□ 本刊記者 鞏聰聰

山東重工財務公司：劈波斬浪戰(zhàn)紅海

□ 本刊記者 鞏聰聰

2010年5月的一天，山東重工集團董事長譚旭光在位于濟南市燕子山西路40號的集團辦公小樓7樓會議室約見了一位從銀行系統(tǒng)外聘的金融高管。

兩年后，山東重工集團財務有限公司（以下簡稱“山東重工財務公司”）宣告成立，這位高管以總經(jīng)理的身份參加了揭牌儀式。

今天，他坐到了本刊記者的對面。

站在巨人的肩膀上

“時間過得真快！譚總第一次找我談籌備財務公司的情景還歷歷在目。”剛剛落座，山東重工財務公司總經(jīng)理吳汝江就頗有感慨地說，“再過幾天，我們（財務公司）就要迎來開業(yè)五周年紀念日了。”

“當時譚總將我和濰柴集團的一名財務副部長召集到會議室，提出山東重工集團打算建立財務公司，讓我們商量籌備事宜?！眳侨杲萑肓嘶貞洠拔矣浀卯敃r在場的還有山東重工集團的財務總監(jiān)申傳東和濰柴集團財務部長王小英，就這么幾個人?！?/p>

很快，以申傳東為組長、吳汝江為副組長的山東重工財務公司籌備小組就成立了。

“按照相關(guān)規(guī)定，企業(yè)財務公司是先批準籌建，籌建合格后再批準開業(yè)。我們是2011年底獲得銀監(jiān)會的籌建批復，半年之后的2012年6月初就獲準開業(yè)了。相對來說，整個過程還是很順利的，在省管企業(yè)財務公司中屬于籌建期最短的?！眳侨杲榻B說，“相比其他省管企業(yè)，我們籌備前其實有個‘短板’——沒有建立起集團層面的資金結(jié)算中心?！?/p>

據(jù)悉，當時設有財務公司的山東省管企業(yè)只有兗礦集團、山鋼集團、魯商集團等少數(shù)幾家。這些省管企業(yè)設立財務公司時都建立了集團層面的資金結(jié)算中心。

“資金結(jié)算中心對企業(yè)財務公司的重要性是不言而喻的，相當于一個沒有金融屬性的財務公司雛形，是建立企業(yè)財務公司的基礎?！眳侨杲忉屨f，“資金結(jié)算中心具有賬戶總管、資金集中及調(diào)劑的功能?！?/p>

存在“短板”的情況下，山東重工財務公司何以“后來者居上”？

吳汝江笑著進一步解釋說：“對于統(tǒng)管的集團性企業(yè)來說，建立集團層面的資金結(jié)算中心確實很重要。但我們山東重工集團屬于戰(zhàn)略管控型企業(yè)，大集團只管方向，不會對成員單位的財務做統(tǒng)一管控。雖然山東重工集團沒有形成集團層面的資金結(jié)算中心，但下屬的濰柴集團、山推股份等均有相對完善的資金結(jié)算中心。因勢利導，我們財務公司以此為基礎，建立了涵蓋濰柴資金結(jié)算中心、山推資金結(jié)算中心和省外板塊資金結(jié)算中心三大主體的資金結(jié)算平臺。三大資金結(jié)算中心之間相對獨立，業(yè)務則都放在財務公司?！?/p>

“實踐證明，這種資金結(jié)算平臺模式恰好跟山東重工集團戰(zhàn)略管控的特性契合起來?！眳侨杲f，“這是我們結(jié)合實際探索出的一種實用型模式。也可以說，我們形成了具有山東重工集團特色的資金結(jié)算中心?！?/p>

吳汝江坦言，雖然從批復籌建到正式開業(yè)的時間間隔只有半年，籌備小組的行動時間卻要早得多，“成立籌建小組后，我們就認真研究了銀監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定，對集團資金情況進行了詳細的摸底調(diào)查，形成了可行性報告，針對籌建審批，做足做實了功課。我們的籌建論證科學可靠，這也是我們能夠在很短的時間內(nèi)就獲得開業(yè)批復的重要原因。當然，最關(guān)鍵的還是集團的實力?！?/p>

