楊兆廷++孟維福

【摘 要】 農民專業(yè)合作社已成為我國農村開展規(guī)模經(jīng)營的重要組織載體，成為構建新型農業(yè)經(jīng)營的重要主體。近年來，農民專業(yè)合作社發(fā)展迅速，已成為解決“三農”問題的重要途徑之一。但是農民專業(yè)合作社發(fā)展受到許多因素的制約，其中資金缺乏是其面臨的最大瓶頸。文章從普惠金融視角出發(fā)，指出農民專業(yè)合作社是普惠金融服務的對象，介紹了普惠金融和農民合作社發(fā)展的現(xiàn)狀，然后將不同部門出臺的政策進行歸納，在此基礎上分析了我國農民專業(yè)合作社在金融支持方面存在的問題，提出了加強合作社內部管理、加大金融機構資金支持等對策。

【關鍵詞】 普惠金融； 農民專業(yè)合作社； 金融支持

【中圖分類號】 F832.43 【文獻標識碼】 A 【文章編號】 1004-5937（2017）11-0038-05

一、引言

普惠金融來源于國際發(fā)展領域的金融實踐，最早由聯(lián)合國在2005小額信貸年時提出。其核心思想是立足機會平等和商業(yè)可持續(xù)性原則，能夠以可負擔成本，能有效、全方位地為社會所有階層和群體提供服務的金融體系，主要任務是為貧困、低收入人口和小微企業(yè)等弱勢群體提供包括信貸、保險等一系列金融產品和服務，普惠金融強調包容性和公平性[ 1 ]。傳統(tǒng)的金融體系存在嚴重的金融排斥，即很多弱勢群體被排斥在正規(guī)金融服務之外，沒有獲得公平參與發(fā)展的機會。為解決金融排斥問題，就要建立普惠性的金融服務體系，要為那些不能有效獲得金融服務的群體提供服務，這就產生了普惠金融體系的概念。要樹立創(chuàng)新、協(xié)調、綠色、開放、共享的發(fā)展理念[ 2 ]。目前我國“三農”金融服務是農村普惠金融重要的任務之一，而農民專業(yè)合作社作為新型農業(yè)經(jīng)營重要的主體和開展規(guī)模經(jīng)營的重要組織載體，成為農村普惠金融的主要服務群體，對資金的需求較為迫切。由于農業(yè)具有弱質性、高風險低收益等特征導致其融資難、融資貴的問題。因此，農民專業(yè)合作社融資問題成為普惠金融服務對象的題中之義。

二、農民專業(yè)合作社的基本情況——從普惠金融視角下觀察農民專業(yè)合作社融資的普惠性和創(chuàng)新性

（一）普惠金融的發(fā)展情況

經(jīng)過多年的發(fā)展，我國普惠金融取得積極成果。從金融基礎設施建設的角度體現(xiàn)如下：金融服務覆蓋面逐步增大，截至2013年底，已覆蓋全國24個省的鄉(xiāng)鎮(zhèn)基礎金融服務，且全國近三分之二的行政村得到基礎金融服務覆蓋，縣區(qū)保險分支機構、農村保險服務網(wǎng)點分別增至6.7萬家和2.2萬個，覆蓋全部縣域和大部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)；新型金融組織迅速發(fā)展，截至2014年末，全國已組建小額貸款公司8 791家，村鎮(zhèn)銀行1 106家，同比分別增長12.14%和18.92%，貸款余額分別為9 420.38億元和4 865億元，同比分別增長15.01%和33.9%；農村支付體系不斷完善，建立了各項惠農政策的銀行賬戶服務體系和覆蓋廣大涉農金融機構的支付清算網(wǎng)絡體系；征信體系建設規(guī)范發(fā)展，到2014年末，全國建立了信用檔案農戶約1.6億，評定了1億多信用農戶，9 012萬農戶獲得信貸支持，貸款余額為2.2萬億元；擴大了抵押物范圍，截至2015年1月末，金融機構對林權、農村土地承包經(jīng)營權和農村住房財產等抵押貸款余額分別為245億元、772億元和711億元。

