cè)還是一冊(cè)分割成幾冊(cè)、圖書(shū)書(shū)名等都需要在此階段確定下來(lái)。

與日本出版社簽署版權(quán)合同主要有兩種方式：一種是與出版社版權(quán)輸出部門(mén)直接簽署合同，如3A股份公司就有獨(dú)立的海外版權(quán)主管部門(mén)，負(fù)責(zé)版權(quán)輸出和版稅結(jié)算等業(yè)務(wù)，另外也負(fù)責(zé)出版社的海外宣傳工作。當(dāng)然也有些小的出版社是編輯直接負(fù)責(zé)。第二種是通過(guò)版權(quán)代理公司簽署合同，日本許多出版社都會(huì)把版權(quán)輸出業(yè)務(wù)委托給代理公司。如日本的旺文社股份公司、ALC股份公司、NHK出版股份公司等都把版權(quán)輸出業(yè)務(wù)委托給TUTFLE MORI AGENCY公司。很多情況下這家代理公司會(huì)通過(guò)中華版權(quán)代理中心或者博達(dá)著作權(quán)代理有限公司與國(guó)內(nèi)出版社辦理版權(quán)輸出業(yè)務(wù)。

二、嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致的版權(quán)合同是版權(quán)工作的法律保證

《保護(hù)文學(xué)和藝術(shù)作品伯爾尼公約》中不僅對(duì)于受保護(hù)作品的定義做了明確界定：“文學(xué)和藝術(shù)作品”包括文學(xué)、科學(xué)和藝術(shù)領(lǐng)域的一切成果，不論其表現(xiàn)形式或方式如何，也寫(xiě)明了各成員國(guó)都有義務(wù)保護(hù)作者的人身權(quán)和財(cái)產(chǎn)權(quán)，因此圍繞作者的人身權(quán)和財(cái)產(chǎn)權(quán)，以及關(guān)于著作權(quán)保護(hù)的約定是版權(quán)合同中的核心內(nèi)容。

合同第一部分一般都是關(guān)于作者人身權(quán)的約定，寫(xiě)明合同簽署方正式名稱(chēng)、作品的名稱(chēng)及作者名。有時(shí)也可以把書(shū)名的中文版名稱(chēng)標(biāo)注在下面。然后是關(guān)于權(quán)利的約定。甲方，即著作權(quán)轉(zhuǎn)讓方必須保證自己擁有該作品的轉(zhuǎn)讓權(quán)和沒(méi)有侵害第三方的著作權(quán)和名譽(yù)權(quán)。甲方承諾授權(quán)引進(jìn)方以何種形式、在哪些地區(qū)范圍內(nèi)、最遲出版期限前出版圖書(shū)，還包括一些細(xì)節(jié)的約定。關(guān)于出版形式一般是紙質(zhì)書(shū)，但是由于電子書(shū)目前成為新的關(guān)注點(diǎn)，所以合同中可以涉及電子書(shū)內(nèi)容。但是由于涉及電子書(shū)的著作權(quán)法律規(guī)定與紙質(zhì)書(shū)不盡相同，以及難以防止盜版等原因，一般很難同時(shí)得到電子書(shū)授權(quán)。另外由于日本對(duì)于著作權(quán)的嚴(yán)格保護(hù)措施，關(guān)于圖書(shū)的書(shū)名、故事、人物名稱(chēng)、人物形象、插圖、照片等如果用于除圖書(shū)以外形式的視頻、VCD、CD ROM等形式，制作時(shí)也需要重新申請(qǐng)書(shū)面授權(quán)，另外，版權(quán)頁(yè)上關(guān)于著作權(quán)的聲明一般也會(huì)在合同中寫(xiě)明。

合同第二部分一般是關(guān)于財(cái)產(chǎn)權(quán)的約定，包括預(yù)付版稅、首印冊(cè)數(shù)、版稅率、年度銷(xiāo)售報(bào)告、版稅支付方式、代繳稅種等。預(yù)付版稅一般是以首印數(shù)、預(yù)計(jì)定價(jià)和版稅率三者相乘計(jì)算得出的，該部分版稅一旦支付即使最終不出版該圖書(shū)也不退還。預(yù)付版稅還經(jīng)常是與首印數(shù)無(wú)關(guān)的固定數(shù)值，韓國(guó)圖書(shū)公司一般采用此種方式。版稅率一般不超過(guò)10%，也可以是階梯版稅，即隨著冊(cè)書(shū)的增多而提高版稅率。另外還有兩項(xiàng)費(fèi)用一般容易被國(guó)內(nèi)業(yè)者忽略，即排版文件及音頻文件的數(shù)據(jù)使用費(fèi)和引用第三方文章的著作權(quán)費(fèi)，如果書(shū)中包含插圖的還要支付插圖費(fèi)。

