丁杰

【摘要】在社會主義市場經(jīng)濟的影響下，商業(yè)銀行之間競爭逐漸變得激烈，也逐漸加劇了信貸風(fēng)險，主要原因就是信息不對稱。對比貸款者和借款者，借款者的借款信譽和擔(dān)保信譽度方面的風(fēng)險和收益等具有更強的熟悉度，為了避免使商業(yè)銀行面臨更多的信貸風(fēng)險，本文研究了信息不對稱對于商業(yè)銀行信貸風(fēng)險產(chǎn)生的影響，提出加強信貸風(fēng)險的措施，希望可以對于相關(guān)的研究提供理論基礎(chǔ)。

【關(guān)鍵詞】信息不對稱 商業(yè)銀行 信貸風(fēng)險 影響

在當(dāng)今的信貸市場當(dāng)中，不同的授受主體掌握的信息資源也具有很大的區(qū)別，受信主體清楚掌握自身的經(jīng)營情況和信貸資金配置狀況以及資金收回情況等，但是授信主體卻很難掌握這些方面的信息。信息不對稱會帶來各種金融信用風(fēng)險。這就需要采取有效的措施規(guī)避風(fēng)險，這也是當(dāng)今商業(yè)銀行重點關(guān)注的問題。

一、信息不對稱下商業(yè)銀行信貸風(fēng)險產(chǎn)生的原因和表現(xiàn)形式

（一）原因

銀行主要是利用吸收存款發(fā)放的貸款，從中獲得利息差額利潤，屬于一種金融中介的機構(gòu)，銀行的主要目標就是盈利，主要進行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)活動就是信貸。商品貨幣的經(jīng)濟活動的主要包括銀行信貸，可以促進貨幣更好的流通，這種方式的條件就是償還付息，屬于單方面的轉(zhuǎn)移。比較商品交易行為和銀行信貸，銀行放出貸款的時候，只是承諾償還本金，但是不能保證是否可以按時償還本金，存在著各種不確定的風(fēng)險概率。在商品交換的情況下，當(dāng)結(jié)清了物和錢之后，那么雙方就不再承擔(dān)權(quán)利和責(zé)任，通過商品交換信貸風(fēng)險不會由此加大。比較商品交易活動，銀行信貸業(yè)務(wù)將會承擔(dān)更大的風(fēng)險，銀行信貸業(yè)務(wù)存在更多的威脅因素。

企業(yè)都是具有一定目的地，企業(yè)都希望通過小投入獲得大的回報，在信貸活動當(dāng)中，企業(yè)是處于優(yōu)勢地位的，以此也會獲得更加豐富的信息量，因此企業(yè)會刻意隱瞞經(jīng)營管理缺點，在實際操作過程中可能會虛報財務(wù)信息，對于財務(wù)數(shù)據(jù)的真實性造成影響，企業(yè)無法提供真實的現(xiàn)金流量表和利潤表，企業(yè)通過這種不正當(dāng)?shù)氖侄螌?dǎo)致銀行無法分析企業(yè)經(jīng)營狀況，導(dǎo)致銀行信貸將會承擔(dān)更大的風(fēng)險。

（二）具體表現(xiàn)

1.利率風(fēng)險。利率風(fēng)險指的就是商業(yè)銀行需要承擔(dān)的經(jīng)濟損失，產(chǎn)生利率風(fēng)險的主要原因就是因為資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)和利率的不匹配。我國通常都沒有重視利率風(fēng)險管理，近些年我國開始改革利潤管理體制，這直接影響到我國的商業(yè)銀行發(fā)展，在我國商業(yè)經(jīng)營管理當(dāng)中，其中比較重要的部門就是利潤風(fēng)險管理。在當(dāng)今的信貸市場當(dāng)中，商業(yè)銀行和企業(yè)投資風(fēng)險面臨的信息是不對稱的，如果是借貸方企業(yè)的投資，將會面臨極大的風(fēng)險，但是如果是借款方的銀行，在實際簽訂之前無法針對資金投資實施風(fēng)險評估，還會加大承擔(dān)的風(fēng)險，對于利率的核算造成直接的影響。