（二）農民專業(yè)合作社發(fā)展的基本狀況

1.數(shù)量不斷增加，質量有所提高

近年來，我國農民專業(yè)合作組織發(fā)展迅猛。2007年《農民專業(yè)合作社法》頒布實施后，加快了農民專業(yè)合作社的發(fā)展步伐，如表1所示，全國農民專業(yè)合作社從2007年到2015年增長了57倍，得到了持續(xù)快速的發(fā)展。截至2015年底，全國依法登記的農民專業(yè)合作社153.1萬家，比上年底增長18.79%，實際入社農戶10 090萬戶，約占全國農戶總數(shù)的42%，較上年提高6.5個百分點。截至2015年底，共評出國家級農民合作社示范社7 000家，有力帶動了當?shù)亟?jīng)濟的發(fā)展。

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2.分布領域廣泛，并向深度拓展

農民專業(yè)合作社廣泛分布在農、林、牧、副、漁業(yè)等各個行業(yè)，其中部分合作社已實現(xiàn)了跨縣域、市域、省域的拓展，合作社的輻射帶動能力不斷增強。2014年底，在調查的農民專業(yè)合作社中，種植業(yè)合作社占比超一半以上，畜牧業(yè)、服務業(yè)、林業(yè)、漁業(yè)合作社數(shù)占合作社總數(shù)的比重分別為25.0%、8.2%、5.8%、3.5%。同時，合作社服務范圍不斷向深度拓展，由單一經(jīng)營模式逐步向產加銷一體化經(jīng)營方向轉變。其中，實行產加銷一體化合作社占總數(shù)的一半以上，生產服務型合作社占合作社總數(shù)的28.0%，以購買、倉儲、運銷、加工和其他服務為主的合作社所占比重約為19%[ 3 ]。

3.經(jīng)營發(fā)展模式不斷創(chuàng)新

農民專業(yè)合作社不斷創(chuàng)新經(jīng)營模式，根據(jù)各地區(qū)各行業(yè)的具體實際，探索出了各種發(fā)展模式，主要包括“能人大戶+合作社+基地+農戶”模式、“政府部門+合作社+農戶”模式、“龍頭企業(yè)+合作社+農戶”模式以及其他主體領辦的合作社，2014年底，四種模式占合作社的比重分別為91.0%、1.6%、2.6%、4.8%。此外，河北省打造股份合作制模式，支持農戶以土地承包經(jīng)營權、大型農機具等入股合作社，形成“公司+合作社+農戶”的利益聯(lián)合體。

4.輻射帶動作用持續(xù)增強

農民專業(yè)合作社通過采取多種合作形式，建立起利益共享、風險共擔的發(fā)展方式。首先，農民專業(yè)合作社在推進農業(yè)改革中起到引領和支撐作用，帶動更多的農戶增加收入，促進農村的經(jīng)濟發(fā)展。其次，農民專業(yè)合作社發(fā)揮組織優(yōu)勢，創(chuàng)建利益共同體，積極引導貧困地區(qū)農民集中力量發(fā)展本地區(qū)特色產業(yè)，進一步帶動一二三產業(yè)融合發(fā)展[ 4 ]。截至2014年底，納入統(tǒng)計調查的農民專業(yè)合作社總數(shù)達113.8萬個，農民專業(yè)合作社實有成員達5 593萬個，通過合作社帶動非入社成員6 542萬戶；農民專業(yè)合作社為成員提供的經(jīng)營服務總值為10 110億元，各類合作社經(jīng)營收入和當年可分配盈余分別為5 135.6億元、907.0億元，平均每個合作社分別為45.1萬元和8.0萬元。

