董星

摘 要：科研機(jī)構(gòu)是科技創(chuàng)新體系的支撐力量，是科技成果轉(zhuǎn)化的排頭兵。本文探討科技成果入股的前提標(biāo)的研究，以最基礎(chǔ)的形式和要件作為重點(diǎn)切入，將成果轉(zhuǎn)化在實(shí)踐層面引向深入。

關(guān)鍵詞：科研機(jī)構(gòu)；成果轉(zhuǎn)化；成果入股

隨著技術(shù)進(jìn)步和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，科技成果轉(zhuǎn)化從點(diǎn)對(duì)點(diǎn)的項(xiàng)目合作、單純的物物交換或技術(shù)轉(zhuǎn)讓，向形成圍繞科技成果轉(zhuǎn)化的利益共同體轉(zhuǎn)變，股權(quán)就是利益共同體的重要紐帶。成果入股有利于解決科研機(jī)構(gòu)和科技人員進(jìn)行成果轉(zhuǎn)化的根本動(dòng)力問(wèn)題；有利于建立聯(lián)系成果創(chuàng)新方、轉(zhuǎn)化方和應(yīng)用方的利益紐帶，促使得各方努力推動(dòng)成果轉(zhuǎn)化，打通研究開(kāi)發(fā)、中試、工程化、產(chǎn)業(yè)化等技術(shù)創(chuàng)新鏈條各個(gè)環(huán)節(jié)。

然而，成果入股的政策性和操作性極強(qiáng)，不僅需要準(zhǔn)確理解和把握與科技成果轉(zhuǎn)化直接相關(guān)各類政策法規(guī)，還需要理解與其間接相關(guān)的法律法規(guī)，準(zhǔn)確界定哪些成果可以通過(guò)入股進(jìn)行轉(zhuǎn)化，順利打通成果轉(zhuǎn)化的第一關(guān)。

1 入股的科技成果需有清晰、明確的內(nèi)涵和外延

《公司法》和其他有關(guān)法律規(guī)定，技術(shù)方可以用專利權(quán)、非專利技術(shù)、計(jì)算機(jī)軟件著作權(quán)等科技成果作為出資標(biāo)的。關(guān)鍵是明確科技成果的內(nèi)涵和外延，不能將其籠統(tǒng)歸結(jié)為XX技術(shù)。例如，以專利權(quán)出資的，是否還附帶相關(guān)的技術(shù)訣竅？以非專利技術(shù)出資的，技術(shù)包括一種產(chǎn)品、一種工藝、還是一種設(shè)備，或者是幾方面的內(nèi)容都兼有？對(duì)此需要在合同中清晰明確地界定。

2 科技成果的所有權(quán)可用于出資，而將許可使用權(quán)用于出資尚在探索中

無(wú)形資產(chǎn)出資需將無(wú)形資產(chǎn)所有權(quán)屬由股東變更為公司。例如，公司法中股東“以非貨幣財(cái)產(chǎn)出資的，應(yīng)當(dāng)依法辦理其財(cái)產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)移手續(xù)”。但是專利、技術(shù)秘密等知識(shí)產(chǎn)權(quán)的使用權(quán)益能否作為出資標(biāo)的，現(xiàn)行法律、行政法規(guī)或國(guó)務(wù)院決定以及工商總局規(guī)章層面未見(jiàn)明確規(guī)定或結(jié)論性意見(jiàn)。從法理上看，經(jīng)權(quán)利人同意，約定期限內(nèi)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)許可使用權(quán)是可以再許可或轉(zhuǎn)讓的，成為“可以用貨幣估價(jià)并可以依法轉(zhuǎn)讓的非貨幣財(cái)產(chǎn)”，符合現(xiàn)行公司法關(guān)于股東出資財(cái)產(chǎn)的規(guī)定（黃璞琳，2015）；從實(shí)踐層面看，2012《國(guó)家工商總局關(guān)于支持上?！笆濉睍r(shí)期創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)、轉(zhuǎn)型發(fā)展的意見(jiàn)》明確提出“支持上海探索專利使用權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)出資”，拓寬公司登記中非貨幣財(cái)產(chǎn)出資范圍，允許技術(shù)類無(wú)形資產(chǎn)使用權(quán)出資，應(yīng)該是一種趨勢(shì)?！稄V東省科技成果轉(zhuǎn)化促進(jìn)條例》 “鼓勵(lì)高等院校、科學(xué)技術(shù)研究開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)將與科技成果轉(zhuǎn)化相關(guān)的儀器設(shè)備等固定資產(chǎn)，以及科技成果等無(wú)形資產(chǎn)的所有權(quán)或者使用權(quán)入股組建科技成果轉(zhuǎn)化實(shí)體”，地方立法也明確了使用權(quán)可投資入股。

