宋麗菊

摘 要：在金融機(jī)構(gòu)發(fā)展中經(jīng)常需要面對(duì)各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)，如果不能做好風(fēng)險(xiǎn)管理，很容易讓金融機(jī)構(gòu)陷入危機(jī)中，盡管現(xiàn)代金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)加強(qiáng)了風(fēng)險(xiǎn)管理，但其中依然存在很多不足?；诖耍恼聦慕鹑跈C(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的不足入手，重點(diǎn)分析與研究金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理策略。

關(guān)鍵詞：危機(jī)；金融機(jī)構(gòu)；風(fēng)險(xiǎn)管理

當(dāng)前，風(fēng)險(xiǎn)無處不在，它是不可以避免的，只能轉(zhuǎn)移或弱化，金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)是同時(shí)存在的，一般來講金融機(jī)構(gòu)發(fā)展?fàn)顩r越好，風(fēng)險(xiǎn)也就越大，如果缺少了必要的風(fēng)險(xiǎn)管理，很容易讓金融機(jī)構(gòu)陷入比較被動(dòng)的境地。為了更好的解決這一問題，全面風(fēng)險(xiǎn)管理在金融機(jī)構(gòu)中應(yīng)用，在全面風(fēng)險(xiǎn)管理的作用下可以更好的適應(yīng)形勢(shì)變化，促進(jìn)新任務(wù)的完成，否則將限制金融機(jī)構(gòu)發(fā)展，導(dǎo)致各種風(fēng)險(xiǎn)不斷出現(xiàn)，因此，本文就如何開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理來展開相關(guān)研究。

1 金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的不足

1.1 缺乏完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系

通過對(duì)我國(guó)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀的研究可以發(fā)現(xiàn)，很多金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系并不完善，或多或少都存在不足的方面，那么具體主要表現(xiàn)在以下幾方面：

第一缺乏完善的管理體制。盡管風(fēng)險(xiǎn)防范與管理十分重要，一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)將給機(jī)構(gòu)發(fā)展帶來惡劣影響，但依然有不少金融機(jī)構(gòu)并沒有重視風(fēng)險(xiǎn)管理體制建設(shè)，并且沒有設(shè)置專門負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理的部門與人員，而是將風(fēng)險(xiǎn)管理工作分散開，由于其他崗位的工作人員需要完成自己的本職工作，很容易放松與懈怠風(fēng)險(xiǎn)管理，這樣一來就會(huì)給風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生留下可趁之機(jī)，在風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)以后各個(gè)工作人員為擺脫責(zé)任則會(huì)互相推卸責(zé)任，不僅使風(fēng)險(xiǎn)無法得到解決，還會(huì)造成嚴(yán)重?fù)p失[1]。

第二風(fēng)險(xiǎn)管理過于集中。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理來說，應(yīng)存在于金融整個(gè)系統(tǒng)中，但部分金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理卻存在過于集中的情況，多數(shù)金融機(jī)構(gòu)僅將管理重點(diǎn)放在傳統(tǒng)信貸中，而輕視了其他部分的風(fēng)險(xiǎn)管理，由于這一問題的存在使得很多金融機(jī)構(gòu)在發(fā)展中依然會(huì)遇到各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)，并不利于金融機(jī)構(gòu)健康、穩(wěn)定、長(zhǎng)久的發(fā)展。