他說，企業(yè)規(guī)模和運作情況是審批部門非?？粗氐姆矫?，“山東重工集團的實力是有目共睹的，在2010年的時候，我們的銷售規(guī)模就達到了1200億元人民幣，利潤100億元人民幣，光存款就超過200億元人民幣。濰柴集團去年是70周年紀念，山推股份也有40多年的歷史了，相對而言，只有5年歷史的財務公司還是個年輕的單位。所以，我們私底下經(jīng)常形象地說我們是‘站在巨人的肩膀上’，而這也道出了企業(yè)財務公司的‘核心定位’——‘依托集團、服務集團’。”

“山東重工財務公司的迅速籌建更離不開集團領(lǐng)導的關(guān)心與支持。”吳汝江說，“在公司籌備階段，譚旭光董事長就陪同山東省政府相關(guān)領(lǐng)導前往銀監(jiān)會會見了當時分管非銀業(yè)務的蔡鄂生副主席。會后，中國銀監(jiān)會專門印發(fā)了會議紀要，表示支持山東重工集團設立財務公司。”

“依托集團、服務集團’是我們成立五年來始終堅守的發(fā)展宗旨?！眳侨杲榻B說， “只有緊緊圍繞這個定位，財務公司才能充分發(fā)揮‘歸集資金，提高企業(yè)資金利用率’的作用?！?/p>

山東重工財務公司總經(jīng)理吳汝江

支持實體是天然職能

“正因為‘依托集團’又‘服務集團’，對實體經(jīng)濟的支持就成為財務公司的一種天然職能，能夠有效防止‘脫實向虛’?！眳侨杲f，“山東重工集團的業(yè)務板塊包括動力總成系統(tǒng)、整車整機、工程機械、金融與后市場服務，存在著產(chǎn)業(yè)鏈長、各產(chǎn)業(yè)之間協(xié)同性較強的特點，這種特點對產(chǎn)業(yè)鏈金融的需求更強烈?！?/p>

據(jù)他介紹，山東重工財務公司正是圍繞產(chǎn)融結(jié)合的主線，以推動集團發(fā)展戰(zhàn)略為宗旨，致力于打造專業(yè)化的金融服務商。服務集團戰(zhàn)略發(fā)展的過程中，山東重工財務公司的金融服務商角色定位為四個中心的綜合體，即結(jié)算中心、融資中心、資金管理中心和風險防控中心的統(tǒng)一體。其中，融資中心是財務公司服務實體經(jīng)濟的最直接體現(xiàn)。

2013年1月12日，山東重工財務公司舉行掛牌儀式

“‘專業(yè)化的金融服務商’是我們在發(fā)展過程中逐步清晰的方向?！眳侨杲寡?，“一開始，我們也希望可以發(fā)展為銀行，后來漸漸發(fā)現(xiàn)這不可能，也不符合職能定位，‘依托集團、服務集團’才是財務公司在競爭越來越激烈的金融紅海中劈波斬浪的獨門絕技?！?/p>

吳汝江說：“從上下游看，山東重工集團的上游供應商群體有幾萬家，下游經(jīng)銷商也很多；從內(nèi)外看，山東重工集團內(nèi)部產(chǎn)業(yè)之間的相互關(guān)聯(lián)度高，同時還有很多涉外出口、投資等業(yè)務。為集團這種龐雜的產(chǎn)業(yè)鏈提供金融服務，正是我們財務公司的重要工作之一。在過去的5年時間里，我們已累積發(fā)放各類貸款225.47億元?！?/p>

2016年初，山東重工財務公司將發(fā)展產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務作為轉(zhuǎn)型發(fā)展的重中之重，制定了工作目標，理清了產(chǎn)業(yè)鏈銷售端的工作方向，探索出了一條產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務的發(fā)展路子。全年產(chǎn)業(yè)鏈業(yè)務新發(fā)展客戶198戶，全年發(fā)生業(yè)務的客戶246戶，保兌倉業(yè)務全年開票13.6億元，年末余額10.98億元，增加存款余額3.65億元。