第三方著作權(quán)費(fèi)是根據(jù)印刷冊(cè)數(shù)支付的，因此每次重印都需要支付，而且一般都是稅后金額，需要國(guó)內(nèi)出版社承擔(dān)稅金和日方出版社的手續(xù)費(fèi)用。正是由于需要得到所有引文出處的出版社和作者的同意，版權(quán)申請(qǐng)過(guò)程很漫長(zhǎng)，因此一定要把握好重印的時(shí)間和印刷冊(cè)數(shù)。

合同第三部分主要是關(guān)于著作權(quán)保護(hù)方面的約定。主要是要求引進(jìn)方承諾保護(hù)該作品在授權(quán)地區(qū)的著作權(quán)，打擊盜版。同時(shí)由于日本圖書(shū)價(jià)格和中國(guó)差距很大，為了防止中文版逆向輸入到日本，轉(zhuǎn)讓方一般會(huì)要求中文版在書(shū)名和封面上不要與原版相同。

合同最后部分是關(guān)于合同解除條件和發(fā)生糾紛時(shí)依據(jù)法律體系的約定。引進(jìn)方如果無(wú)法支付版稅或者在約定期限內(nèi)沒(méi)有出版圖書(shū)，或者企業(yè)資質(zhì)被政府吊銷(xiāo)，合同會(huì)自動(dòng)終止。如果雙方發(fā)生糾紛一般依照日本法律解決。合同有效期一般是五年，過(guò)期后會(huì)根據(jù)首期銷(xiāo)售情況而決定續(xù)約或者終止合同。

三、準(zhǔn)確及時(shí)的版稅結(jié)算是版權(quán)工作的核心要?jiǎng)?wù)

版稅結(jié)算雖然計(jì)算方法并不復(fù)雜，但因?yàn)樯婕敖疱X(qián)數(shù)額巨大以及納稅手續(xù)，不能出任何差錯(cuò)，因此做重點(diǎn)說(shuō)明。版稅支付的金額是根據(jù)版權(quán)引進(jìn)方提供的年度銷(xiāo)售報(bào)告計(jì)算得來(lái)的。endprint

例如，圖書(shū)A單價(jià)38元，印數(shù)是5000冊(cè)，版稅率是8%。

版稅金額=38元×5000冊(cè)×8%=15200元

金額雙方?jīng)]有異議之后日方會(huì)出具形式發(fā)票（invoice），中方據(jù)此在銀行完成代繳各項(xiàng)稅費(fèi)手續(xù)后向日方以日元為單位匯出，最后需要把中國(guó)稅務(wù)部門(mén)開(kāi)具的納稅證明書(shū)寄給日方。

關(guān)于銷(xiāo)售報(bào)告。銷(xiāo)售報(bào)告一般以年度為單位提交，可以一年提交1次，也有的出版社會(huì)要求一年提交2次。中國(guó)出版社一般是以實(shí)際銷(xiāo)售數(shù)量為依據(jù)來(lái)計(jì)算版稅，但是日方出版社很多是以印刷數(shù)量為單位計(jì)算的。也就是說(shuō)每次重印前需要告知日方出版社印刷冊(cè)數(shù)和時(shí)間，取得對(duì)方同意之后，根據(jù)申請(qǐng)的印刷冊(cè)數(shù)來(lái)制作銷(xiāo)售報(bào)告。銷(xiāo)售報(bào)告中要包含書(shū)號(hào)、書(shū)名、印次、單價(jià)、印數(shù)、版稅率、版稅金額等數(shù)據(jù)。本銷(xiāo)售報(bào)告期間出版的新書(shū)也需要體現(xiàn)在銷(xiāo)售報(bào)告的數(shù)據(jù)中，扣除掉預(yù)付版稅之后的版稅金額就是該書(shū)需要支付的首次版稅。

關(guān)于形式發(fā)票中必須包含的信息。形式發(fā)票從功能上說(shuō)就是付款通知單，必須包含序號(hào)、時(shí)間、款項(xiàng)名稱(chēng)、書(shū)名、付款金額、最遲付款期限、接受付款方的地址信息以及銀行開(kāi)戶(hù)行地址、賬號(hào)、用戶(hù)名、SWIFT（環(huán)球同業(yè)銀行金融電信協(xié)會(huì)）代碼等詳細(xì)信息，最后還需要有負(fù)責(zé)人的簽字。形式發(fā)票必須是原件，復(fù)印件或者掃描件都無(wú)法支付。語(yǔ)言一般都使用英語(yǔ)，也可以使用日語(yǔ)或者漢語(yǔ)。

