郭子源

河南將于2017年年底前全面完成農(nóng)村商業(yè)銀行組建工作，目前該省農(nóng)合機(jī)構(gòu)的涉農(nóng)貸款已占全省銀行業(yè)三分之一以上，扶貧小額貸款占全省銀行業(yè)近三分之二。風(fēng)險(xiǎn)得到有效化解，股本得到充實(shí)，優(yōu)秀股東也參與金融機(jī)構(gòu)的法人治理，為建設(shè)現(xiàn)代銀行制度奠定了基礎(chǔ)。

提升農(nóng)村金融服務(wù)水平，基礎(chǔ)是深化農(nóng)村金融體制機(jī)制改革。其中，“支農(nóng)主力軍”農(nóng)村信用社改革進(jìn)展備受社會關(guān)注。記者從河南省銀監(jiān)局獲悉，河南省將于2017年年底前全面完成農(nóng)村商業(yè)銀行組建工作。

“農(nóng)信社”改組“農(nóng)商行”，是國務(wù)院對于深化農(nóng)信社改革的路徑部署。2014年，國務(wù)院辦公廳又印發(fā)《關(guān)于金融服務(wù)“三農(nóng)”發(fā)展的若干意見》，強(qiáng)調(diào)進(jìn)一步深化農(nóng)信社改革，積極穩(wěn)妥組建農(nóng)村商業(yè)銀行，培育合格的市場主體，更好地發(fā)揮支農(nóng)主力軍作用。在此改革過程中，如何化解和防范風(fēng)險(xiǎn)？農(nóng)信社如何完成機(jī)制轉(zhuǎn)換？如何協(xié)同推進(jìn)省聯(lián)社履職改革？

把化解風(fēng)險(xiǎn)放在首位

在我國農(nóng)村金融服務(wù)領(lǐng)域，長期以來形成了多種中小型機(jī)構(gòu)并存的局面，它們包括農(nóng)村信用社、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村資金互助社、農(nóng)村商業(yè)銀行、村鎮(zhèn)銀行等。其中，農(nóng)信社承擔(dān)著支農(nóng)服務(wù)主力軍重任，在部分農(nóng)村地區(qū)，它甚至是農(nóng)民獲得金融服務(wù)的唯一渠道。

然而，農(nóng)信社也有著較重的“歷史包袱”：產(chǎn)權(quán)不明晰、法人治理結(jié)構(gòu)不完善、內(nèi)控制度不健全、資產(chǎn)質(zhì)量差、潛在風(fēng)險(xiǎn)大。

由此，國務(wù)院在《深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)方案》中提出，要重點(diǎn)解決好兩個(gè)問題：一是以法人為單位，改革信用社產(chǎn)權(quán)制度，明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系，妥善處理歷史積累和包袱；二是改革信用社管理體制，將其管理和風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任交由省級人民政府承擔(dān)。

在此過程中，如何化解存量風(fēng)險(xiǎn)、防范增量風(fēng)險(xiǎn)？“從全國實(shí)踐看，基本做法是統(tǒng)籌發(fā)揮政府和市場的作用，從三方面入手防控風(fēng)險(xiǎn)?！敝袊y監(jiān)會相關(guān)負(fù)責(zé)人說。

首先，落實(shí)財(cái)政、貨幣政策，各級地方政府用“真金白銀”置換農(nóng)信社不良資產(chǎn)；其次，農(nóng)信社實(shí)施股份制改革和增資擴(kuò)股，通過股東購買方式化解不良資產(chǎn)，用市場力量加快化解歷史包袱；最后，對于高風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營管理水平較差的農(nóng)信社，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和優(yōu)質(zhì)企業(yè)可對其兼并重組，民間資本階段性控股也獲得政策允許。

以河南省為例，去年各級政府共出資107.91億元幫助轄內(nèi)農(nóng)信社清收不良貸款、變現(xiàn)置入資產(chǎn)?！拔覀儓?jiān)守‘三條底線，即農(nóng)信社‘不出錢、不回購、不兜底?！焙幽香y監(jiān)局副局長周家龍說，同時(shí)，抓住政策允許?。ǖ兀┘壢谫Y平臺過渡性持有農(nóng)信社股份這一契機(jī)，指導(dǎo)各改制機(jī)構(gòu)加快增資擴(kuò)股、資產(chǎn)變現(xiàn)、虧損掛賬。

截至目前，河南省農(nóng)合機(jī)構(gòu)共處置不良貸款553.44億元，變現(xiàn)置入資產(chǎn)110.18億元，6.11億元?dú)v年虧損掛賬已全面消化。

要“形似”更要“神似”

“風(fēng)險(xiǎn)化解和機(jī)制轉(zhuǎn)換需要同步進(jìn)行?！敝芗引堈f，農(nóng)信社改制農(nóng)商行，不能只是換個(gè)牌子，而要按照金融規(guī)律和市場要求轉(zhuǎn)換經(jīng)營機(jī)制。

