王小艷+吳雪賓

摘 要：多年以來(lái)，我國(guó)一直在探索城鄉(xiāng)一體化發(fā)展的新模式，構(gòu)建更加科學(xué)合理的農(nóng)村發(fā)展格局。然而，由于農(nóng)村地區(qū)人口素質(zhì)較低、信用評(píng)估體系不完善、村鎮(zhèn)銀行規(guī)模較小、經(jīng)營(yíng)不夠規(guī)范等原因，導(dǎo)致村鎮(zhèn)銀行整體面臨著較大的信用風(fēng)險(xiǎn)。據(jù)此，通過分析村鎮(zhèn)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的問題及其形成原因，借鑒商業(yè)銀行在信用風(fēng)險(xiǎn)防控方面的做法和美國(guó)社區(qū)銀行的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，提出完善我國(guó)村鎮(zhèn)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策建議。

關(guān)鍵詞：村鎮(zhèn)銀行；風(fēng)險(xiǎn)管理；信用風(fēng)險(xiǎn)

中圖分類號(hào)：F83 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A doi：10.19311/j.cnki.1672-3198.2016.33.118

1 引言

“三農(nóng)”問題一直以來(lái)都是困擾我國(guó)整體經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的難題，更好地發(fā)展農(nóng)業(yè)、造福農(nóng)村、服務(wù)農(nóng)民，才能夠?qū)崿F(xiàn)我國(guó)全面的發(fā)展。村鎮(zhèn)銀行作為一種新型的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，符合農(nóng)村地區(qū)整體的融資需求，為農(nóng)村金融市場(chǎng)注入了新的活力，在一定程度上填補(bǔ)了農(nóng)村金融體系的空白。具有重要的理論和現(xiàn)實(shí)意義。

國(guó)內(nèi)外學(xué)者對(duì)村鎮(zhèn)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)形成原因、度量方法、防范措施等進(jìn)行了廣泛的研究。認(rèn)為盲目搶占市場(chǎng)資源、客戶的道德風(fēng)險(xiǎn)、通貨膨脹以及政府過度的扶持等因素都可能導(dǎo)致村鎮(zhèn)銀行的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)上升。并提出可以通過發(fā)展新型的金融合作模式、創(chuàng)新農(nóng)村地區(qū)抵押貸款、創(chuàng)新農(nóng)村地區(qū)信用貸款、金融資產(chǎn)證券化的方式等來(lái)有效降低村鎮(zhèn)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)。

結(jié)合我國(guó)實(shí)際情況，對(duì)村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理問題，應(yīng)充分結(jié)合我國(guó)農(nóng)村地區(qū)的金融需求情況、村鎮(zhèn)銀行發(fā)展現(xiàn)狀、政府的監(jiān)管及相關(guān)政策等提出對(duì)策。

2 村鎮(zhèn)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的問題及原因分析

2.1 村鎮(zhèn)銀行發(fā)展現(xiàn)狀

2.1.1 村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的政策支持力度大

我國(guó)的農(nóng)村地區(qū)發(fā)展落后問題一直是困擾我國(guó)整體發(fā)展的一塊頑疾，在現(xiàn)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的背景下，農(nóng)村地區(qū)的發(fā)展需求也越來(lái)越大。由于我國(guó)農(nóng)村金融體制不完善，金融市場(chǎng)不健全，農(nóng)村地區(qū)融資問題嚴(yán)重制約這我國(guó)農(nóng)村的發(fā)展，近年來(lái)，我國(guó)政府部門也相繼出臺(tái)了多項(xiàng)扶持政策，推動(dòng)村鎮(zhèn)銀行的進(jìn)一步發(fā)展見表1。

2.1.2 村鎮(zhèn)銀行發(fā)展規(guī)模不斷壯大

目前，我國(guó)的村鎮(zhèn)銀行在全國(guó)范圍內(nèi)已經(jīng)形成了一定的規(guī)模，在機(jī)構(gòu)主體數(shù)量、存貸業(yè)務(wù)總額、客戶人數(shù)等方面，都有了比較好的發(fā)展（見圖1）。

2.1.3 村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)范圍不斷多元化

從經(jīng)營(yíng)內(nèi)容上看，我國(guó)的村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)內(nèi)容也比較廣泛，一方面，村鎮(zhèn)銀行可以經(jīng)營(yíng)商業(yè)銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)銀行最基本的功能；另一方面，國(guó)家還賦予了村鎮(zhèn)銀行更多的權(quán)限，使其可以代理金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)。同時(shí)，村鎮(zhèn)銀行還可以根據(jù)地區(qū)實(shí)際需求，創(chuàng)新經(jīng)營(yíng)的產(chǎn)品與服務(wù)，滿足農(nóng)村地區(qū)多元化的需求。