關(guān)于付款手續(xù)費(fèi)及代繳稅費(fèi)。付款手續(xù)費(fèi)由哪方承擔(dān)是需要在合同中寫(xiě)明的，一般都是由引進(jìn)方承擔(dān)，如果合同中沒(méi)有明確約定則需要由轉(zhuǎn)讓方承擔(dān)。版稅和數(shù)據(jù)使用費(fèi)的稅費(fèi)是由轉(zhuǎn)讓方承擔(dān)。稅費(fèi)具體包含增值稅、城市維護(hù)建設(shè)費(fèi)、教育費(fèi)附加、地方教育費(fèi)附加和企業(yè)所得稅，稅率分別約為5.66%、0.40%、0.17%、0.11%、9.43%，合起來(lái)大約是15.77%。但日方出版社習(xí)慣在合同上寫(xiě)明這個(gè)數(shù)字，但從計(jì)算過(guò)程可以知道這只是大約的數(shù)字，因此具體數(shù)值會(huì)有些許的差異，所以最好不要在合同中寫(xiě)明。納稅證明書(shū)只是針對(duì)于企業(yè)所得稅開(kāi)具的，因此并不是稅費(fèi)的總金額。辦理繳稅手續(xù)時(shí)需要考慮征期，也就是稅款申報(bào)期，每年都有征期日歷，這五項(xiàng)稅款一般只能在一個(gè)月的上半期繳納，因此辦理版稅支付手續(xù)時(shí)需要合理安排時(shí)間。

關(guān)于匯款匯率。版權(quán)合同中一般會(huì)寫(xiě)明根據(jù)匯款當(dāng)日的匯率用日元電匯到對(duì)方指定的賬戶(hù)中。但是如果涉及需要抵扣前期預(yù)付版稅的話，就會(huì)更加繁瑣。因?yàn)轭A(yù)付款如果是人民幣金額的話可以直接抵扣，如果是日元金額的話，需要把日元轉(zhuǎn)換成人民幣之后再進(jìn)行扣除。但是支付預(yù)付款時(shí)的匯率和支付版稅時(shí)的匯率不可能是相同的，特別是當(dāng)日元匯率出現(xiàn)大幅度貶值或者升值時(shí)，如果雙方在合同中沒(méi)有寫(xiě)明日元與人民幣的對(duì)應(yīng)數(shù)值以支付當(dāng)時(shí)的匯率為準(zhǔn)，那日方很可能會(huì)利用合同條款中的漏洞要求以后期支付版稅時(shí)的匯率來(lái)核算前期預(yù)付版稅的抵扣金額。

四、圖書(shū)制作是版權(quán)工作的具體呈現(xiàn)

日本出版社高度重視保護(hù)原作內(nèi)容的完整性，任何改動(dòng)都必須首先在提交版權(quán)申請(qǐng)書(shū)時(shí)申請(qǐng)，得到出版社和作者同意后才能進(jìn)行。在正式出版前，還需要提交樣張請(qǐng)日方審核，這也是合同中明確規(guī)定的。

關(guān)于作者署名和版權(quán)頁(yè)。版權(quán)頁(yè)和扉頁(yè)都必須署作者名，由于很多作者姓名中包含假名，所以近年來(lái)很多引進(jìn)版圖書(shū)署的都是日文姓名。版權(quán)頁(yè)中除了有英文書(shū)寫(xiě)的著作權(quán)信息，還要寫(xiě)明原作品的日文書(shū)名和作者名。這些做法都是為了保護(hù)作者和原出版社的著作權(quán)。

關(guān)于正文中的翻譯。引進(jìn)版圖書(shū)主要的改編方式就是翻譯。關(guān)于翻譯除了在版權(quán)申請(qǐng)書(shū)中事先申請(qǐng)以外，版權(quán)合同中也有約定。一般會(huì)寫(xiě)明引進(jìn)方有將日文翻譯成中文的權(quán)利，但出版前必須將內(nèi)容提供給轉(zhuǎn)讓方審核，如果提出修改意見(jiàn)必須接受。而且翻譯作品中引用第三方著作權(quán)人的文章時(shí)也有諸多限制，如果沒(méi)有該作者的書(shū)面授權(quán)是嚴(yán)禁整段翻譯的。因此閱讀解析類(lèi)內(nèi)容中一定要避免整段完整翻譯。否則日方會(huì)提出修改意見(jiàn)，甚至訴諸法律手段來(lái)解決。

