段達 王文君

摘 要：信貸風險是銀行業(yè)包括整個金融業(yè)最重要的風險形式，本文主要是對商業(yè)銀行在風險控制以及途徑等方面進行深入了解，并找到商業(yè)銀行信貸風險中存在的問題，針對這些問題提出相應(yīng)的建議。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 信貸風險 風險管理

中圖分類號：F832 文獻標識碼：A 文章編號：2096-0298（2017）09（a）-034-02

目前中國在銀行方面主要推行的機制是更加全面的風險管理機制，同時，它最為核心的部分在風險管理上面也逐漸得到重視，并大力推廣。所以，怎樣才能將企業(yè)文化建立的更加合格，或者是更加全面的風險管理組織以及相關(guān)體系，使其更加健康穩(wěn)定的發(fā)展下去，就變成了我國銀行在信貸風險控制方面的關(guān)鍵。俗話說得好，沒有規(guī)矩，不成方圓。

1 信貸風險的定義

風險指的是當損失產(chǎn)生時發(fā)生的不確定性。這其中主要有兩個非常關(guān)鍵的因素，一個是損失，另一個是不確定性。在人們的日常生活中，不管是在任何地方、任何時間或者是在一些程度當中都會存在損失，而這種損失就會變成一種風險所在。當然有損失就會有盈利，這兩者是相輔相成的，而損失往往會給人們帶來恐懼以及失敗，盈利則給人們帶來的是希望以及成功。因此，這里對風險的解釋為損失發(fā)生的不確定性。

商業(yè)銀行風險主要包括三個方面：一是關(guān)于商業(yè)銀行風險的承擔者，主要是指產(chǎn)生與經(jīng)濟活動相關(guān)聯(lián)的實體，比如居民、企業(yè)、中介機構(gòu)以及政府等。二是商業(yè)銀行的風險和它的收益的關(guān)系是成正比的，當風險越高時，所要承擔的經(jīng)濟損失就會越大，但是它也會得到一些超出利潤之外的可能性也越來越高。三是商業(yè)銀行風險能夠和其他經(jīng)營過程當中的其他復雜因素進行相互作用，讓經(jīng)濟體系逐漸養(yǎng)成自我調(diào)節(jié)以及平衡的機制。

信貸風險指的是借款人未能在規(guī)定的時間內(nèi)償還本息而導致的商業(yè)銀行收益變動的可能性。根據(jù)國際清算銀行巴塞爾委員會在21世紀初公布的《新資本協(xié)議草案修改文件》中，對信貸風險的規(guī)定是銀行借款者沒有按照之前約定好的內(nèi)容進行償還，從而導致責任分配時的不確定性。在本文當中，商業(yè)銀行的信貸風險則是指，因為市場變動而導致的經(jīng)濟損失，當發(fā)生信貸風險時，商業(yè)銀行會將信貸風險分為兩種，一種是市場風險，另一種是信用風險。商業(yè)銀行信貸市場風險指的是因為市場因子變動的原因而導致的經(jīng)濟損失，這里說的市場因子通常指的是利率以及匯率；商業(yè)銀行信貸信用風險則指的是在交易中，因為對方先違約而導致的經(jīng)濟損失，商業(yè)銀行在經(jīng)營時就將面臨信貸的信用風險。

貸款對于商業(yè)銀行來說是最基本的一項業(yè)務(wù)，同時它能夠使兩權(quán)分離，并以按期償還本質(zhì)特征的特殊價值運動，貸款風險指的是在清償資金安全過程中存在的不確定性，它最主要的表現(xiàn)就是企業(yè)因為多種原因而無法償還賬務(wù)為主，最終銀行不能將貸款全部收回，導致壞賬等現(xiàn)象出現(xiàn)。而通常所說的貸款風險管理則指的是銀行利用系統(tǒng)或者是相關(guān)規(guī)定而對信貸管理活動過程中所出現(xiàn)的風險進行檢測，并對其進行處理，從而避免或者是減少風險的發(fā)生，降低信貸風險所導致的影響的行為。信貸主要有三個要素：一是流動性，二是安全性，三是盈利性。從根本的角度來說，安全是商業(yè)銀行運行的關(guān)鍵。所以，商業(yè)銀行信貸風險在管理上就要重點關(guān)注，這也是商業(yè)銀行之間最為核心的競爭能力。

2 我國商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)存在的問題

2.1 信貸意識淡薄

雖然目前我國的一些商業(yè)銀行逐漸在改變，市場化改革顯著，可是在一些較為傳統(tǒng)的國有銀行經(jīng)營理念當中仍受到限制，很多商業(yè)銀行經(jīng)過改革之后，并沒有帶來任何影響，這主要是因為其工作人員在觀念上還沒有完全轉(zhuǎn)變。對于大部分商業(yè)銀行從業(yè)者來說，對整體的市場經(jīng)濟理念還不是很了解，同時也無法樹立起真正意義上的市場理念，也不能完全根據(jù)相關(guān)規(guī)定完成工作，因此，導致商業(yè)銀行在辦理信貸業(yè)務(wù)時出現(xiàn)較多違規(guī)案例，從而使銀行壞賬的可能性提高。比方說，一些商業(yè)銀行在進行貸款發(fā)放時不在意對方的資信情況，而是通過交情來作出判斷，這樣一來，就會造成資信不符合的人或者企業(yè)也同樣能夠得到貸款，從而讓整個社會在缺少資信的背景之下使之得到貸款，最終，風險也逐漸增多。

