郭天新

摘 要：隨著經(jīng)濟的迅速發(fā)展，農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展也受到大眾的關注，尤其是新時期下農(nóng)商銀行的活躍帶動了農(nóng)村經(jīng)濟的壯大發(fā)展。但新形勢下，經(jīng)濟金融形勢和金融體制改革給還不成熟的農(nóng)商銀行帶來了一系列問題和不穩(wěn)定的風險，尤其是在信貸方面。本文就對我國的農(nóng)商銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量的影響因素進行了分析，并提出了相應的控制措施。

關鍵詞：農(nóng)商銀行；信貸資產(chǎn)質(zhì)量；影響因素；控制措施

一、農(nóng)商銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量的影響因素

（一）行政過度壓迫

行政部門對農(nóng)商的過度壓迫體現(xiàn)在其迫使銀行大量放款，導致信貸資金的財政化。十二五期間，為了推動農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展，促進社會主義新農(nóng)村的建設，國家強化了對于農(nóng)村的資金投入，而行政部門為了保護地方財政，過度干預農(nóng)商銀行的貸款，弱化對于貸款核查的控制，不利于農(nóng)商信貸資產(chǎn)質(zhì)量的提升。

（二）農(nóng)商銀行貸款行業(yè)集中度過高

農(nóng)商銀行由于地方性質(zhì)特別濃厚，受到地方經(jīng)濟發(fā)展的局限，往往貸款投向會偏向于集中到某一個或者兩個行業(yè)之中，一旦這個行業(yè)出現(xiàn)問題，信貸資產(chǎn)就面臨突然變大的局面。例如山東省當前農(nóng)業(yè)發(fā)展最快的當數(shù)糧食產(chǎn)業(yè)，山東省農(nóng)商銀行針對糧食產(chǎn)業(yè)所投入的信貸資金也最多。而糧食產(chǎn)業(yè)一旦遇到不可抗拒的自然災害時，信貸風險就面臨突變的局面，使得信貸資產(chǎn)質(zhì)量受到威脅。

（三）信貸操作不規(guī)范

雖然信貸業(yè)務在我國的大多數(shù)農(nóng)村越來越普遍，貸款規(guī)模也越來越巨大。但是目前我國的信貸管理上還存在操作不規(guī)范的現(xiàn)象。農(nóng)商銀行對于信貸的審批、跟蹤和回收都沒有嚴格的流程進行實時的監(jiān)督，造成了信貸資產(chǎn)質(zhì)量受到嚴重影響。加上農(nóng)商銀行的信貸資料管理人員的知識水平不高和責任心缺乏，導致貸款后的信息缺失而不能長期跟蹤檢查，給信貸業(yè)務工作帶來了困難。

（四）工作人員能力與素質(zhì)有所欠缺

農(nóng)商銀行屬于盈利性金融組織，其業(yè)務管理水平相對落后，且風險預測能力以及抗壓能力較低，銀行信貸的盲目擴張極容易增大風險。另外，農(nóng)商銀行受自身內(nèi)部因素的約束，難以吸收綜合素質(zhì)較高的人才，不利于農(nóng)商銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量的提高，同時，在實際的工作中，大部分工作人員為了節(jié)約時間，并未嚴格按照工作流程執(zhí)行操作，隨意接受貸款人員的賄賂，受利益趨勢作出違法亂紀的事。

二、農(nóng)商銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量的控制措施

（一）完善經(jīng)濟資本管理制度

經(jīng)濟資本是銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔的風險計算的、銀行需要保有的最低資本量。它用于衡量和防御銀行實際承擔的損失超出預計損失的那部分損失，是防御銀行倒閉的最后防線。農(nóng)商銀行應該建立完善的經(jīng)濟資本管理制度，建立科學有效的風險計算模型并能足額保證經(jīng)濟資本的保有量，為銀行建立強有力的防線。在有了充足的經(jīng)濟資本保障的基礎上，農(nóng)商銀行還應建立信貸資產(chǎn)規(guī)模與銀行經(jīng)濟資本金的聯(lián)動關系，設計可操作性的監(jiān)控指標，抑制農(nóng)商銀行為了獲得息差和超額利潤而盲目擴大信貸資產(chǎn)的沖動。