2.契約風(fēng)險。商業(yè)銀行和企業(yè)的協(xié)議關(guān)系當(dāng)中，企業(yè)屬于借貸方，需要使用資金，因此企業(yè)更加了解資金的去向和項目風(fēng)險等各個方面的信息內(nèi)容。此外商業(yè)銀行在企業(yè)合作關(guān)系當(dāng)中經(jīng)常會發(fā)生道德風(fēng)險，道德風(fēng)險指的就是在簽約之后，違背規(guī)定內(nèi)容，沒有按照規(guī)定按時歸還貸款本息，這樣一來借款方就會面臨比較大的風(fēng)險。企業(yè)未來獲得更高的收益，就會在各個高風(fēng)險項目當(dāng)中投入資金，如果投資失敗，那么就會直接影響到銀行的借款。

3.貸款抵押風(fēng)險。銀行和企業(yè)建立借貸關(guān)系，很多企業(yè)申請借款的時候，需要利用各種資產(chǎn)作為抵押。如果企業(yè)違背了契約規(guī)定，那么企業(yè)可以變賣抵押物彌補經(jīng)濟損失，降低需要承受的虧損。但是商業(yè)銀行信貸部門就會存在一定的誤區(qū)，他們單純的認為貸款抵押可以規(guī)避一些信貸風(fēng)險，但是在具體操作的時候，抵押物本身就面臨著風(fēng)險隱患，無法準確的估值抵押物，抵押人隨意處置了抵押物，這樣在回收的時候銀行就會面臨更大的風(fēng)險。

（三）信貸配給風(fēng)險

企業(yè)還款能力和銀行的貸款利率直接影響到信貸部門的實際收益能力，商業(yè)銀行更加關(guān)注貸款的實際信用風(fēng)險。如果信用風(fēng)險和利率水平具有很大的區(qū)別，那么需要使利率水平不斷提高，使銀行自身的收益水平得到有效的增加。信貸在實際運行的過程中，銀行和企業(yè)面臨信貸不對稱的情況，那么企業(yè)就會選擇高風(fēng)險投資，銀行獲得的信息就會存在滯后性，這樣一來雙方承擔(dān)的信貸風(fēng)險就會由此得到增加。信貸配給指的就是配給信貸規(guī)模和信貸數(shù)量，銀行信貸配給風(fēng)險的根源問題就是信息不對稱，銀行為了獲得更多的業(yè)務(wù)，開始主動提供貸款，此外還會更多的出現(xiàn)惜貸情況，加劇了風(fēng)險。

二、信息不對稱下銀行信貸風(fēng)險管理措施

（一）信貸關(guān)系當(dāng)中信息不對稱的預(yù)防措施

要想建立良好的信貸關(guān)系，那么銀行和企業(yè)就要建立良性競爭，避免向信譽不好的企業(yè)發(fā)放貸款，保證企業(yè)建立信譽第一的觀念。銀行不僅需要提供優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)，還要大力支持誠信的企業(yè)，利用輿論曝光等手段制裁不守信用的企業(yè)，建立雙贏的關(guān)系。

（二）建立全面管理信貸檔案

為了使信貸信息的來源不斷擴大，需要構(gòu)架完善的信貸檔案體系。在貸款之前，銀行需要進行全面的調(diào)查，使貸款信息的及時性和準確性得到提高，保證貸款決策的準確性和及時性。學(xué)習(xí)國外銀行的優(yōu)秀的管理經(jīng)驗，建立統(tǒng)一的授信制度，利用技術(shù)手段降低信貸風(fēng)險，準確評定借款人的信用等級和授信額度。建立貸款時期審查的均衡機制，考慮到借款人的合作能力，從而確定貸款利率和抵押率，適當(dāng)?shù)膽土P不守信用的借款人，按照貸款合同，明確雙方的義務(wù)和權(quán)利等，在簽訂貸款的過程中，銀行和企業(yè)需要確認雙方的義務(wù)和權(quán)利，明確違約懲罰的條款。銀行自身需要使自身的監(jiān)測預(yù)警能力不斷提升，加強貸款之后的檢查、咨詢工作。

（三）提高信貸活動的信息對稱程度

要想使信貸活動的信息對稱度不斷得到提高，首先需要建立完善的信貸管理信息系統(tǒng)，收集客戶和信貸業(yè)務(wù)信息等綜合信息，針對信貸管理信息系統(tǒng)，實施數(shù)字化監(jiān)控。深度分析信貸管理信息，建立良好的模型，使數(shù)據(jù)結(jié)果更具可靠性。建立客戶經(jīng)理制，使主辦銀行制度不斷得到完善，避免出現(xiàn)道德風(fēng)險和規(guī)范逆向行為，建立企業(yè)和銀行的共同利益，按照具體要求建立組織結(jié)構(gòu)，避免代理人出現(xiàn)道德風(fēng)險。endprint