關(guān)于印前確認(rèn)和重印時(shí)寄送樣書(shū)。下印廠前必須向日方提供扉頁(yè)、版權(quán)頁(yè)、正文樣張、答案解析頁(yè)樣張等，供日方審核。審核通過(guò)后方可印刷。樣書(shū)不僅在新書(shū)出版后需要寄送，重印時(shí)同樣需要向日方出版社寄送樣書(shū)，如果涉及第三方著作權(quán)，還需要向第三方著作權(quán)擁有方提供樣書(shū)。

關(guān)于合同續(xù)簽。版權(quán)合同一般有效期為三年或者五年。在第一個(gè)合同期內(nèi)，如果圖書(shū)銷(xiāo)售業(yè)績(jī)良好會(huì)續(xù)簽合同。續(xù)簽合同的有效期或者是五年或者是長(zhǎng)期有效。但長(zhǎng)期有效的合同一般不會(huì)直接寫(xiě)明，而是說(shuō)“本合同自簽署日期起，有效期為六年。如果雙方對(duì)合同內(nèi)容有異議，要在合同期滿(mǎn)前至少提前一個(gè)月通知對(duì)方，如果沒(méi)有異議則合同自動(dòng)延長(zhǎng)一年。以后各年按照相同原則，自動(dòng)延期?！币簿褪钦f(shuō)先延長(zhǎng)一年之后以后每年自動(dòng)延期。

五、注重細(xì)節(jié)是我國(guó)版權(quán)輸出工作的最大啟示

日本出版社通過(guò)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)陌鏅?quán)合同法律條款和周密細(xì)致的工作流程，嚴(yán)格監(jiān)督圖書(shū)在版權(quán)輸出地的整個(gè)制作流程。大到版稅和著作權(quán)費(fèi)的匯款匯率和手續(xù)費(fèi)，小到重印樣書(shū)中單詞注音方式的修改，事無(wú)巨細(xì)，每一個(gè)環(huán)節(jié)都必須按照日方的要求做，不能出現(xiàn)差錯(cuò)。為了保護(hù)著作權(quán)，日本出版社尤其重視圖書(shū)內(nèi)容方面的保護(hù)，具體包括文字用語(yǔ)、版式、裝訂方式和光盤(pán)等多媒體介質(zhì)形式等。原版的文字和版式一般來(lái)說(shuō)是堅(jiān)決不允許修改的，后兩方面相對(duì)較為寬松。尤其是經(jīng)典類(lèi)教材中的中文語(yǔ)法講解部分，一般不允許隨意更改文字，只能是對(duì)于原版注釋的忠實(shí)翻譯。即便如此，印刷前還需要提供章節(jié)樣例來(lái)讓本社編輯和作者審閱，而審閱過(guò)程不僅繁瑣而且漫長(zhǎng)，得到每一位作者同意之后才能下印廠。

反觀我國(guó)出版社的版權(quán)輸出工作，則要顯得粗線條得多。我們一般是把版權(quán)輸出作為國(guó)家“走出去”戰(zhàn)略工程的一環(huán)，更多重視宏觀意義而很少注意版權(quán)細(xì)節(jié)內(nèi)容的保護(hù)。我們的輸出版圖書(shū)版式上有時(shí)會(huì)被外方出版社改得面目全非，當(dāng)然我們也得承認(rèn)在圖書(shū)版式設(shè)計(jì)等方面，我們與出版文化發(fā)達(dá)國(guó)家之間還存在一定差距。另外，外方添加的外文注釋也很少經(jīng)過(guò)我們的審核，錯(cuò)譯、誤譯、甚至濫譯時(shí)有發(fā)生，這嚴(yán)重妨礙了我國(guó)文化軟實(shí)力的傳播和解讀。因此，我們必須要從認(rèn)真學(xué)習(xí)日本等版權(quán)市場(chǎng)相對(duì)成熟國(guó)家的先進(jìn)做法人手，參考他們版權(quán)工作的具體流程、版權(quán)合同的條款設(shè)置，來(lái)完善我國(guó)的版權(quán)輸出工作系統(tǒng)，促進(jìn)出版文化健康發(fā)展，擴(kuò)大“一帶一路”文化交流中的實(shí)際成效。出版是文化傳播的主要載體，也是一個(gè)國(guó)家軟實(shí)力的突出體現(xiàn)，版權(quán)輸出事業(yè)的發(fā)展必將提升我國(guó)在海外的影響力。endprint