郭然

[摘 要]文章以產(chǎn)權(quán)及產(chǎn)權(quán)理論為視角，通過產(chǎn)權(quán)的定義、產(chǎn)權(quán)的特征、產(chǎn)權(quán)理論的分析，結(jié)合我國高等學(xué)校負債的特點，重點分析了我國高等學(xué)校負債風(fēng)險的成因。

[關(guān)鍵詞]高等學(xué)校；高校產(chǎn)權(quán)；負債風(fēng)險

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2017.24.017

1 產(chǎn)權(quán)理論簡析

1.1 產(chǎn)權(quán)的定義

產(chǎn)權(quán)，即財產(chǎn)權(quán)利，對于產(chǎn)權(quán)定義經(jīng)濟學(xué)家的觀點主要集中為四種類型：①所有權(quán)說。所有權(quán)說認為，產(chǎn)權(quán)是存在于任何客體之中或之上的完全權(quán)利，包含了與物對應(yīng)的所有權(quán)利。產(chǎn)權(quán)表明了在人與人的相互關(guān)系中，均必須遵守的與物相對應(yīng)的行為準則，或承擔(dān)不遵守準則而形成的處罰成本。②法律說。法律說認為，產(chǎn)權(quán)是授予他人對物的一種權(quán)威，這種權(quán)威是通過政府強制形成的，從而形成市場競爭機制。③社會關(guān)系說。社會關(guān)系說認為，產(chǎn)權(quán)是由物引起的人與人之間的雙方互認的行為關(guān)系。④功能說。功能說認為，產(chǎn)權(quán)是一種社會工具，使交易達到合理預(yù)期。雖然對于產(chǎn)權(quán)的定義各方有不同角度與觀點，但能夠被廣泛認同的是：產(chǎn)權(quán)是指由物的存在及與它們的使用所引起的人們之間相互認可的行為關(guān)系。產(chǎn)權(quán)安排確定了每個人相對于物時的行為規(guī)范，每個人都必須遵守他與其他人之間的相互關(guān)系，或承擔(dān)不遵守這種關(guān)系的成本。從廣義上而言，產(chǎn)權(quán)與廣義的所有權(quán)具有一致性，即產(chǎn)權(quán)既包括法律意義上的所有權(quán)歸屬，也包括所有權(quán)所內(nèi)涵的各種權(quán)利。

1.2 產(chǎn)權(quán)的特征

一般而言，產(chǎn)權(quán)包括三個基本特征：可分割性、排他性與可交易性。排他性是指所有權(quán)人在財產(chǎn)的占有、使用、處置、收益方面具有獨占性。它是所有者自主權(quán)的前提條件，也是產(chǎn)權(quán)發(fā)揮激勵作用的前提條件?？煞指钚耘c可交易性是產(chǎn)權(quán)充分發(fā)揮效用的基礎(chǔ)。

需要說明的是，與其特征相配合，產(chǎn)權(quán)具有四個基本的功能，即激勵功能、約束功能、外部性內(nèi)部化功能與資源配置功能。①激勵功能。在市場經(jīng)濟活動中，商品的交易可以看作產(chǎn)權(quán)的交易，而產(chǎn)權(quán)的交易又可視為經(jīng)濟利益的交換與重新分配。因此明晰的產(chǎn)權(quán)對交易起到了保護與肯定的作用；相反，不明晰的產(chǎn)權(quán)，使交易利益模糊化，導(dǎo)致交易雙方失去積極性與動力，從而降低經(jīng)濟運行效率。②約束功能。由于產(chǎn)權(quán)是法律關(guān)系的體現(xiàn)，因此交易雙方的合法行為受到法律的保護，而違法行為則受到法律的制裁。同時產(chǎn)權(quán)也可視作反激勵。它既支持交易雙方的利益分配，也同樣要求交易雙方履行相應(yīng)責(zé)任，進而提高產(chǎn)權(quán)的運行效率。