（二）對流程管理進行嚴格規(guī)范

首先，建立完善分級信貸審批制度，合理確定各社貸款權(quán)限，在審批過程中，制定科學的分析和評價標準，嚴格審查貸款手續(xù)、借款人經(jīng)營狀況和償還能力，對存在的風險進行科學評估，對不符合條件的堅決不予審批；其次，規(guī)范發(fā)放操作，建立農(nóng)戶經(jīng)濟檔案，及時了解貸戶經(jīng)營生產(chǎn)狀況，實行雙人調(diào)查、審貸分離，發(fā)揮委派會計的監(jiān)督職能作用，柜員和委派會計要隨時監(jiān)控貸款的到逾期情況，及時通知信貸員進行清收，共同負起信貸管理的責任；再次，加強貸后跟蹤檢查，對各項貸款實行動態(tài)管理，對額度較大的貸款，定期開展跟蹤檢查，同時建立檢查機制，對大額貸款的投放、管理、風險進行實地檢查，對風險隱患進行及時處理；最后，嚴格責任追究，建立系統(tǒng)的貸款責任追究制度，實行貸款終身負責制，以此增強信貸人員的責任壓力和危機感，確保貸款“放得出、管得好、收得回”，控制新增不良形成。

（三）加強內(nèi)部建設

一是抓制度建設。要結(jié)合信貸管理的各個環(huán)節(jié)，加強制度建設。制定完善各項信貸管理規(guī)章制度，使信貸管理和操作有法可依、有章可循。二是抓信貸人員管理。堅持以人為本，抓好用人、教人、管人三個環(huán)節(jié)。首先，把好人員進口關，對信貸崗位實行競爭上崗、擇優(yōu)錄取，建設一支高素質(zhì)的信貸隊伍；其次，加強信貸人員培訓教育，從法律法規(guī)、職業(yè)道德教育、業(yè)務技能等方面有針對性的對信貸人員進行培訓，提高信貸人員的業(yè)務技能和綜合素質(zhì)。第三，加強信貸人員考核。定期從德、能、勤、績等方面對信貸人員進行考核，隨時開展信貸業(yè)務跟蹤檢查，檢驗信貸員放貸和管理水平。

（四）提高貸后管理水平

農(nóng)商銀行改善其貸后管理水平也是提升信貸資產(chǎn)質(zhì)量的必不可少的環(huán)節(jié)之一。一般來說，中小企業(yè)的在企業(yè)資金、管理水平以及經(jīng)營規(guī)模方面均存在不足，因此中小企業(yè)在激烈的市場競爭下，破產(chǎn)的數(shù)量也日趨增多。所以，農(nóng)商在面對這一類貸款對象時，在貸前應當進行嚴格的調(diào)查與了解，貸款審查過關后也要提高貸后管理水平，通過實時監(jiān)控進一步控制貸款人員的基本行為。同時，農(nóng)商銀行應當為貸款人員設置賬戶，以便于其資金結(jié)算與還款，同時通過賬戶存款監(jiān)控其資金情況，一旦出現(xiàn)資金大幅度減少的情況，則應當及時了解與調(diào)查貸款人員的資金情況與財務問題，以便及時提出有效策略進行處理，通過細節(jié)式的管控降低銀行的風險，提升信貸資產(chǎn)質(zhì)量。

總之，現(xiàn)代商業(yè)銀行的競爭實質(zhì)上是資產(chǎn)質(zhì)量的競爭、風險管理能力的競爭。無論商業(yè)銀行的資產(chǎn)規(guī)模有多大，但若資產(chǎn)質(zhì)量能力搞不上去，那么就無從談起盈利，更別說市場競爭力，因此，務必要高度重視商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量工作。

參考文獻：

[1]郭永勝.如何提升農(nóng)商銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量[J].科技經(jīng)濟導刊，2017，01：286-287.