“我們不僅對目前經(jīng)營良好的成員單位‘錦上添花’，還對發(fā)展型板塊或改制企業(yè)‘雪中送炭’。”吳汝江舉例說，作為山東重工集團在新能源客車領(lǐng)域布局的戰(zhàn)略型企業(yè)，揚州亞星客車股份有限公司是山東重工財務公司成立以來首批合作客戶之一，“自2012年雙方建立業(yè)務合作起，5年時間里，財務公司為亞星客車提供直接貸款17.92億元，承兌票據(jù)15.68億元，通過向亞星客車提供貸款、票據(jù)等直接融資，有效解決了亞星客車資金壓力，支持亞星客車擴大再生產(chǎn)，在客車行業(yè)日益嚴峻的競爭形勢中，保證了亞星客車資金流。這不僅是對亞星客車業(yè)務發(fā)展的支持，更對集團整車戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型貢獻了力量。”

據(jù)悉，長期以來，客車行業(yè)特別是公交客車行業(yè)，銷售模式單一，以企業(yè)自身分期銷售為主，銷售回款期長，企業(yè)兩金占用長期居高不下。針對這一特點，山東重工財務公司提出以亞星客車優(yōu)質(zhì)應收賬款作為還款來源，對亞星客車提供貸款，還款方式按照應收賬款回款時間分期還款，既盤活亞星客車應收賬款，協(xié)助亞星客車加強應收賬款管理，同時解決到期一次還款造成的資金壓力，降低貸款風險。

山東重工財務公司資金管理部、綜合管理部主任高峻告訴記者，近年來，在國家新能源補貼政策的拉動下，各大整車廠商紛紛加大對新能源客車的投入，亞星客車抓住市場機遇，著力改變產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，“國家新能源補貼政策規(guī)定，國補需年度清算，且2016年因在新能源政策檢查過程中，發(fā)現(xiàn)大量客車企業(yè)造假騙補，2015年度清算補貼款延期發(fā)放，市場中也充斥著國家調(diào)整新能源補貼政策的各類說法，包括亞星客車在內(nèi)的各大整車廠商均持單觀望，直至2016年四季度才開始發(fā)力將全年訂單集中生產(chǎn)、釋放。如此一來，就形成了受補貼款結(jié)算周期長和電池采購需現(xiàn)款結(jié)算之間的不匹配，亞星客車缺乏足夠資金支持新能源客車生產(chǎn)。這種情況下，財務公司與亞星客車合作，提出以新能源客車補貼作為還款來源，為亞星客車提供10億元授信額度，解決其備貨、結(jié)算需要。2016年，亞星客車銷售臺量突破5000臺，盈利過億元?！?/p>

“通過產(chǎn)業(yè)鏈業(yè)務的開展，不僅為成員企業(yè)的銷售增長提供了及時的資金支持，更解決了當前中小企業(yè)融資難的實際問題?！备呔f。

“財務公司正成為集團融資的主渠道?！眳侨杲硎荆刂?016年末，山東重工財務公司各項貸款余額74.69億元，比年初增加28.10億元，各項貸款余額占山東重工集團國內(nèi)貸款余額的比重超過60%。

“貼身服務”筑口碑

山東重工財務公司的誕生地在濟南，作為山東省會城市，濟南金融機構(gòu)占比接近全省的1/5，可謂具有天然的地利優(yōu)勢；但山東重工集團國內(nèi)的下屬企業(yè)主要集中在濰坊、濟寧、西安、揚州、株洲等地區(qū)，濟南本地的生產(chǎn)企業(yè)寥寥無幾。這對山東重工財務公司初期開展駐地服務、實現(xiàn)存款歸集提出了很大的挑戰(zhàn)，如何破解這一困局？