1.2 內(nèi)部控制機(jī)制不足

為更好的促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)發(fā)展，很多金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)在風(fēng)險(xiǎn)管理與方法中取得了一定成績(jī)，然而多數(shù)金融機(jī)構(gòu)卻忽視了內(nèi)部控制機(jī)制建設(shè)，由于內(nèi)部控制機(jī)制的缺失，在金融機(jī)構(gòu)發(fā)展中經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)違規(guī)操作的情況，尤其是鄉(xiāng)村金融機(jī)構(gòu)貸款時(shí)，負(fù)責(zé)貸款的人員經(jīng)常會(huì)將資金借貸給自己較為熟悉的人，從而忽略了或者沒有重視他們的財(cái)務(wù)狀況，由于這一問題的存在經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)資金無法收回的情況。同時(shí)，多數(shù)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督并不到位，這與內(nèi)部控制機(jī)制不足有直接關(guān)系[2]。此外，在很多金融機(jī)構(gòu)中都存在輕視風(fēng)險(xiǎn)防范的情況，相關(guān)工作人員的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)較差，并不了解應(yīng)如何做好風(fēng)險(xiǎn)防范，甚至還存在認(rèn)為不存在風(fēng)險(xiǎn)的情況，由于這些問題的存在嚴(yán)重限制了金融機(jī)構(gòu)的進(jìn)一步發(fā)展。

1.3 風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)較為落后

金融機(jī)構(gòu)要做好風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)注意相應(yīng)技術(shù)的使用，然而當(dāng)前由于多種因素的影響，現(xiàn)代金融機(jī)構(gòu)所使用的風(fēng)險(xiǎn)管理較為落后，具體表現(xiàn)在以下幾方面：

第一缺少必要的定性定量分析?，F(xiàn)階段，很多金融機(jī)構(gòu)在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的過程中僅注重定性分析，輕視了定量分析，這樣一來就出現(xiàn)了分析不全面的情況，進(jìn)而埋下了隱患。同時(shí)，還存在靜態(tài)分析為主的情況，由于社會(huì)是不斷變化的，風(fēng)險(xiǎn)也是隨時(shí)可能發(fā)生的，但多數(shù)金融機(jī)構(gòu)卻輕視了這一點(diǎn)，只將關(guān)注點(diǎn)落在靜態(tài)分析上，并沒有認(rèn)識(shí)到動(dòng)態(tài)分析的重要性，這樣一來便給風(fēng)險(xiǎn)留下了可趁之機(jī)。

第二信用評(píng)價(jià)內(nèi)容過于狹隘。一些金融機(jī)構(gòu)為避免企業(yè)在發(fā)展中受到損失，會(huì)對(duì)資金借貸者進(jìn)行必要的信用評(píng)價(jià)，而它們的評(píng)價(jià)重點(diǎn)主要有貸款定價(jià)與經(jīng)營(yíng)績(jī)效考核等，由于現(xiàn)有評(píng)價(jià)內(nèi)容較為有限，在對(duì)借貸者進(jìn)行評(píng)估的過程中很容易出現(xiàn)重要信息遺漏的情況，這樣就會(huì)給金融機(jī)構(gòu)留下風(fēng)險(xiǎn)隱患。

第三風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)滯后。為促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)發(fā)展，需要相關(guān)工作人員做到風(fēng)險(xiǎn)精細(xì)化控制與管理，然而現(xiàn)代金融機(jī)構(gòu)卻沒有做到這一點(diǎn)，在實(shí)際工作中很被動(dòng)，進(jìn)而帶來了風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的隱患。

1.4 缺乏內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理文化

對(duì)于金融機(jī)構(gòu)來說，要做好風(fēng)險(xiǎn)管理，首先應(yīng)有良好的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理文化，但很多金融機(jī)構(gòu)卻缺少這一點(diǎn)，尤其是中小型金融機(jī)構(gòu)經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理理念不健全的情況，只注重信用風(fēng)險(xiǎn)管理，進(jìn)而輕視了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理與操作風(fēng)險(xiǎn)管理等，這樣便提供了風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能。其次很多金融機(jī)構(gòu)還存在風(fēng)險(xiǎn)管理不全面的情況，甚至部分金融機(jī)構(gòu)認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)管理只是風(fēng)險(xiǎn)控制部門的事情，和其他部門無關(guān)，這樣便會(huì)導(dǎo)致各種風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，據(jù)調(diào)查研究發(fā)現(xiàn)，多數(shù)風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)都不是由于風(fēng)險(xiǎn)管理部門工作失誤造成的，而是由其他部門的失誤導(dǎo)致的。由此可見，良好的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理文化可以降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生幾率，因此應(yīng)加大對(duì)這一問題的重視，盡可能的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

