呂志

（四川天一學院，四川 成都 610000）

【摘要】銀行面臨的傳統(tǒng)風險有市場風險、信用風險、流動性風險以及操作風險等，但隨著我國金融業(yè)的發(fā)展，互聯網金融的發(fā)展和金融創(chuàng)新的深化，使得銀行業(yè)面臨的傳統(tǒng)風險正在悄然發(fā)生轉變。本文論述了我國銀行近期新面臨的債券投資風險、互聯網金融風險以及交叉金融業(yè)務風險等，并提出了相應的風險控制對策。

【關鍵詞】銀行；新風險；風險控制

隨著2015年底我國利率市場化改革的完成，互聯網金融以及第三方支付的飛速發(fā)展，信托公司和資產管理公司等非銀行金融中介機構多元化業(yè)務的快速崛起，以及銀監(jiān)會等監(jiān)管機構近期掀起的俞演俞嚴的監(jiān)管浪潮，使得商業(yè)銀行面臨的風險更加錯綜復雜，銀行業(yè)自身經營管理受到更加嚴峻的挑戰(zhàn)。但機遇總是和挑戰(zhàn)并存，所以在新形勢下，銀行必須正確認識這些非傳統(tǒng)領域的風險并制定相應的風險管理對策來分散和轉移風險，實現自身業(yè)務的轉型升級。結合銀監(jiān)會最新發(fā)的文件即《中國銀監(jiān)會關于銀行業(yè)風險控制工作的指導意見》（銀監(jiān)發(fā)[2017]6號）來看，我國銀行業(yè)近期面臨的新型風險有以下幾類。

一、非傳統(tǒng)領域風險

（一）債券投資風險

債券波動風險是指銀行的債券投資業(yè)務中，債券市場價格波動、債券產品期限的錯配、委外杠桿以及企業(yè)債券違約波及到信貸領域給銀行帶來的風險。近年來，我國銀行業(yè)債券投資業(yè)務快速發(fā)展，市場交易量、收入和規(guī)模都持續(xù)增長，在銀行業(yè)各類業(yè)務中處于舉中輕重的地位。然而由于宏觀經濟政策形勢復雜多變、公司信用評級下降、利率或者匯率的波動等因素，使銀行業(yè)的債券投資面臨違約風險、收益風險以及交易風險等。

（二）互聯網金融風險

近幾年來，由于互聯網金融機構的快速發(fā)展，P2P的網絡借貸業(yè)務的發(fā)展給銀行傳統(tǒng)的借貸業(yè)務造成了極大的沖擊，銀行業(yè)利潤增速有所下滑。起初由于央行對P2P網絡借貸這種新生事物還是持一種相對肯定的態(tài)度，因此對于牌照的管理放得比較寬松，因此先后有200多家網貸平臺進行這個市場與銀行競爭。與此同時，我國四大金融資產管理公司完成對我國商業(yè)銀行不良資產的收購處理后，都逐步完成了股份制改革，業(yè)務開始多元化，涉及多個領域，搶占了一部分銀行業(yè)的市場份額。再加上我國國內現在目前還有60多家信托公司以及各種小額貸款公司和消費金融公司，他們當然也要在這個市場上分一杯羹，使得商業(yè)銀行面對的競爭更激烈。如果商業(yè)銀行自身不加強自身的經營管理，僅停留在目前的經營導面上，會使自己的生存境地更加困難。

（三）交叉金融業(yè)務風險

交叉金融業(yè)務風險是指不同的金融機構業(yè)務融合加深，交叉性金融工具不斷涌現，在提升金融服務實體經濟功能的同時，金融風險的傳染方式也發(fā)生了變化。交叉性金融工具是指是指一項金融工具跨貨幣市場、資本市場、保險市場等至少兩個以上的金融市場或跨銀行、信托、保險、證券等至少兩個金融行業(yè)。交叉金融業(yè)務在我國的興起的主要原因是適應金融市場需求的變、金融機構業(yè)務轉型的推動以及規(guī)避嚴格的金融管制。交叉金融工具和銀行運作相結合，風險底數不清，增強了金融市場的脆弱性。而在交叉業(yè)務風險中，以同業(yè)風險導致的流動性風險最為突出。去年四季度由于去杠桿進程導致的債市巨震暴露了“同業(yè)存單+同業(yè)理財+委外”這一“串聯電路”的風險。銀行近年來放量發(fā)行同業(yè)理財，而同業(yè)理財等于把表內的錢轉到表外，中小銀行通過發(fā)同業(yè)存單借錢來買同業(yè)理財，資金轉到表外后再對接委外，委外再加杠桿。金融脆弱性就在這樣的過程中持續(xù)累積了差不多兩年時間。

