竇洪順

【摘要】我國(guó)商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)主要通過(guò)存貸利差產(chǎn)生利潤(rùn)，其中貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展以及由此產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)控制成為商業(yè)銀行保證自身經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和運(yùn)營(yíng)利潤(rùn)的重要手段，因此商業(yè)銀行的生存和發(fā)展過(guò)程中必須要控制風(fēng)險(xiǎn)，才能夠奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，并保證銀行的可持續(xù)運(yùn)營(yíng)。隨著電子商務(wù)的發(fā)展，個(gè)人消費(fèi)信貸的發(fā)展進(jìn)入新的時(shí)期，成為商業(yè)銀行利潤(rùn)的新來(lái)源，個(gè)人消費(fèi)信貸具有巨大的潛在收益空間，同時(shí)也產(chǎn)生了相對(duì)于傳統(tǒng)企業(yè)貸款業(yè)務(wù)而言更大的風(fēng)險(xiǎn)，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。而產(chǎn)生這一系列風(fēng)險(xiǎn)的原因包括外部的信用制度、信用環(huán)境以及內(nèi)部從貨前調(diào)查到審批和貨后管理存在的諸多問(wèn)題。針對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)和因素，商業(yè)銀行的個(gè)人消費(fèi)信貸必須加快健全個(gè)人資信評(píng)估體系，建立健全有效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，并配合以先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)和手段。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 個(gè)人消費(fèi)信貸 風(fēng)險(xiǎn)

作為以營(yíng)利為目的且具有顯著的信用創(chuàng)造功能的金融機(jī)構(gòu)，商業(yè)銀行通過(guò)以較低的利率借入存款再以較高的利率放出貸款，利用存貸款利差形成主要利潤(rùn)。而隨著網(wǎng)絡(luò)的發(fā)展以及借助互聯(lián)網(wǎng)起勢(shì)的電子商務(wù)帶動(dòng)了個(gè)人消費(fèi)信貸的快速發(fā)展。個(gè)人消費(fèi)信貸主要是指銀行以及其他金融機(jī)構(gòu)通過(guò)信用、抵押和質(zhì)押擔(dān)保等方式，向個(gè)人消費(fèi)者提供一定金額的商品型貨幣，從而滿足個(gè)人在消費(fèi)過(guò)程中的基本需求。隨著個(gè)人對(duì)消費(fèi)信貸的需求增加和社會(huì)趨勢(shì)的發(fā)展，個(gè)人消費(fèi)信貸既是滿足家庭和個(gè)人提高消費(fèi)質(zhì)量和跨期配置能力的重要手段，又是商業(yè)銀行利潤(rùn)的主要來(lái)源，并進(jìn)一步推動(dòng)消費(fèi)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

一、個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的含義

個(gè)人消費(fèi)信貸通過(guò)銀行發(fā)放消費(fèi)貸款和消費(fèi)者貸款來(lái)實(shí)現(xiàn)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境下的刺激消費(fèi)目的，在個(gè)人具有穩(wěn)定的收入基礎(chǔ)上，以居民的未來(lái)收入或者價(jià)值一定的抵押物作為擔(dān)保，向銀行或其他金融機(jī)構(gòu)借貸用于購(gòu)買(mǎi)耐用消費(fèi)品或者支付相關(guān)費(fèi)用的資金，其用途主要是用于消費(fèi)，于消費(fèi)貸款的對(duì)象而言，其目的是為了提高消費(fèi)者一定時(shí)期內(nèi)的消費(fèi)水平，改善其目前的消費(fèi)現(xiàn)狀。

因此可以看出，個(gè)人消費(fèi)信貸作為一種新型的消費(fèi)形式，以信用經(jīng)濟(jì)形式實(shí)現(xiàn)個(gè)人在消費(fèi)中的需求。作為消費(fèi)信貸的主體，個(gè)人必須具備較好的綜合信用或者能夠滿足其信貸需求的相應(yīng)擔(dān)保資產(chǎn)。通過(guò)個(gè)人信貸實(shí)現(xiàn)信用消費(fèi)的這種形式，其目的于個(gè)人而言是為了滿足短期內(nèi)的資金流動(dòng)需要和生活狀態(tài)的改觀，提高個(gè)人的生活水平；對(duì)于社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境而言，則是為了刺激消費(fèi)，為當(dāng)前市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下的商品銷(xiāo)售提供良好的環(huán)境。

二、個(gè)人消費(fèi)信貸現(xiàn)狀及原因

個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的展開(kāi)主要是針對(duì)個(gè)人，因此存在著對(duì)象分散的特點(diǎn)，同時(shí)，大多數(shù)的個(gè)人消費(fèi)信貸申請(qǐng)金額小而貸款期限長(zhǎng)，因此銀行對(duì)個(gè)人的消費(fèi)信貸管理和經(jīng)營(yíng)范圍上時(shí)間和空間范圍跨越巨大，在資信調(diào)查以及綜合管理上的困難，產(chǎn)生一系列風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)主要包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。