2.2 村鎮(zhèn)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的問題及原因

2.2.1 信用風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制不完善

在信用風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制方面，我國(guó)的村鎮(zhèn)銀行并沒有形成一套行之有效的體系，這主要是由三個(gè)方面因素造成的：第一，監(jiān)管機(jī)構(gòu)沒有制定完善的統(tǒng)一指導(dǎo)意見。針對(duì)村鎮(zhèn)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制，我國(guó)的主要監(jiān)管部門雖然制定了一些相應(yīng)的管理辦法，但并沒有針對(duì)村鎮(zhèn)銀行制定專門的法律法規(guī)，在法律的專業(yè)度以及效力方面，都存在一定的欠缺；第二，村鎮(zhèn)銀行并沒有完善農(nóng)村地區(qū)的信用征集辦法，利用傳統(tǒng)的調(diào)查研究手段較多，利用互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)、大數(shù)據(jù)分析平臺(tái)則較少，也沒有建立完善的管理信息系統(tǒng)；第三，在信息共享方面，目前，各地的村鎮(zhèn)銀行普遍采取各自為政的經(jīng)營(yíng)策略，相互之間對(duì)于信用信息的溝通則較少，這不利于村鎮(zhèn)銀行整體的發(fā)展。第四，我國(guó)的村鎮(zhèn)銀行的政策扶持力度也不夠，沒有針對(duì)這一特殊主體制定比較合理的扶持政策。同時(shí)，規(guī)范化文件也不夠完善，不能夠形成對(duì)村鎮(zhèn)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理起到指導(dǎo)作用的有效機(jī)制。

2.2.2 村鎮(zhèn)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)控制能力差

農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的高風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致了村鎮(zhèn)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)控制能力較差。我國(guó)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的高風(fēng)險(xiǎn)性主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：第一，農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)存在一定的不確定性，農(nóng)村的經(jīng)營(yíng)狀況受環(huán)境、氣候、季節(jié)等變化影響很大，突發(fā)性的各類自然災(zāi)害都會(huì)導(dǎo)致農(nóng)業(yè)收入的急劇降低，影響農(nóng)民的還款。第二，農(nóng)民的收入情況十分不穩(wěn)定。一方面，農(nóng)產(chǎn)品的大量豐收會(huì)導(dǎo)致市場(chǎng)供求不平衡，供給過剩會(huì)導(dǎo)致農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格下降；另一方面，通貨膨脹等因素會(huì)第一時(shí)間傳到農(nóng)作物上面，導(dǎo)致農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格的波動(dòng)。第三，農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)周期較長(zhǎng)，加大了風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。第四，農(nóng)民收入水平的整體偏低，以及農(nóng)村地區(qū)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、經(jīng)營(yíng)主體的特殊性使得很多的農(nóng)業(yè)貸款不能按期歸還，這給村鎮(zhèn)銀行帶來(lái)了更多的綜合性風(fēng)險(xiǎn)。

因此，從農(nóng)村地區(qū)整體來(lái)看，村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)較高，而影響農(nóng)民還款的因素又比較多，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)防控難度較大。

2.2.3 農(nóng)村信用體系建設(shè)滯后

我國(guó)農(nóng)村信用評(píng)級(jí)體系不夠健全，第一，我國(guó)的人民銀行征信系統(tǒng)并沒有完全覆蓋到農(nóng)村地區(qū)，導(dǎo)致農(nóng)村地區(qū)在信用信息采集方面存在一定的困難。第二，我國(guó)的村鎮(zhèn)銀行在信用信息采集方面比較隨意，并沒有嚴(yán)格把握每一個(gè)客戶的信用情況，對(duì)于信用的收集、整理、分析等工作，也十分不到位。第三，在農(nóng)戶自身方面，存在普遍素質(zhì)偏低、學(xué)歷偏低等現(xiàn)象，信用風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)比較淡薄，對(duì)相關(guān)的法律法規(guī)了解程度不夠深入。這些因素導(dǎo)致我國(guó)農(nóng)村地區(qū)的整體信用體系非常不完善，增大了以信用作為主要經(jīng)營(yíng)判斷的村鎮(zhèn)銀行的總體風(fēng)險(xiǎn)。