3 從登記角度看，用于出資的技術(shù)類無(wú)形資產(chǎn)要具備確定、現(xiàn)存、可評(píng)估、可轉(zhuǎn)讓的特點(diǎn)

確定性指用于出資的標(biāo)的物必須是特定的現(xiàn)實(shí)對(duì)象，應(yīng)當(dāng)明確、具體?，F(xiàn)存性是指用于該標(biāo)的物必須是事實(shí)上已經(jīng)依法獲得的知識(shí)產(chǎn)權(quán)，不存在權(quán)利瑕疵，即出資者對(duì)該知識(shí)產(chǎn)權(quán)依法享有處分權(quán)；職務(wù)科技成果的權(quán)利歸單位擁有，職工不能隨意處置?？稍u(píng)估性指該標(biāo)的物須具有能夠通過(guò)客觀評(píng)價(jià)予以確認(rèn)的具體價(jià)值，即可以用貨幣進(jìn)行具體估價(jià)?？赊D(zhuǎn)讓性指該標(biāo)的物應(yīng)適合獨(dú)立轉(zhuǎn)讓，即權(quán)利可以發(fā)生獨(dú)立、完整的轉(zhuǎn)移。

4 技術(shù)入股最好遴選經(jīng)鑒定、評(píng)價(jià)、登記、審查、驗(yàn)收等“增信”處理的科技成果

在實(shí)操中可能存在導(dǎo)致技術(shù)標(biāo)的本身存在瑕疵的四種情形：技術(shù)本身沒(méi)有實(shí)用價(jià)值，不能用于生產(chǎn)實(shí)踐；該技術(shù)在所屬領(lǐng)域內(nèi)是落后的，甚至是即將淘汰的技術(shù)；該技術(shù)不能滿足法定技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的要求，缺乏先進(jìn)性和實(shí)用性，無(wú)法給企業(yè)帶來(lái)優(yōu)越的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，更不能獲得利潤(rùn)；該技術(shù)未達(dá)到合同約定的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)要求，只是一紙空文[1]。因此，實(shí)踐中可以考慮優(yōu)先遴選經(jīng)鑒定、評(píng)價(jià)、登記、審查、驗(yàn)收等的科技成果，盡管從投資人角度看，上述工作并不對(duì)擬入股科技成果的價(jià)值構(gòu)成法定背書(shū)效力，但在客觀上起到了“把關(guān)”和“增信”作用。

（一）經(jīng)鑒定或評(píng)價(jià)的科技成果。國(guó)家科委1994年《科學(xué)技術(shù)成果鑒定辦法》規(guī)定“由科技成果完成單位或者個(gè)人根據(jù)任務(wù)來(lái)源或者隸屬關(guān)系，向其主管機(jī)關(guān)申請(qǐng)鑒定”“經(jīng)鑒定通過(guò)的科技成果，由組織鑒定單位頒發(fā)《科學(xué)技術(shù)成果鑒定證書(shū)》”，該認(rèn)定方式存在較強(qiáng)的行政色彩[2]。2003年科技部、教育部等五部門聯(lián)合印發(fā)《關(guān)于改進(jìn)科學(xué)技術(shù)評(píng)價(jià)工作的決定》以及科技部《科學(xué)技術(shù)評(píng)價(jià)辦法》（試行），明確規(guī)定各級(jí)科技行政管理部門不得再自行組織科技成果評(píng)價(jià)工作，科技成果評(píng)價(jià)工作由委托方委托專業(yè)評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)進(jìn)行。經(jīng)過(guò)專業(yè)機(jī)評(píng)價(jià)的科技成果，往往形成了完整的技術(shù)路線、技術(shù)資料，可以在較大程度上確保形式完整、內(nèi)容真實(shí)，具有先進(jìn)性和實(shí)用性。