1.3 產(chǎn)權(quán)理論的主要內(nèi)容

產(chǎn)權(quán)理論的理論淵源之一是古典經(jīng)濟學(xué)與新古典經(jīng)濟學(xué)。而上述經(jīng)濟學(xué)理論是在經(jīng)濟人假設(shè)的基礎(chǔ)上推導(dǎo)出來的。在經(jīng)濟人的假設(shè)中，經(jīng)濟人的行為具有自利性，也具有自由選擇的權(quán)利。同時，產(chǎn)權(quán)理論的研究對象是以交易費用為媒介，研究了產(chǎn)權(quán)制度運行的一般性規(guī)律，并通過產(chǎn)權(quán)制度解決利益分配問題，達到經(jīng)濟增長的目的。以交易費用為研究基礎(chǔ)的現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)理論認為，節(jié)約交易費用的目的是為了提高經(jīng)濟效率，取得較好的產(chǎn)出與利潤，使得經(jīng)濟人的收益最大化或成本最小化。產(chǎn)權(quán)理論發(fā)展至今，已形成較為獨立與完整的體系。有些觀點認為產(chǎn)權(quán)理論主要包括四方面的內(nèi)容，即交易費用理論、產(chǎn)權(quán)生產(chǎn)效率、產(chǎn)權(quán)制度效率比較、產(chǎn)權(quán)制度的演進，并稱上述四個方面為產(chǎn)權(quán)學(xué)派的“四大支柱”。另一些觀點認為，產(chǎn)權(quán)理論主要包括兩個方面的內(nèi)容：一為產(chǎn)權(quán)的基礎(chǔ)理論部分；二為產(chǎn)權(quán)理論的應(yīng)用部分。不論從何種角度進行論述與分類，交易費用理論始終作為產(chǎn)權(quán)理論的核心內(nèi)容。交易費用理論是由科斯創(chuàng)立的。他認為，交易費用是價格機制運行的成本，包括準確市場信息的獲取成本、談判與監(jiān)督約束成本。市場交易可以被視作多個市場參與者行為的集合，而減少參與者的數(shù)量，就可以減少交易費用，從而降低成本，達到提高經(jīng)濟運行效率的目的。

2 我國高等學(xué)校的產(chǎn)權(quán)分析

從產(chǎn)權(quán)的視角看，高等學(xué)校的產(chǎn)權(quán)是國家履行出資及監(jiān)管職責(zé)，高等學(xué)校履行教育職責(zé)而形成的一種財產(chǎn)權(quán)利。它是依法確立的，并受法律保護。高等學(xué)校的產(chǎn)權(quán)主要包括對高等學(xué)校的所有權(quán)、占有權(quán)、支配權(quán)、使用權(quán)及收益權(quán)。首先，上述權(quán)利分屬于不同的產(chǎn)權(quán)主體故具有可分割性。其次，高等學(xué)校的產(chǎn)權(quán)對產(chǎn)權(quán)主體提出了雙重要求，既要求產(chǎn)權(quán)主體的產(chǎn)權(quán)利益與效用得到充分的實現(xiàn)與滿足，又要求產(chǎn)權(quán)主體必須互盡義務(wù)，達到權(quán)利與義務(wù)的統(tǒng)一。最后，高等學(xué)校的產(chǎn)權(quán)給予產(chǎn)權(quán)主體使用教育資源自由，但同時要求其行使權(quán)利時不得侵犯其他產(chǎn)權(quán)主體的產(chǎn)權(quán)利益。站在產(chǎn)權(quán)基本特征的角度看，我國高等教育的產(chǎn)權(quán)制度主要具有單一性、排他性、不可交易性等三個基本特征。

第一，高等學(xué)校產(chǎn)權(quán)主體的單一性。在我國高等學(xué)校傳統(tǒng)的產(chǎn)權(quán)制度安排中，國家是唯一的產(chǎn)權(quán)主體。高等學(xué)校雖然對高等教育資源與財產(chǎn)擁有占有權(quán)、使用權(quán)，但其地位相當(dāng)于政府的公共部門，并不擁有高等學(xué)校的產(chǎn)權(quán)。國家代表全體人民對高等教育資源與財產(chǎn)行使權(quán)利；它既是高等學(xué)校產(chǎn)權(quán)的所有人，也是行政管理者。一方面，它可以通過行使產(chǎn)權(quán)所有人的權(quán)利到行政管理的目的；另一方面，它也可以通過行政管理者的身份對高等教育資源與財產(chǎn)進行監(jiān)督與管理。因此高等學(xué)校在自主經(jīng)營與自主辦學(xué)方面存在限制，是擁有限制性的高等教育資源與財產(chǎn)的使用權(quán)、占有權(quán)。雖然我國一直在進行教育改革，但對于招生規(guī)模、學(xué)雜費標準、專業(yè)設(shè)置、高等學(xué)校資產(chǎn)的購置與處置等諸多方面，仍然受教育部門限制，尚未擁有完全獨立自主的運營權(quán)力。也正是由于這一特性，也使得我國的高等學(xué)校不但在籌資能力方面與國外高等學(xué)校相比相差很大，而且由于自有資金所占比例較低，在償債能力方面也與國外高等學(xué)校存在較大差距，具有更大的償債壓力。

第二，高等學(xué)校產(chǎn)權(quán)的排他性。我國是以公有制為主體的國家，而在公有制范圍內(nèi)，產(chǎn)權(quán)是具有非他性的。因此國家作為高等學(xué)校的唯一產(chǎn)權(quán)主體，具有其必然性。國家作為產(chǎn)權(quán)主體，講求高等教育資源的公民平等性、高等教育資源使用效率的最大化，減少高等教育資源的浪費。而高等學(xué)校由于不是產(chǎn)權(quán)主體，僅僅是高等教育資源與高等教育資產(chǎn)的使用者與占有者，對高等教育資源的公平性與高效率性不重視，而是講求國家投資的擴大化、校園建設(shè)的規(guī)?；c一流化，努力實現(xiàn)利益內(nèi)部化、成本外在化的目標。而這也正說明了我國高等學(xué)校不計后果地大規(guī)模貸款的深層次原因。endprint