2.2 信貸風險預警體系不健全

信貸風險是不能夠直觀展示出來的，它需要在特定的情況下利用一些指標體系設(shè)置來體現(xiàn)。但是，現(xiàn)在大多數(shù)商業(yè)銀行所承受的壓力較大，從而一味的追求業(yè)績，對信貸風險管理較為松懈。比如，在我國一部分的商業(yè)銀行當中，存貸的比例幾乎達到了75%，但是對于一些不良貸款來說，在撥備問題上還存在一定的缺失。現(xiàn)在我國在信貸風險預警的管理體制當中尚不完善，同時也沒有建立相應(yīng)的數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析機制，大部分的信貸業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)信息是通過累計得出的，同時，在進行數(shù)據(jù)上報時，可能會存在數(shù)據(jù)失真的情況，這些情況往往就會給信貸風險預警體系產(chǎn)生很多問題，不利于完善信貸風險預警體系。

2.3 信貸人員流動頻繁

目前我國市場經(jīng)濟體制的沖擊不斷增大，導致商業(yè)銀行員工流動較大，最主要的原因是由于一些信貸人員逐漸從國有商業(yè)銀行流入到其他的股份制銀行當中，甚至是其他的外資銀行當中，與此同時，外資銀行也會利用這個趨勢對信貸人員提供具有極大吸引力的報酬，讓更多素質(zhì)較高的信貸人員進入到外資銀行當中。在這種情況下，就加大了信貸人員的流動性，而國內(nèi)很多商業(yè)銀行在對客戶關(guān)系管理的制度上形同虛設(shè)，因為信貸人員的流動性加大，造成一些客戶也隨之流失，另外，信貸人員流動性高還會對目前一些客戶的資信情況帶來影響，使今后的相關(guān)工作受到一定的阻礙。

2.4 管理手段以及方法落后

我國商業(yè)銀行在信貸風險管理體系方面還不完善，整體的管理方法也相對簡單，而風險的敏感度較低。現(xiàn)在，我國大部分的商業(yè)銀行在信用風險管理方面依然使用較為傳統(tǒng)的方法，這種方法是利用相關(guān)的財務(wù)指標以及定性指標，然后讓專家進行評判，或者是利用其他方法對這些指標進行判斷，另外，在讓評級人員按照規(guī)定好的評分表進行逐一打分，最后，在通過總分決定對方的信用級別。表面上看這種方法好像比較簡單，整體操作性較強，但是在實際情況中，這種管理手段較為落后，并有著一定的不足。

3 我國信貸風險控制方法及策略

根據(jù)上面提出的問題，我國商業(yè)銀行則需要作出相關(guān)對策，主要有以下幾個方面。

3.1 建立信貸風險預警體系

首先，應(yīng)定期對客戶進行風險分析，并對分析結(jié)果進行評級。其次，應(yīng)對客戶進行充分了解，比如客戶從事的行業(yè)、行業(yè)的整體發(fā)展趨勢以及實際經(jīng)營的能力等，在經(jīng)過了解后制定一系列相關(guān)的政策，從而預防并降低信貸風險的發(fā)生。另外，還要對企業(yè)在未來發(fā)展過程中的需求與價格等進行預測，建立相關(guān)體系并從中找到依據(jù)，并對其進行長期監(jiān)控。最后，應(yīng)建立相關(guān)信貸退出機制，避免信貸市場風險的出現(xiàn)。

3.2 嚴格期限信貸管理

應(yīng)增加對信貸風險管理力度，嚴格規(guī)范客戶授信制度，從全面科學的角度分析客戶對于資金的整體需求，從而培養(yǎng)出新的信貸文化，以及為客戶制定出更加合理的還款期限。對于商業(yè)銀行來說，企業(yè)文化非常重要，因此在制定合理的訂貨期限之后，還要對客戶進行還款監(jiān)督，使其在規(guī)定的時間內(nèi)完成還款。防止信貸資金被擠占同樣是銀行工作的重中之重，因此，要擁有屬于自己更加嚴格的期限管理方法，制定自己的企業(yè)文化。

3.3 加強貸后管理

在銀行發(fā)放貸款時，銀行內(nèi)的所有人員應(yīng)統(tǒng)一理念以及價值判斷，當銀行進行貸款后要自覺定期對借款人的財務(wù)報表進行審核，并對借款人的信用信息進行定期監(jiān)督，同時將信用目標倫理道德始終當作自己的行為準則，提高自身工作要求，更加自覺的對借款人完成審核、監(jiān)督等工作，通過自己的服務(wù)提高商業(yè)銀行整體效益。利用風險模型對借款人進行信用評級，能夠隨時了解借款人的信用信息，使商業(yè)銀行信貸風險降低。對于商業(yè)銀行來說，信貸文化是了解風險狀況非常關(guān)鍵的信息，它可以為商業(yè)銀行提供有效的信息，使商業(yè)銀行更加及時的控制風險造成的損失。因此，銀行的企業(yè)文化要深入每一個信貸員工的心中，加強對貸后的管理工作，建立健全風險控制制度，降低操作風險以及道德風險。

3.4 信貸資產(chǎn)管理自動化

對于商業(yè)銀行信貸風險控制管理來說，利用更加先進的計算機系統(tǒng)是非常關(guān)鍵的，它能夠幫助銀行信貸業(yè)務(wù)進行前期的調(diào)查、復查符合、審查審批、貸款發(fā)放、貸后管理、業(yè)務(wù)分析以及檔案管理等工作，并設(shè)置更加全面而標準的操作程序以及過程，把信貸的相關(guān)政策制度運行到整個計算機系統(tǒng)當中。一旦出現(xiàn)違章操作，系統(tǒng)就會自動拒絕，從而更好的防止了更多的人為因素。與此同時，信息化管理還能夠減少信貸審批服務(wù)中存在的差異，從而提升商業(yè)銀行信貸風險的管理水平，信貸資產(chǎn)管理自動化更加方便信貸服務(wù)，降低風險的發(fā)生。

參考文獻

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