中國(guó)工商銀行甘肅省分行張掖分行 黃永亮

票據(jù)融資業(yè)務(wù)對(duì)資格類資料“營(yíng)業(yè)執(zhí)照”審查需注意的問題

中國(guó)工商銀行甘肅省分行張掖分行 黃永亮

當(dāng)前，隨著票據(jù)融資業(yè)務(wù)發(fā)展，票據(jù)融資規(guī)模迅速擴(kuò)大，風(fēng)險(xiǎn)管控難度增大，內(nèi)、外部風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)有發(fā)生。同時(shí)，基層行市場(chǎng)營(yíng)銷壓力普遍較大，為完指標(biāo)、求發(fā)展，人為放松票據(jù)融資準(zhǔn)入條件，降低融資門檻，為票據(jù)融資業(yè)務(wù)的健康發(fā)展埋下了風(fēng)險(xiǎn)隱患。把控票據(jù)融資申請(qǐng)人或交易對(duì)手的資格審查是防范風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵環(huán)節(jié)，而認(rèn)真審查申請(qǐng)人或交易對(duì)手的營(yíng)業(yè)執(zhí)照就顯得非常重要，如何操作需要從以下方面入手。

一、要熟悉了解相關(guān)制度辦法

2016年4月，工商銀行下發(fā)修訂了票據(jù)融資相關(guān)規(guī)定和辦法，對(duì)票據(jù)融資相關(guān)業(yè)務(wù)作進(jìn)一步完善和規(guī)范。其中對(duì)票據(jù)貼現(xiàn)申請(qǐng)人、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)交易對(duì)手明確要進(jìn)行主體資格審查，將營(yíng)業(yè)執(zhí)照列為必須審查的資料。如《中國(guó)工商銀行銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理辦法（2016年版）》第二章貼現(xiàn)管理第六條規(guī)定：貼現(xiàn)申請(qǐng)人為在中國(guó)境內(nèi)，經(jīng)合法注冊(cè)經(jīng)營(yíng)，在我行開立結(jié)算賬戶，與出票人或者其直接前手之間具有真實(shí)的交易關(guān)系的企業(yè)法人以及其他組織。第七條規(guī)定：貼現(xiàn)申請(qǐng)人在申請(qǐng)辦理貼現(xiàn)時(shí)，應(yīng)提供如下資料，營(yíng)業(yè)執(zhí)照原件及復(fù)印件，未實(shí)施三證合一的企業(yè)，還需提供稅務(wù)登記證原件及復(fù)印件。《中國(guó)工商銀行商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理辦法（2016年版）》第四條規(guī)定：與我行辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)買入、賣出業(yè)務(wù)的交易對(duì)手均應(yīng)為經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)及中華人民共和國(guó)工商行政管理部門核準(zhǔn)許可，具有票據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格的金融機(jī)構(gòu)。第八條規(guī)定：轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請(qǐng)人在申請(qǐng)辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)時(shí)，應(yīng)提供如下資料，營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本（或正本）與金融許可證復(fù)印件并加蓋交易對(duì)手公章；第三章“賣出業(yè)務(wù)管理”，第十一條規(guī)定，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)交易對(duì)手應(yīng)提供營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本（或正本）、金融許可證復(fù)印件。

從中看出，辦理票據(jù)融資相關(guān)業(yè)務(wù)必須要對(duì)申請(qǐng)人或交易對(duì)手的資格進(jìn)行審查，而審查的主要依據(jù)之一是審查營(yíng)業(yè)執(zhí)照。因?yàn)闋I(yíng)業(yè)執(zhí)照包含了注冊(cè)號(hào)、名稱、類型、住所、法定代表人、注冊(cè)資本、成立日期、營(yíng)業(yè)期限、經(jīng)營(yíng)范圍、登記機(jī)關(guān)以及日期等相關(guān)信息，基本滿足辦理票據(jù)融資業(yè)務(wù)審查申請(qǐng)人主體資格所需。

二、注重審查申請(qǐng)人（交易對(duì)手）辦理票據(jù)融資業(yè)務(wù)的相關(guān)信息

1.是否在中國(guó)境內(nèi)、合法注冊(cè)的企業(yè)。如是境外企業(yè)要按境外企業(yè)相關(guān)規(guī)定辦理；如是分支機(jī)構(gòu)，要有上一級(jí)相關(guān)授權(quán)，否則不能辦理。

2.審查營(yíng)業(yè)執(zhí)照經(jīng)營(yíng)范圍與其提供的與前手交易合同、稅票所反映的業(yè)務(wù)種類是否一致，是否在執(zhí)照允許的經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)，更進(jìn)一步驗(yàn)證交易背景和貿(mào)易關(guān)系的真實(shí)性。

3.經(jīng)營(yíng)期限是否過期。如過期不能辦理相關(guān)融資業(yè)務(wù)。

4.是否轄區(qū)企業(yè)。按照票據(jù)融資管理辦法，“不得上門辦理異地票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)”。在本地辦理異地貼現(xiàn)業(yè)務(wù)按本地業(yè)務(wù)條件和流程辦理，不得簡(jiǎn)化流程和審查事項(xiàng)。