2 金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理策略分析

2.1 風(fēng)險(xiǎn)管理要立足整體，從全面角度出發(fā)

對(duì)于金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)來說是由于多種原因?qū)е碌?，為做好全面風(fēng)險(xiǎn)管理就需要從整體角度入手，形成良好的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，各個(gè)部門都要參與到風(fēng)險(xiǎn)管理中，具體來講可以從以下幾方面開展工作：

第一組建專門負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)控制的部門，明確相關(guān)工作人員及職責(zé)，將具體工作落實(shí)到具體人員身上，并將該部門的工作職責(zé)寫到工作制度中，并做好內(nèi)外監(jiān)督。

第二重視信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)以及操作風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于不同類型的風(fēng)險(xiǎn)在實(shí)際管理中應(yīng)采取不同的管理措施，并統(tǒng)一按照金融機(jī)構(gòu)相關(guān)規(guī)定對(duì)這些公司進(jìn)行必要的風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量，如果發(fā)現(xiàn)該公司風(fēng)險(xiǎn)較大，則可以拒絕為其貸款。

第三風(fēng)險(xiǎn)可能隨時(shí)出現(xiàn)，由于風(fēng)險(xiǎn)帶有一定的隱蔽性且不易被發(fā)現(xiàn)，這時(shí)就需要金融機(jī)構(gòu)做好全面分析，了解可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，并聯(lián)系實(shí)際情況做出合理的解決措施，只有這樣才能最大程度的降低風(fēng)險(xiǎn)所帶來的損失，或?qū)L(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移出去[3]。

2.2 加強(qiáng)內(nèi)部控制機(jī)制建設(shè)，實(shí)現(xiàn)全方位管理endprint

內(nèi)部控制是金融機(jī)構(gòu)做好全面風(fēng)險(xiǎn)管理不可缺少的一部分，良好的風(fēng)險(xiǎn)管理可以避免不良問題的出現(xiàn)，也可以促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展。所以加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制機(jī)制建設(shè)就成為一項(xiàng)十分重要的工作，在內(nèi)部控制機(jī)制建設(shè)中應(yīng)從以下幾方面著手：

第一重視制度風(fēng)險(xiǎn)建設(shè)。在制定這一風(fēng)險(xiǎn)的過程中應(yīng)堅(jiān)持制度先行的原則，所有工作的開展都要有完善的管理機(jī)制做基礎(chǔ)，在內(nèi)部控制機(jī)制中應(yīng)明確指出相關(guān)工作人員與部門的工作職責(zé)，細(xì)致到具體環(huán)節(jié)上，做到全方位覆蓋，相關(guān)工作人員應(yīng)認(rèn)真學(xué)習(xí)與理解相關(guān)制度，并將所學(xué)知識(shí)應(yīng)用到實(shí)踐中，只有這樣才能降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生幾率。

第二做好風(fēng)險(xiǎn)檢查。任何管理機(jī)制的推行與實(shí)施都不能缺少檢查，做好風(fēng)險(xiǎn)檢查可以降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生幾率，所以金融機(jī)構(gòu)高層管理者應(yīng)經(jīng)常到這些部門檢查，了解相關(guān)機(jī)制的落實(shí)情況，如果在檢查中發(fā)現(xiàn)漏洞應(yīng)及時(shí)修補(bǔ)，避免問題擴(kuò)大化影響到金融機(jī)構(gòu)整體發(fā)展。

第三控制好風(fēng)險(xiǎn)?？刂剖墙ㄔO(shè)內(nèi)部控制機(jī)制中不可缺少的一部分，所以一定要根據(jù)實(shí)際情況強(qiáng)化控制力度，結(jié)合實(shí)際情況推出合適的風(fēng)險(xiǎn)改善措施，只有這樣才能完成風(fēng)險(xiǎn)管理。

2.3 吸收風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)經(jīng)驗(yàn)，為全面風(fēng)險(xiǎn)管理打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)