（二）經(jīng)登記的科技成果。我國(guó)實(shí)行科技成果登記制度。根據(jù)國(guó)科發(fā)字[2000]542號(hào)《科學(xué)技術(shù)部國(guó)家科技成果登記辦法》，“執(zhí)行各級(jí)、各類科技計(jì)劃（含專項(xiàng)）產(chǎn)生的科技成果應(yīng)當(dāng)?shù)怯?；非?cái)政投入產(chǎn)生的科技成果自愿登記”，“省、自治區(qū)、直轄市科學(xué)技術(shù)行政部門和國(guó)務(wù)院各有關(guān)部門、直屬機(jī)構(gòu)、直屬事業(yè)單位科技成果管理機(jī)構(gòu)授權(quán)的科技成果登記機(jī)構(gòu)，對(duì)符合登記條件的科技成果予以登記”?？萍汲晒怯浀臈l件：1.登記材料規(guī)范、完整； 2.已有的評(píng)價(jià)結(jié)論持肯定性意見(jiàn)；3.不違背國(guó)家的法律、法規(guī)和政策。應(yīng)用技術(shù)成果的登記所需材料：《科技成果登記表》及相關(guān)的評(píng)價(jià)證明（鑒定證書(shū)或者鑒定報(bào)告、科技計(jì)劃項(xiàng)目驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、行業(yè)準(zhǔn)入證明、新產(chǎn)品證書(shū)等）和研制報(bào)告；或者知識(shí)產(chǎn)權(quán)證明（專利證書(shū)、植物品種權(quán)證書(shū)、軟件登記證書(shū)等）和用戶證明。登記程序： 1.對(duì)辦理登記的成果進(jìn)行形式審查，符合條件的予以登記，出具證明；2.對(duì)已經(jīng)登記的成果應(yīng)及時(shí)登錄國(guó)家科技成果數(shù)據(jù)庫(kù)，并在國(guó)家科技成果網(wǎng)站或者科學(xué)技術(shù)研究成果公報(bào)上公告。

（三）經(jīng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)審查的科技成果。例如，經(jīng)國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局審查授權(quán)的專利（主要是發(fā)明專利和實(shí)用新型專利）技術(shù)的新穎性、創(chuàng)造性和實(shí)用性在較大程度上可以得到保障。根據(jù)我國(guó)專利法第二十二條第一款的規(guī)定，授予專利權(quán)的發(fā)明和實(shí)用新型應(yīng)當(dāng)具備新穎性、創(chuàng)造性和實(shí)用性。

（四）驗(yàn)收的科技成果?？萍汲晒匆笸ㄟ^(guò)結(jié)題驗(yàn)收的，通常表明該成果達(dá)到了合同約定的技術(shù)指標(biāo)要求，獲得了委托方認(rèn)可。目前科研機(jī)構(gòu)承擔(dān)大量的國(guó)家和地方各類科技計(jì)劃項(xiàng)目都已納入科技項(xiàng)目管理體系，遵循嚴(yán)格的項(xiàng)目管理流程，結(jié)題需提供詳實(shí)的項(xiàng)目資料，組織專家評(píng)審并形成驗(yàn)收書(shū)。

注釋

[1]陳甦：《公司設(shè)立者的出資違約責(zé)任與資本充實(shí)責(zé)任》，法學(xué)研究，1995年第6期，第35頁(yè).

[2]2016年8月，科技部依據(jù)國(guó)務(wù)院辦公廳《關(guān)于做好行政法規(guī)部門規(guī)章和文件清理工作有關(guān)事項(xiàng)的通知》精神，按照依法行政、轉(zhuǎn)變職能、加強(qiáng)監(jiān)管、優(yōu)化服務(wù)的原則和穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生的要求，決定對(duì)《科學(xué)技術(shù)成果鑒定辦法》等規(guī)章予以廢止。

參考文獻(xiàn)

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