他表示，與現(xiàn)代銀行制度相比，新組建的農(nóng)商行不僅要“形似”，更要“神似”。為此，河南銀監(jiān)局已印發(fā)相關(guān)指導(dǎo)意見，要求各改制機(jī)構(gòu)從公司治理、資本管理、內(nèi)部控制、薪酬激勵(lì)、高管選聘、經(jīng)營創(chuàng)新等6方面進(jìn)行機(jī)制轉(zhuǎn)換，從根本上解決改革中隱匿的“簡單翻牌”問題。

例如，改制機(jī)構(gòu)應(yīng)著力構(gòu)建符合小法人特點(diǎn)的公司治理機(jī)制，加強(qiáng)流程建設(shè)，建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系和符合現(xiàn)代農(nóng)村金融企業(yè)要求的經(jīng)營機(jī)制。

此外，為了優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，監(jiān)管政策還允許農(nóng)信社在改制過程中引入民間資本，充實(shí)自身的資本金，優(yōu)先吸收農(nóng)村的企業(yè)和農(nóng)戶，股東要事先做出承諾，支持改制后的農(nóng)商行堅(jiān)持服務(wù)“三農(nóng)”屬性，保持本土化經(jīng)營。

“扎實(shí)推進(jìn)農(nóng)商行組建，成熟一家，組建一家，確保改制后的農(nóng)商行‘更名不更姓，改制不改向。”周家龍說，河南在改革中始終把握“三個(gè)堅(jiān)持”和“三個(gè)增強(qiáng)”，即堅(jiān)持縣域行社的法人地位、堅(jiān)持服務(wù)“三農(nóng)”的市場定位、堅(jiān)持農(nóng)信社體系完整性；增強(qiáng)公司治理、增強(qiáng)經(jīng)營管理能力、增強(qiáng)金融服務(wù)水平。

截至目前，河南省已組建農(nóng)商行81家（含批準(zhǔn)籌建），占全省農(nóng)合機(jī)構(gòu)總數(shù)的58%?！皬膶?shí)踐看，已組建的農(nóng)商行示范引領(lǐng)作用正不斷加大，有助于推動全省農(nóng)合機(jī)構(gòu)優(yōu)化監(jiān)管指標(biāo)、改善經(jīng)營狀況?！敝芗引堈f，目前河南省農(nóng)合機(jī)構(gòu)的涉農(nóng)貸款已占全省銀行業(yè)三分之一以上，扶貧小額貸款占全省銀行業(yè)近三分之二。

他表示，通過改革，全省農(nóng)合機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)得到有效化解，股本得到充實(shí)，優(yōu)秀股東也參與金融機(jī)構(gòu)的法人治理，這些都為建設(shè)現(xiàn)代銀行制度奠定了基礎(chǔ)。

深化省聯(lián)社改革

隨著越來越多的農(nóng)信社改制成為農(nóng)商行，河南銀監(jiān)局又明確了“農(nóng)信社—農(nóng)商行—標(biāo)桿銀行—上市銀行”的“四步走”路徑，旨在引導(dǎo)全省農(nóng)合機(jī)構(gòu)進(jìn)一步深化改革。

具體來看，各銀監(jiān)分局將從轄內(nèi)選取1至2家農(nóng)合機(jī)構(gòu)作為標(biāo)桿行培育對象，加強(qiáng)政策引導(dǎo)和監(jiān)管指導(dǎo)，力爭培育出3至5家在全國有影響力和競爭力的標(biāo)桿銀行。

“濟(jì)源農(nóng)商行、新鄭農(nóng)商行今年已被評選為全國標(biāo)桿農(nóng)商行，希望未來涌現(xiàn)出更多的優(yōu)秀農(nóng)商行、上市農(nóng)商行?！敝芗引堈f。

值得注意的是，農(nóng)信社改革的同時(shí)，省級農(nóng)村信用聯(lián)合社（省聯(lián)社）的履職改革也在穩(wěn)步開展。根據(jù)國務(wù)院《深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)方案》，農(nóng)信社管理和風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任交由省級人民政府承擔(dān)。為了有效履行職責(zé)，各省先后組建了省聯(lián)社或其他形式的省級管理平臺，通過整章建制、稽核審計(jì)、中后臺服務(wù)等途徑推動改革，以解決過去農(nóng)信社經(jīng)營不善、管理不健全等問題。

隨著改革深化，國務(wù)院辦公廳印發(fā)的《關(guān)于金融服務(wù)“三農(nóng)”發(fā)展的若干意見》提出要完善農(nóng)村信用社管理體制，省聯(lián)社要加快淡出行政管理，強(qiáng)化服務(wù)功能，優(yōu)化協(xié)調(diào)指導(dǎo)，整合放大服務(wù)“三農(nóng)”的能力。

“河南已經(jīng)全面啟動撤銷省農(nóng)信聯(lián)社‘地市辦事處，同時(shí)設(shè)立‘審計(jì)中心，這在全國具有開創(chuàng)性?！焙幽鲜∞r(nóng)村信用聯(lián)合社主任陳益民說，截至目前，省聯(lián)社3個(gè)地市辦事處已完成撤銷，9個(gè)審計(jì)中心已全部建立，審計(jì)中心對各個(gè)地方農(nóng)商行開展巡回審計(jì)，以強(qiáng)化行業(yè)管理的紀(jì)律約束。