（一）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)產(chǎn)生的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在，信貸期間由于交易組合交易平倉(cāng)變現(xiàn)的市值發(fā)生變化，產(chǎn)生負(fù)面價(jià)值的風(fēng)險(xiǎn)。造成市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的原因主要包括三方面，第一，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，即商業(yè)銀行出現(xiàn)資金的流動(dòng)性不足或者籌資困難時(shí)，人們開(kāi)始對(duì)該銀行的前途產(chǎn)生困難和疑慮，考慮到資金的安全性，采取大規(guī)模的資金抽離，銀行的實(shí)際資產(chǎn)價(jià)值無(wú)法應(yīng)付負(fù)債的支付和資金的外流，從而造成破產(chǎn)。第二，波動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，市場(chǎng)參數(shù)值不斷變化，銀行所擁有的或使用的市場(chǎng)工具的市值也會(huì)隨著變化，從而形成波動(dòng)，而波動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)中無(wú)法避免或消除的，是不可缺少的一部分。第三，外匯風(fēng)險(xiǎn)，由于外幣與本幣兌換的匯率波動(dòng)引發(fā)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

從我國(guó)商業(yè)銀行的實(shí)際發(fā)展情況發(fā)現(xiàn)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)雖然個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)產(chǎn)生一定的影響，由于商業(yè)銀行面對(duì)的外幣業(yè)務(wù)規(guī)模較少，因此市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)并不是商業(yè)銀行面臨的最主要風(fēng)險(xiǎn)，我國(guó)商業(yè)銀行在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的面對(duì)和處理上主要表現(xiàn)為對(duì)風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)以及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警意識(shí)的不足，且缺乏較為科學(xué)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和管理的相關(guān)經(jīng)驗(yàn)和體系。

（二）信用風(fēng)險(xiǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行個(gè)人消費(fèi)信貸的首要風(fēng)險(xiǎn)，信用風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生主要是由于個(gè)人消費(fèi)者處于其自身經(jīng)濟(jì)原因而產(chǎn)生沒(méi)有履行償還義務(wù)、違反約定事物或經(jīng)濟(jì)違約等行為。消費(fèi)者的違約行為導(dǎo)致商業(yè)銀行借貸的金額遭受部分甚至全部的損失。信用風(fēng)險(xiǎn)最大的影響在于一旦借貸資金巨大的重要客戶違約，大量的資金無(wú)法追回，將會(huì)造成銀行在利潤(rùn)上的巨大損失，甚至由于損失巨大造成銀行失去資金流動(dòng)性能力，產(chǎn)生支付危險(xiǎn)最終導(dǎo)致破產(chǎn)。

對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)的管理和監(jiān)控，我國(guó)商業(yè)銀行往往采用比較傳統(tǒng)的方法和管理體制，通過(guò)設(shè)定貸款數(shù)額、加強(qiáng)貸前審查以及實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)分散的手段盡可能的減少信用風(fēng)險(xiǎn)，但個(gè)人消費(fèi)信貸管理中仍然無(wú)法避免在測(cè)量信用時(shí)的一系列難點(diǎn)問(wèn)題，如商業(yè)銀行在借貸以前無(wú)法預(yù)知違約發(fā)生時(shí)尚未償還的貸款余額量，對(duì)于個(gè)人消費(fèi)信貸常用的透支形式而言，未來(lái)消費(fèi)使用的額度無(wú)法預(yù)測(cè)。因此無(wú)法獲知透支的資金能夠在什么時(shí)候歸還，更無(wú)法知道消費(fèi)者在一次歸還時(shí)的數(shù)額，當(dāng)未來(lái)發(fā)生借貸資金數(shù)量巨大的客戶違約時(shí)，容易產(chǎn)生巨大的信用風(fēng)險(xiǎn)損失。于此同時(shí)，市場(chǎng)交易也會(huì)加劇信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率，在市場(chǎng)交易過(guò)程中，違約的損失往往取決于參與到交易的市場(chǎng)工具當(dāng)前的實(shí)際價(jià)值和流動(dòng)性，但市場(chǎng)工具價(jià)值的波動(dòng)性大，造成違約可能發(fā)生時(shí)，商業(yè)銀行所要面對(duì)的信用風(fēng)險(xiǎn)也在時(shí)常產(chǎn)生變化。

（三）操作風(fēng)險(xiǎn)

個(gè)人消費(fèi)信貸的操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生于銀行內(nèi)部不完善的程序、人員或者外部不可抗事件造成的損失，操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)涵廣泛，包括消費(fèi)者利用法律漏洞產(chǎn)生的商業(yè)銀行損失的法律風(fēng)險(xiǎn)，包括因制度缺失、管理不善以及人員操作失誤產(chǎn)生的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)，也包括遭遇搶劫、編造偽造票據(jù)套現(xiàn)以及黑客攻擊等外部因素造成的風(fēng)險(xiǎn)。究其原因大多是商業(yè)銀行內(nèi)部的規(guī)章制度和人員素質(zhì)的不夠健全，加之社會(huì)信用環(huán)境較差，造成銀行利潤(rùn)在個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中的損失。