（四）建立激勵約束機制

建立激勵約束機制，包含企業(yè)和信貸部門，建立完善的激勵約束機制不會對于任何一方發(fā)生偏袒。建立產(chǎn)權(quán)約束機制，規(guī)定了雙方的義務(wù)和權(quán)利，促進產(chǎn)權(quán)制度實施改革。加強約束行政工作，市場經(jīng)濟在當(dāng)今的經(jīng)濟發(fā)展過程中發(fā)揮著基礎(chǔ)性作用，需要發(fā)揮出行政約束和宏觀調(diào)控的作用，行政部門需要將相關(guān)法律不斷完善，加強保護銀行債券。建立銀行的激勵約束機制，有效的評定企業(yè)的信用等級，避免出現(xiàn)道德風(fēng)險問題。建立銀行激勵約束機制和企業(yè)激勵約束機制，通過報酬激勵方式，使信貸業(yè)務(wù)的積極性得到有效的激發(fā)，加強控制部門和人員的資產(chǎn)。

（五）堅持先評級后授信的原則

要想避免信息不對稱帶來的各種影響，在放貸之前，銀行需要深入了解借款企業(yè)的行業(yè)背景和業(yè)務(wù)狀況等，采取有效的營銷手段促進銀行發(fā)展，合理的評判企業(yè)的風(fēng)險，實施信用評級。通過良好的企業(yè)資產(chǎn)評級才可以明確企業(yè)的資信等級，資信評級機構(gòu)需要評定和預(yù)測企業(yè)的資金實力和償債能力，這樣才可以將企業(yè)資產(chǎn)的信用評級制度不斷得到改善。利用全面的資信評級結(jié)果，可以減少各種不良的影響，促進商業(yè)銀行更好的進行借款決策。

信息不對稱會產(chǎn)生道德風(fēng)險，需要結(jié)合實際情況，創(chuàng)造良好的銀行企業(yè)文化，建立良好的員工理念，保證員工可以具備工作責(zé)任心，銀行人員需要保持工作的上進心，真誠的對待客戶，促進銀行工作正常的發(fā)展。

完善監(jiān)督機構(gòu)，懲罰貪污受賄的行為，實施績效獎勵制度。利用監(jiān)督機構(gòu)監(jiān)督管理信貸工作人員，利用審查信貸分離制度，明確銀行信貸的實際崗位職責(zé)，建立完善的自檢制度，改革會計核算體系，此外需要完善信貸內(nèi)控制度。銀行應(yīng)該堅決杜絕貪污受賄的情況，通過法律手段構(gòu)建合理的信貸責(zé)任追求制度，保證銀行人員可以認清風(fēng)險，從而更好的防范風(fēng)險。

三、結(jié)束語

當(dāng)前金融市場之間的競爭逐漸變得激烈，因為信息不對稱原因?qū)е滦刨J部門的競爭更加激烈，信息不對稱直接影響到商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險，這就需要加強管理信貸風(fēng)險。相關(guān)部門需要采取有效的措施和管理手段，保證信息變得更加透明和公平，降低銀行信貸風(fēng)險。

參考文獻

[1]程傳勇.基于信息不對稱視角下的商業(yè)銀行信貸風(fēng)險博弈分析[J].湖北社會科學(xué)，2015，（11）：90-96.

[2]王雯.外部環(huán)境不確定下的商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理[J].安徽工業(yè)大學(xué)學(xué)報（社會科學(xué)版），2013，（02）：25+56.

[3]王玉岳.基于信息不對稱條件下的商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理[J].金融經(jīng)濟，2012，（22）：107-108.

[4]楊云秀.論信息不對稱的市場環(huán)境下的商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)風(fēng)險管理[J].中國外資，2012，（08）：38.

[5]汪慧玲，郭強.基于信息不對稱信貸市場風(fēng)險的博弈分析[J].天津商業(yè)大學(xué)學(xué)報，2012，（01）：27-31.

[6]張進.信息不對稱與我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險控制機制分析[J].現(xiàn)代商業(yè)，2010，（14）：23.

[7]朱海燕，王苗苗.淺析商業(yè)銀行在房地產(chǎn)泡沫中的風(fēng)險——一個博弈論的視角[J].山東經(jīng)濟，2016，（01）：51-54.endprint