三、我國對農民專業(yè)合作社發(fā)展的政策支持——從普惠金融視角研究專業(yè)合作社融資的可能性和公平性

在構建和發(fā)展農村普惠金融體系的過程中，政府出臺了一系列有利于普惠金融服務“三農”的措施，要在政策支持的基礎上，走保本微利的可持續(xù)發(fā)展道路，從而為“三農”提供高效率、低成本的金融服務，體現(xiàn)普惠金融的公平性。

2013年十八屆三中全會通過《中共中央關于全面深化改革若干重大問題意見的決定》正式提出：發(fā)展普惠金融，鼓勵金融創(chuàng)新[ 5 ]。2014年國務院辦公廳發(fā)布的《關于金融服務“三農”發(fā)展的若干意見》中明確提出大力發(fā)展農村普惠金融，推動農村基礎金融服務全覆蓋，加大力度進行金融扶貧，發(fā)揮好政策性金融、商業(yè)性金融和合作性金融的互補優(yōu)勢[ 6 ]。2016年國務院印發(fā)《推進普惠金融發(fā)展規(guī)劃（2016—2020年）》指出把發(fā)展普惠金融上升為國家級戰(zhàn)略規(guī)劃，確立了到2020年，要讓小微企業(yè)、農民、城鎮(zhèn)低收入人群等及時獲取便捷安全、價格合理的金融服務，有效提高金融服務的覆蓋率、可得性和滿意度。

2015年農業(yè)部《關于進一步促進農民專業(yè)合作社健康發(fā)展的建議》提出：加大財稅支持，完善農村金融體系，鼓勵政策性金融機構加大對合作社等新型農業(yè)經(jīng)營主體的支持等。為加大對農民專業(yè)合作社的信貸支持力度，中國農業(yè)銀行修訂完善了《中國農業(yè)銀行農民專業(yè)合作社貸款管理辦法》，提出：農行將從重點支持的國家級、省級示范社擴展到部分經(jīng)營效益較好的市縣級示范社，并且取消貸款額度上限，更好地滿足合作社生產經(jīng)營規(guī)?；?、資金需求大額化等特點。2016年《國務院辦公廳關于推進農村一二三產業(yè)融合發(fā)展的指導意見》提出：發(fā)展農村普惠金融，創(chuàng)新農村金融服務，鼓勵金融機構與農民專業(yè)合作社等新型農業(yè)經(jīng)營主體建立緊密合作關系，推廣產業(yè)鏈金融模式。2016年的中央一號文件明確提出進一步發(fā)揮財政資金引導作用，加大金融對農民專業(yè)合作社的金融支持力度。2015年8月，國務院印發(fā)了《關于開展農村承包土地的經(jīng)營權和農民住房財產權抵押貸款試點的指導意見》，賦予“兩權”抵押融資功能，推進農村金融產品和服務方式創(chuàng)新，建立抵押物處置機制，盤活農村土地資產，激活農村金融[ 7 ]。

四、我國農民專業(yè)合作社融資存在的問題——從普惠金融視角審視農民專業(yè)合作社信貸的難以可得性和有效性

我國農村普惠金融體系是為了在廣大農村地區(qū)構建全面和適度競爭的金融服務體系，提供便捷安全、價格合理的金融服務。提高農村金融服務的普惠性，加大對合作社等弱勢群體金融服務的全面性，實現(xiàn)包容性增長和可持續(xù)發(fā)展，需要了解影響信貸的因素。