第三，高等學(xué)校產(chǎn)權(quán)的不可交易性。在產(chǎn)權(quán)安排中，一旦引入政府的作用，對資源配置的影響就十分重要了。政府對產(chǎn)權(quán)的規(guī)定將影響資源配置及市場體制的效率。在高等教育資產(chǎn)方面，國家具有社會管理者與經(jīng)營者的雙重身份，而高等學(xué)校作為政府行政指令的執(zhí)行部門，使得高等學(xué)校產(chǎn)權(quán)具有不可交易性。如果高等學(xué)校需要進行教育資產(chǎn)的交易，就必須取得政府的行政指令。而高等學(xué)校產(chǎn)權(quán)的不可交易性還表現(xiàn)在以下兩個方面：一方面，高等教育資源與財產(chǎn)在不同的高等學(xué)校之間尚不可進行有償轉(zhuǎn)讓；另一方面，其他組織或個人尚不存在接受高等教育產(chǎn)權(quán)有償轉(zhuǎn)讓的權(quán)利。這也就表明，高等學(xué)校的產(chǎn)權(quán)在理論上不能夠作為商品看待，在實踐方面不能夠依靠市場機制的對其進行調(diào)控。而這也就造成了高等學(xué)校的教育資源配置不合理、資源的使用效率低下、浪費嚴重、盲目追求規(guī)?；l(fā)展而忽視了成本—效益原則的現(xiàn)象，使得今日高等學(xué)校的貸款問題顯得異常棘手與突出。

3 產(chǎn)權(quán)視角下我國高等學(xué)校負債風(fēng)險分析

我國的高等學(xué)校產(chǎn)權(quán)不明晰，具有排他性、可分割性與不可交易性的特征。而這些特征限制了明晰產(chǎn)權(quán)所具有的各項功能作用的發(fā)揮，降低了高等學(xué)校資源的使用效率。具體表現(xiàn)為：①依據(jù)《中華人民共和國教育法》第三十一條的規(guī)定，“學(xué)校及其他教育機構(gòu)具備法人條件的，自批準設(shè)立或者登記注冊之日起取得法人資格。學(xué)校及其他教育機構(gòu)在民事活動中依法享有民事權(quán)利，承擔(dān)民事責(zé)任。學(xué)校及其他教育機構(gòu)中的國有資產(chǎn)屬于國家所有”。而這就造就了高等學(xué)校產(chǎn)權(quán)單一的局面。由于產(chǎn)權(quán)單一，而且國家對于公共部門的高等學(xué)校而言，既是行政管理者，也是所有者，因此在行使所有者權(quán)利時，必然會出現(xiàn)政校不分的現(xiàn)象、高等學(xué)校自主性與獨立運行性的缺失。而這也讓高等學(xué)校對政府形成依賴，降低了高等學(xué)校收益與風(fēng)險的承受能力，并且無法形成對高等學(xué)校的激勵作用，致使高等學(xué)校的產(chǎn)權(quán)制度趨于失效。②產(chǎn)權(quán)的排他性，讓高等學(xué)校產(chǎn)生了機會主義。高等學(xué)校作為經(jīng)濟人，有其自利的一面，會追求自身效益的最大化與成本的最低化。由于我國高等學(xué)校歸屬于國家，其產(chǎn)權(quán)也相應(yīng)地屬于國家，而這種單一與排他的產(chǎn)權(quán)，讓高等學(xué)校與國家的目標函數(shù)產(chǎn)生了背離，教育資源不但沒有得到最大效率的使用，反而造成高等學(xué)校不計后果地對教育資源進行掠奪式的開發(fā)、濫用與浪費，形成了“不管貸款多少，國家一定負責(zé)償還”的思想。而這些都造就了今日高等學(xué)校貸款過度的現(xiàn)狀。③產(chǎn)權(quán)的可轉(zhuǎn)讓可以提高資源的使用效率，使資源實現(xiàn)增值。而我國高等學(xué)校的產(chǎn)權(quán)由于不可交易，就抑制了增值的產(chǎn)生，也抑制了市場的存在?？扑苟ɡ碚J為，交易成本不為零時，外部性存在性可以在明晰的產(chǎn)權(quán)下通過市場加以解決。如果否定了市場的存在性，則把消除外部性的壓力放在了國家身上。而國家出面并不是最佳方案，一方面增加了交易成本；另一方面外部性并不能夠得到有效消除。高等學(xué)校的產(chǎn)權(quán)在所有權(quán)、經(jīng)營權(quán)與管理權(quán)方面存在混淆的情形，造成了高等學(xué)校在教育資源管理上權(quán)、責(zé)、利的不明確性，難以實現(xiàn)真正的自主經(jīng)營。也因此造成了高等學(xué)校外在缺乏激勵，內(nèi)在資源使用效率低、浪費嚴重，而這也就導(dǎo)致了我國高等學(xué)校貸款規(guī)模巨大、償債能力與抵御風(fēng)險能力差。

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