（四）監(jiān)管風險

新任銀監(jiān)會主席郭樹清自今年2月上任以來，銀監(jiān)會文件七連發(fā)，這把“監(jiān)管之火”燒得整個銀行業(yè)和資管圈惴惴不安，銀行業(yè)正成臨著史上最嚴監(jiān)管。其實是銀監(jiān)現在對銀行業(yè)的執(zhí)照放得比較松，但是監(jiān)管卻非常嚴格。在今年4月初，銀監(jiān)會僅一天時間就公布了25項處罰，平安銀行等金融機構被罰4290萬元。其中以違規(guī)貸款最為嚴重，被罰1670萬元的平安銀行主要違法違規(guī)事實有5項，包括內控管理嚴重違反審慎經營規(guī)則；非真實轉讓信貸資產；銷售對公非保本理財產品出具回購承諾、承諾保本；為同業(yè)投資業(yè)務提供第三方信用擔保；未嚴格審查貿易背景真實性辦理票據承兌、貼現業(yè)務。所以，銀行業(yè)現在正面臨著史上最嚴格的監(jiān)管。

二、關于銀行業(yè)非傳統(tǒng)領域風險控制的對策與建議

（一）加強債券投資業(yè)務管理，密切關注債券市場波動，健全債券交易內控制度

銀行業(yè)金融機構要建立貫穿債券交易各環(huán)節(jié)、覆蓋全流程的內控體系，加強債券交易的合規(guī)性審查和風險控制。堅持“穿透管理”和“實質重于形式”的原則，將債券投資納入統(tǒng)一授信。銀行業(yè)金融機構應將直接債券投資以及通過特殊目的載體（SPV）、表外理財等方式開展的債券投資納入統(tǒng)一監(jiān)測范圍，全面掌握資金真實投向和底層債券資產的基本信息、風險狀況、交易變動等情況，實現準入集中、數據集中和退出集中管理。

（二）穩(wěn)妥推進互聯網金融風險治理，規(guī)范資產管理公司的經營，促進合規(guī)穩(wěn)健發(fā)展。

對于網絡借貸平臺，各地監(jiān)管部門應嚴格執(zhí)行《網絡借貸信息中介機構業(yè)務活動管理暫行辦法》和備案登記、資金存管等配套制度，按照專項整治工作實施方案要求，穩(wěn)妥推進分類處置工作，督促網絡借貸信息中介機構加強整改，適時采取關、停、并、轉等措施。

（三）整治同業(yè)業(yè)務，加強交叉金融業(yè)務管控

對于同業(yè)業(yè)務，應納入到銀行的流動性指標進行管理?？刂茦I(yè)務增量。銀行業(yè)金融機構要完善同業(yè)業(yè)務內部管理架構，確保業(yè)務復雜程度與風險管理能力相匹配，審慎開展交叉金融業(yè)務。同業(yè)業(yè)務應由銀行業(yè)金融機構總部統(tǒng)一管理、集中審批。制定統(tǒng)一的合作機構名單、產品投資目錄，嚴禁與不在名單范圍內的機構開展合作，嚴禁開展投資目錄之外的業(yè)務。

（四）加強行內內控建設，加強自律管理，嚴防外部沖擊風險

各銀行都要認真學習銀監(jiān)會下發(fā)的每一個政策和指導文件，嚴格按照監(jiān)管部門的要求使各項指標符合監(jiān)管要求。銀行應審慎開展代銷業(yè)務，規(guī)范理財產品的設計，保護金融消費者的利益，防止民間金融風險向銀行業(yè)傳遞，嚴防跨境業(yè)務風險和社會金融風險。

參考文獻：

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