5.法人代表是否與實(shí)際相符，如不符說明企業(yè)未及時(shí)變更營(yíng)業(yè)執(zhí)照的相關(guān)內(nèi)容，法人代表變更又涉及印鑒變更、法人代表對(duì)經(jīng)辦人授權(quán)是否有效的問題。

三、查詢相關(guān)系統(tǒng)與營(yíng)業(yè)執(zhí)照信息相互驗(yàn)證

可充分利用相關(guān)系統(tǒng)查詢驗(yàn)證執(zhí)照信息的準(zhǔn)確性。通過人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)（CCRS）和總行票據(jù)綜合管理系統(tǒng)（BMS）、特別關(guān)注客戶信息系統(tǒng)（CIIS）、企業(yè)級(jí)數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)（EDW）等系統(tǒng)進(jìn)行查詢，與營(yíng)業(yè)執(zhí)照信息核對(duì)。

四、是否是新版營(yíng)業(yè)執(zhí)照

國(guó)家工商總局關(guān)于啟用新版營(yíng)業(yè)執(zhí)照有關(guān)問題的通知（工商企字2014第30號(hào)）規(guī)定“原版營(yíng)業(yè)執(zhí)照的使用最遲不得超過2015年2月28日?！币虼四壳稗k理業(yè)務(wù)應(yīng)統(tǒng)一要求業(yè)務(wù)申請(qǐng)人提供新版營(yíng)業(yè)執(zhí)照。若無法提供新版營(yíng)業(yè)執(zhí)照，則說明其違反工商行政機(jī)關(guān)規(guī)定，也有可能其經(jīng)辦人員未得到有效授權(quán)而無法取得新版營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件的情況。如用舊版營(yíng)業(yè)執(zhí)照，在法律上就存在不構(gòu)成表見代理的問題。

五、進(jìn)行實(shí)地調(diào)查或電話核查

對(duì)首次辦理業(yè)務(wù)的申請(qǐng)人或交易對(duì)手，根據(jù)營(yíng)業(yè)執(zhí)照相關(guān)信息，應(yīng)盡可能上門實(shí)地調(diào)查。如條件不允許，應(yīng)按規(guī)定向申請(qǐng)人（交易對(duì)手）或其上級(jí)有關(guān)業(yè)務(wù)管理部門就交易情況進(jìn)行電話核查，核查時(shí)不使用交易客戶提供的電話號(hào)碼，以保證客戶具有合法授權(quán)。

六、注意審查簽注內(nèi)容

有的申請(qǐng)人（交易對(duì)手）提供營(yíng)業(yè)執(zhí)照，在復(fù)印件上標(biāo)注“僅供某某業(yè)務(wù)使用”，但與辦理的業(yè)務(wù)類型明顯不符，一旦出現(xiàn)糾紛，申請(qǐng)人可能以明確標(biāo)注復(fù)印件用途、從未授權(quán)辦理此項(xiàng)業(yè)務(wù)為由引起法律糾紛，如有此種情況應(yīng)要求其更換無瑕疵的營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件。

七、完整歸檔

總行票據(jù)融資業(yè)務(wù)檔案管理辦法（2016年版）將票據(jù)融資檔案分為管理類、要件類、保全類、綜合類。把《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》副本（或正本）復(fù)印件、稅務(wù)登記證復(fù)印件(未實(shí)施三證合一的企業(yè)）歸為管理類檔案，并要求提供者加蓋公章，明確管理類檔案為永久保管。因此審查營(yíng)業(yè)執(zhí)照時(shí)必須在讓業(yè)務(wù)申請(qǐng)人加蓋公章，業(yè)務(wù)辦理結(jié)束后，在規(guī)定的期限內(nèi)立卷歸檔交檔案室保管。在主體資格審查過程中注意了以上幾個(gè)方面，再結(jié)合其它方式方法，就符合了堅(jiān)持“了解你的客戶、了解你客戶的業(yè)務(wù)”的原則，能更有效了解和識(shí)別客戶的基本狀況，履行全面盡職調(diào)查的職責(zé)，停止與不具備相應(yīng)資格的申請(qǐng)人或交易對(duì)手辦理票據(jù)融資業(yè)務(wù)，最大限度防范和控制風(fēng)險(xiǎn)。

八、謹(jǐn)慎提供資格類文件

我行各分支機(jī)構(gòu)如因業(yè)務(wù)需要向外提供資格類文件包括營(yíng)業(yè)執(zhí)照、金融許可證等時(shí)，應(yīng)謹(jǐn)慎提供資格類復(fù)印件。要做到有權(quán)人簽批、完整填寫備注等工作。在資格類文件復(fù)印件上加蓋“僅供與______辦理______使用，再次復(fù)印無效”。同時(shí)做好登記備案。