對于這個疑問，吳汝江給出的答案有些悲壯：“到能夠聽到炮聲的前線去，與競爭者展開‘近身肉搏’?！?/p>

他說，2012年成立之初，山東重工財務公司即開展了對成員單位的貼身服務，通過多次派遣專項工作組，了解對接企業(yè)結(jié)算、貸款等業(yè)務需求，幫助其接入財務公司資金系統(tǒng)，制定結(jié)算服務方案，開展開戶、批量付款等工作，當年便為成員單位開立各類賬戶326個，辦理結(jié)算業(yè)務4878筆，結(jié)算金額302.85億元。

“雖然成效明顯，但工作組的局限性也顯而易見?！眳侨杲治?，“響應速度慢、無法長期駐點，遠遠比不上當?shù)劂y行的現(xiàn)場營銷。為永久性地破解這一困局，公司于2014年初在業(yè)務最為集中的濰坊、濟寧、揚州設立了三個辦事處，派出精干人員常駐成員單位，與其財務人員合桌辦公。當年財務公司的資金歸集額即由年初的63.47億元增長至年末的127.68億元。”

通過現(xiàn)場的“貼身服務”，成員單位對山東重工財務公司的金融服務認可度逐步提高，有金融需求時會第一時間與財務公司交流。

“財務公司建立初期，集團領(lǐng)導就給予了諸多支持。”吳汝江說，“山東重工集團總經(jīng)理江奎、首席財務官申傳東曾多次在財務公司工作會議上提出要支持財務公司發(fā)展，這為進一步提高資金歸集率，實現(xiàn)財務公司快速發(fā)展掃除了障礙?！?/p>

2016年，為進一步提高輻射廣度和影響力，山東重工財務公司在西安設立了辦事處，當年便實現(xiàn)了西安地區(qū)保兌倉、結(jié)售匯業(yè)務的突破，實現(xiàn)存款歸集7.17億元。2017年，山東重工財務公司又將揚州辦事處的服務區(qū)域擴大至株洲、重慶、廈門等地，基本實現(xiàn)了金融服務對國內(nèi)成員企業(yè)的全覆蓋。

憑借良好的經(jīng)營業(yè)績和強勁的發(fā)展后勁，山東重工財務公司2014～2016年連續(xù)3年在資產(chǎn)總額、存款規(guī)模等指標上位居山東省財務公司前列。2015年，山東重工財務公司榮獲“山東省省管企業(yè)文明單位”稱號。2016年，山東省人民政府辦公廳通報了2014～2015年度全省金融業(yè)發(fā)展績效考核情況，山東重工財務公司從參加考核的1038家金融單位和金融機構(gòu)中脫穎而出，榮膺全省“金融創(chuàng)新先進單位”稱號。

吳汝江表示：“目前山東重工集團90%以上的資金結(jié)算業(yè)務已經(jīng)納入到財務公司。由于山東重工財務公司尚未加入中國人民銀行大額結(jié)算系統(tǒng)，目前辦理的結(jié)算業(yè)務主要是現(xiàn)金支付結(jié)算。為了給成員單位提供更加便捷高效的服務，我們先后開發(fā)了虛擬賬戶收款、靠檔計息、短信提醒等符合成員單位需求的產(chǎn)品，開發(fā)了收款管家等系統(tǒng)項目?！?/p>

“截至2016年末，使用虛擬賬戶收款的單位達到了82家，累計收款64.5億元。通過這些運作，我們歷史性地突破了現(xiàn)金結(jié)算的掣肘。”高峻自豪地說，2016年山東重工財務公司實現(xiàn)對外付款結(jié)算512億元，同比增長70%；集團內(nèi)成員單位內(nèi)部轉(zhuǎn)賬634.10億元，同比增長30%；收款業(yè)務64.5億元，同比增長95.7%；全年辦理各類結(jié)算業(yè)務29.7萬筆，同比增長37.7%；結(jié)算金額13486億元，同比增長85.10%。