西方發(fā)達(dá)國(guó)家對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的研究較多也較為完善，所以在全面風(fēng)險(xiǎn)管理中應(yīng)借鑒與吸收西方發(fā)達(dá)國(guó)家的相關(guān)經(jīng)驗(yàn)與技術(shù)，將有價(jià)值內(nèi)容有針對(duì)性的融入到我國(guó)金融機(jī)構(gòu)中。

首先應(yīng)重視內(nèi)部評(píng)價(jià)體系的建設(shè)。西方發(fā)達(dá)國(guó)家的金融機(jī)構(gòu)在全面風(fēng)險(xiǎn)管理中不僅注重內(nèi)部評(píng)價(jià)，還注重評(píng)價(jià)結(jié)果分析，而我國(guó)的金融機(jī)構(gòu)則缺少了這些內(nèi)容，所以，在這一過程中可以模仿西方國(guó)家金融機(jī)構(gòu)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系做好建設(shè)，同時(shí)做好業(yè)務(wù)流程改進(jìn)與完善，只有這樣才能為全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的完成奠定基礎(chǔ)。

其次做好內(nèi)部轉(zhuǎn)移定價(jià)系統(tǒng)建設(shè)。它也是現(xiàn)代金融機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理不可缺少的一部分，在開展業(yè)務(wù)的過程中應(yīng)將核算落實(shí)到每個(gè)客戶身上，全面了解客戶真實(shí)情況，不放過任何細(xì)節(jié)。

最后重視數(shù)據(jù)庫(kù)與管理信息系統(tǒng)建設(shè)。在金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系假設(shè)中經(jīng)常會(huì)涉及到各種數(shù)據(jù)，而這些數(shù)據(jù)往往會(huì)成為金融機(jī)構(gòu)了解客戶的重要依據(jù)，所以，一定要加大對(duì)數(shù)據(jù)庫(kù)建設(shè)的重視，做好數(shù)據(jù)的收集與整理，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理。

2.4 做好風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)，提升人員專業(yè)素質(zhì)

在金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理中還需要做好風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)，使機(jī)構(gòu)中所有工作人員認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理的重要意義，明確指出在全面風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)金融機(jī)構(gòu)的影響。同時(shí)，做好相關(guān)工作人員的專業(yè)素質(zhì)教育，對(duì)于一名優(yōu)秀的風(fēng)險(xiǎn)管理人員來說，不僅需要掌握金融知識(shí)與會(huì)計(jì)知識(shí)，還需要懂得相關(guān)法律法規(guī)，且具有良好的實(shí)踐能力，這就需要金融機(jī)構(gòu)在選拔人才的階段提高對(duì)人才的要求。要求其具備以上能力，同時(shí)對(duì)現(xiàn)有員工進(jìn)行必要的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，并做好考試，每名員工有三次的考試機(jī)會(huì)，如果三次考試中無法順利通過，那么可以解除與其合作關(guān)系，這樣可以增強(qiáng)員工終身學(xué)習(xí)的意識(shí)，避免員工產(chǎn)生得過且過的心理，這對(duì)促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)發(fā)展有一定好處，也可以為金融機(jī)構(gòu)培養(yǎng)大量?jī)?yōu)秀人才，隨著人才的參與不僅可以控制風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，還能在風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)以后及時(shí)將問題解決。

3 結(jié)束語(yǔ)

通過以上研究得知，由于多種因素的影響使得現(xiàn)代金融機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)管理中存在不少問題，難以實(shí)現(xiàn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理，極大的限制了金融機(jī)構(gòu)的快速發(fā)展。因此，本文通過聯(lián)系實(shí)際情況分析與研究了促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展的措施，如果能夠?qū)⑦@些措施合理的應(yīng)用到金融機(jī)構(gòu)中，勢(shì)必會(huì)起到一定的促進(jìn)作用，彌補(bǔ)當(dāng)前金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理中的不足，最終促進(jìn)我們金融業(yè)健康、穩(wěn)定的發(fā)展下去。

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