2.2.4 村鎮(zhèn)銀行自身經(jīng)營(yíng)管理問題

我國(guó)村鎮(zhèn)銀行自身經(jīng)營(yíng)管理也存在一些問題，第一，村鎮(zhèn)銀行的規(guī)模較小，注冊(cè)資本較低，經(jīng)營(yíng)管理方面存在一定的制度缺失問題，具有較高的操作風(fēng)險(xiǎn)。第二，我國(guó)村鎮(zhèn)銀行內(nèi)部人員學(xué)歷普遍較低，綜合素質(zhì)和專業(yè)素質(zhì)不夠強(qiáng)，在實(shí)際業(yè)務(wù)的操作過程中，具有一定的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。第三，村鎮(zhèn)銀行的存貸款業(yè)務(wù)不規(guī)范，具有一定的隨意性。

3 我國(guó)村鎮(zhèn)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策研究

3.1 完善村鎮(zhèn)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)

從內(nèi)部信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系和業(yè)務(wù)處理流程來(lái)看，針對(duì)村鎮(zhèn)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)較高的問題，可從兩個(gè)方面著手：第一，充分發(fā)揮中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)等部門的作用；第二，充分調(diào)動(dòng)地方政府的積極性，完善銀行業(yè)務(wù)辦理流程。

從提高村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營(yíng)管理水平方面，第一，完善村鎮(zhèn)銀行的日常管理制度，規(guī)范內(nèi)部控制，構(gòu)建更合理的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，強(qiáng)化存貸款業(yè)務(wù)方面的審批管理，制定科學(xué)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制；第二，針對(duì)農(nóng)村地的特點(diǎn)，制定具有個(gè)性化的貸款抵押制度，創(chuàng)新農(nóng)產(chǎn)品抵押貸款模式。

從完善村鎮(zhèn)信用風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)方面，第一，村鎮(zhèn)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)整體市場(chǎng)情況，結(jié)合農(nóng)村地區(qū)的實(shí)際，完善信用風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，搭建網(wǎng)絡(luò)管理平臺(tái)；第二，村鎮(zhèn)銀行應(yīng)當(dāng)加大信息采集的力度，優(yōu)化信息采集渠道，為銀行的進(jìn)一步發(fā)展提供科學(xué)的決策依據(jù)。

3.2 完善村鎮(zhèn)銀行外部風(fēng)險(xiǎn)管理體系

從完善農(nóng)村金融政策法規(guī)和監(jiān)管體系方面，第一，加大對(duì)農(nóng)村地區(qū)金融市場(chǎng)的扶持力度，規(guī)范農(nóng)村地區(qū)的金融市場(chǎng)管理；第二，更靈活地管理村鎮(zhèn)銀行的存貸款利率。

從完善農(nóng)村信用體系建設(shè)方面，第一，政府機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)針對(duì)農(nóng)村地區(qū)信用情況，完善相應(yīng)的信用征集辦法；第二，應(yīng)當(dāng)充分發(fā)揮行業(yè)協(xié)會(huì)的作用，加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村地區(qū)信用采集的力度，地方政府應(yīng)當(dāng)加大配合力度。

3.3 行業(yè)自律及村鎮(zhèn)銀行從業(yè)人員要求

建立村鎮(zhèn)銀行行業(yè)自律協(xié)會(huì)，需從三個(gè)方面出發(fā)：第一，建立更合理的行業(yè)自律規(guī)定；第二，發(fā)揮自律協(xié)會(huì)的作用，完善村鎮(zhèn)銀行的信息系統(tǒng)建設(shè)；第三，加大信息共享力度。

要提高村鎮(zhèn)銀行從業(yè)人員的整體素質(zhì)，第一，要加強(qiáng)對(duì)人才的扶持力度，吸引更多的人才來(lái)到村鎮(zhèn)銀行隊(duì)伍；第二，要改善村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營(yíng)管理理念，提高專業(yè)人才的榮譽(yù)感，完善人才的培養(yǎng)模式。

4 結(jié)論

完善村鎮(zhèn)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理，保障農(nóng)村地區(qū)整體經(jīng)濟(jì)、社會(huì)的發(fā)展，具有非常重要的意義。我國(guó)的村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理在信用信息采集、分析、評(píng)估等方面存在一定的問題。在加強(qiáng)村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的手段方面，應(yīng)當(dāng)從村鎮(zhèn)銀行內(nèi)部、外部監(jiān)管以及行業(yè)自律組織三個(gè)層面出發(fā)，構(gòu)建集政策法規(guī)、內(nèi)控制度、行業(yè)自律三位一體的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，完善我國(guó)村鎮(zhèn)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理。

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