據(jù)了解，山東重工財務公司現(xiàn)金結(jié)算平臺以資金池和票據(jù)池建設為主體，資金池方面，目前已經(jīng)與13家銀行建立了賬戶直聯(lián)；針對票據(jù)利用的特點，建立起財務公司、銀行、企業(yè)三方關(guān)聯(lián)的票據(jù)池，通過票據(jù)質(zhì)押運作，節(jié)省了大筆保證金。目前，濰柴票據(jù)池已累計開出票據(jù)26325張，金額242.85億元，減少開票保證金121億元。資金管理方面，山東重工集團財務公司形成了周、月、季和年度等短中長周期連貫的資金計劃，對歸集資金進行科學運作，以提高資金收益。

山東重工財務公司在濟南召開成立大會暨第一次股東會

視風險管理為核心競爭力

“說到底，金融機構(gòu)的經(jīng)營對象就是風險?！睋碛?0多年銀行從業(yè)經(jīng)歷的吳汝江深知風險防控工作的重要性，“搞好風險防控中心是做好結(jié)算中心、融資中心和資金管理中心的基礎和底線?！?/p>

據(jù)他介紹，山東重工財務公司在2012年成立伊始就提出了“把風險合規(guī)管理作為核心競爭力”的管理理念，并始終把這一理念貫穿于各項經(jīng)營管理活動中，“經(jīng)過幾年的發(fā)展，我們在2016年又啟動了為期三年的‘風險合規(guī)管理年’活動，提出管理工作向‘標準化、可量化、嚴格化’轉(zhuǎn)型，以健全風險合規(guī)管理體系，落實崗位內(nèi)控職責，明確檢查標準開展業(yè)務和技能培訓，落實違規(guī)處罰為主線，切實加強一道防線建設，強化全員合規(guī)意識，提升公司風險合規(guī)管理水平?！?/p>

為進一步增強全員合規(guī)意識，山東重工財務公司組織各業(yè)務線條認真梳理部門和崗位職責，在員工中開展大討論，全體員工簽訂《合規(guī)責任承諾書》；組織開展多層次合規(guī)培訓，內(nèi)容主要涉及相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管政策和重點業(yè)務制度，并結(jié)合檢查標準和處罰標準對照講解。此外，山東重工財務公司團委通過有獎合規(guī)教育與豐富多彩的活動相結(jié)合，提高青年員工的合規(guī)意識。

“內(nèi)部規(guī)章制度是公司各項經(jīng)營管理活動的基礎。2016年公司通過開展制度梳理和重檢，先后立項制度19項，修訂制度43項?！备呔f，“今年以來，我們根據(jù)實際情況，對現(xiàn)有制度體系進行全面梳理，同步開展制度‘廢改立’和制度信息化建設工作。通過嚴格管理和問責，可以有效降低操作風險?！?/p>

值得一提的是，山東重工財務公司還對照監(jiān)管要求，階段性地總結(jié)全面風險管理成果。目前已經(jīng)初步完成法人治理風險、信用風險、流動性風險、市場風險、操作風險體系的搭建，涵蓋各種風險的涵義、識別、計量、監(jiān)測及策略與方法，同時也找出自身的薄弱環(huán)節(jié)，為今后全面風險管理工作的深入開展摸清了底數(shù)。

“搞好人力資源管理工作對風險防控具有重要作用?！眳侨杲f，“人是具有主觀能動性的，積極作為與消極怠工產(chǎn)生的結(jié)果截然不同?！?/p>

據(jù)他介紹，山東重工財務公司每個季度都會對員工進行履崗評價，并在不同部門間展開同級評比，“相比縱向?qū)Ρ?，我們認為橫向的同級評比更公平。同時，我們提倡共同進步的大家庭文化，為員工提供學習和晉升的機會與空間，讓員工有歸屬感，而不是冷冰冰的一份工作而已。這也是國企的優(yōu)勢?！?/p>

（攝影 宋曉陽）

□ 責任編輯 姜海霞