（一）農民專業(yè)合作社內部治理結構不完善、經(jīng)營風險較大

從內部治理結構來看：近年來，農民專業(yè)合作社的發(fā)展規(guī)模和經(jīng)營能力有明顯提高，但由于起步較晚、成立時間短等原因，發(fā)展并不成熟。一是由于受到文化素質和知識水平的限制，現(xiàn)有的組織機構不健全，利益聯(lián)結機制不緊密，民主管理和財務管理制度不規(guī)范，分配和監(jiān)督機制不完善。二是寬松的市場準入制度加速了其數(shù)量的擴張，“重數(shù)量輕質量”導致有的合作社規(guī)章制度形同虛設，借此套取國家補貼，形成“掛牌社”、“空殼社”，甚至有的合作社進行非法吸儲，嚴重降低了合作社的整體信用水平。從風險角度來看：農民專業(yè)合作社經(jīng)營的產業(yè)主要集中于種植業(yè)和畜牧業(yè)，具有高風險低收益的特性。一是自然災害風險，農業(yè)仍然主要受自然條件的影響，如果出現(xiàn)異常氣候和自然災害，農民將會遭受巨大損失。二是市場風險，農產品具有生產周期長、儲存和運輸成本大以及農業(yè)生產具有盲目性的特點，導致農產品的供需經(jīng)常不平衡，價格很容易受到市場的沖擊，市場風險極大。金融機構是以盈利為目的，由于農民專業(yè)合作社高風險低收益特性，因而金融機構向合作社提供金融支持的動力不足。

（二）農民專業(yè)合作社缺乏有效的擔保和抵押資產

金融機構發(fā)放貸款的要求是企業(yè)產權明晰、管理規(guī)范、有較強的盈利能力和償還能力，而大部分農民專業(yè)合作社由于規(guī)模小、實力弱，大多缺乏可供抵押的優(yōu)質資產。一是許多農民專業(yè)合作社的辦公場所、營業(yè)場所都是租借的，只具有使用權，不符合金融機構抵押物的標準。二是農村產權流轉市場發(fā)展滯后，土地承包經(jīng)營權、林地承包權等資產缺乏統(tǒng)一的資產評估體系，產權不明晰，變現(xiàn)難度大，難以取得金融機構的信貸支持。目前，雖然允許農民可以通過“兩權”抵押來進行融資，但存在一定的兌付風險，經(jīng)常出現(xiàn)貸款人“跑路”、“毀約棄耕”、土地“非農化”與“非糧化”的現(xiàn)象，抵押物難以有效處置，抵押物處置機制待建立。三是農民專業(yè)合作社的出資形式不規(guī)范，且不需要驗資，導致合作社財產的虛擬化，銀社信息不對稱，使得它難以獲得商業(yè)銀行貸款。此外，也難以得到關聯(lián)企業(yè)和商業(yè)擔保公司的擔保，且商業(yè)性擔保機構擔保費率較高，也增加了融資成本。這些嚴重制約了金融機構對農民專業(yè)合作社的金融支持。

（三）農民專業(yè)合作社缺少必要的金融服務產品和服務方式

近些年，雖然對農民專業(yè)合作社在金融服務產品和服務方式上有所提高，但仍然難以滿足合作社對金融服務產品和服務方式的需求。一是金融服務機構較少，融資渠道單一。整體來看，我國農村金融體系比較完善，但實際上存在的商業(yè)銀行“不為”、政策性銀行“不能”、郵政儲蓄“分流”、農村信用合作社“有限”的諸多現(xiàn)實問題，農村金融機構存在非農化傾向，使農村金融體系的整體功能受到削弱，金融供給嚴重不足[ 8 ]。此外，國有商業(yè)銀行在縣、鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村設立支行和網(wǎng)點較少，一個鄉(xiāng)鎮(zhèn)一個網(wǎng)點，難以滿足農民對信貸的基本需求。總體來說，農民的儲蓄存款遠大于金融機構的信貸供給。二是貸款條件嚴格，難以滿足需求。貸款利率水平較高，貸款期限不合理，貸款額度較少，難以滿足農業(yè)生產周期和對大量資金的需求[ 9 ]。金融機構風險管理理念進一步加強，產生慎貸心理，在辦理大額貸款時審批環(huán)節(jié)較多，手續(xù)繁雜。三是在金融產品、服務方式等方面都缺乏創(chuàng)新。提供的金融產品主要是存單質押、企業(yè)擔保、農民聯(lián)保貸款和農戶小額貸款等傳統(tǒng)信貸產品，金融產品的創(chuàng)新性、靈活性不足，難以滿足農民對不同規(guī)模和不同方式的信貸資金需求。