（四）個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的形成原因

不論是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)還是操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因，都可以概括為內(nèi)部原因與外部原因的相互影響作用。

首先，內(nèi)部原因在于商業(yè)銀行貸前調(diào)查手段、信貸審批、貸后管理的風(fēng)險(xiǎn)管理制度存在問(wèn)題。貸前調(diào)查的主觀、定性參數(shù)多，客觀、定量分析少，個(gè)人消費(fèi)者能夠提供的信用數(shù)據(jù)十分有限，因此大多數(shù)銀行的貸前調(diào)查流于形式，只要使用身份證便能獲得一定的貸款額度，加之對(duì)申請(qǐng)者的未來(lái)收入預(yù)測(cè)不足，造成個(gè)人信用實(shí)際狀況把握弱化，造成不必要風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生；同時(shí)在貸款審批環(huán)節(jié)，銀行沒(méi)有嚴(yán)格控制審批風(fēng)險(xiǎn)，整體辦事效率低下，分行和支行在審批貸款時(shí)存在“人情貸款”等現(xiàn)象，風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任和處理權(quán)利出現(xiàn)不平等狀態(tài)，不同分行支行審批程序也出現(xiàn)差別，不利于統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和文化的形成；貸后的管理中銀行無(wú)法做到實(shí)時(shí)防范，風(fēng)險(xiǎn)管理手段簡(jiǎn)單落后，在發(fā)生違約和風(fēng)險(xiǎn)時(shí)也缺少降低和化解風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)質(zhì)性解決辦法，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁制度落后，并明顯缺乏風(fēng)險(xiǎn)退出機(jī)制保證銀行基本利潤(rùn)。

其次，外部原因上，立法和司法層面上，法律法規(guī)的制定和實(shí)施上存在缺口，無(wú)法監(jiān)管市場(chǎng)形成完整的個(gè)人信用評(píng)定制度和個(gè)人信用數(shù)據(jù)庫(kù)，在違約行為發(fā)生或者個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)出現(xiàn)法律糾紛時(shí)，無(wú)法及時(shí)的保障相關(guān)人員的利益，更有消費(fèi)者利用法律漏洞有意的造成違約的行為，但法律的缺口無(wú)法對(duì)這一類(lèi)行為做出妥善的處理；同時(shí)行業(yè)內(nèi)信用環(huán)境惡化，一部分信貸申請(qǐng)者的信用意識(shí)較弱或消費(fèi)觀念落后，還有一部分申請(qǐng)者由于道德意識(shí)的低下可以利用特殊手段牟取利益，加之行業(yè)缺少個(gè)人信用征信機(jī)構(gòu)，也沒(méi)有科學(xué)的個(gè)人信用評(píng)估體系，造成商業(yè)銀行在辦理個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)時(shí)面臨著信息不對(duì)稱(chēng)等困難，形成業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理困難。

三、優(yōu)化個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策性分析

（一）建立健全有效的風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制及相應(yīng)的法律法規(guī)保障

有效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制是商業(yè)銀行在個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中重要的制度性基礎(chǔ)，風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制既應(yīng)該包括對(duì)個(gè)人資信的評(píng)估體系，也包括一整套涉及風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理流程、風(fēng)險(xiǎn)管理框架以及組織架構(gòu)和責(zé)任明確的配套信息系統(tǒng)。建立相應(yīng)資質(zhì)的個(gè)人資信評(píng)估機(jī)構(gòu)，在設(shè)計(jì)和選擇科學(xué)合理的個(gè)人資信評(píng)估指標(biāo)后，對(duì)申請(qǐng)個(gè)人消費(fèi)信貸的消費(fèi)者實(shí)施全方位的信用分析和審查，利用風(fēng)險(xiǎn)管理工具和流程甄別信貸業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源和成因，做出及時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，并將其及時(shí)投入風(fēng)險(xiǎn)資料數(shù)據(jù)庫(kù)。在消費(fèi)者可能出現(xiàn)違約行為時(shí)及時(shí)做出風(fēng)險(xiǎn)干涉，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，將風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行再分配和轉(zhuǎn)移，盡可能減少商業(yè)銀行在消費(fèi)信貸過(guò)程中的面臨的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)加強(qiáng)對(duì)違約處理以及相關(guān)權(quán)益保護(hù)的法律法規(guī)完善，強(qiáng)化立法和司法的強(qiáng)制性約束。

（二）增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)

風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)的提升要求申請(qǐng)貸款者具有較高的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，對(duì)消費(fèi)信貸的申請(qǐng)以及相應(yīng)的責(zé)任作出正確的明確，做到誠(chéng)信的申請(qǐng)，并能夠了解在未來(lái)歸還貸款過(guò)程中可能面對(duì)的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)更重要的是在商業(yè)銀行的內(nèi)部系統(tǒng)中明確風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，充分考慮個(gè)人消費(fèi)信貸在資金成本上的風(fēng)險(xiǎn)和可能產(chǎn)生的損失，謹(jǐn)慎對(duì)申請(qǐng)者作出審查和審批，尤其是業(yè)務(wù)人員，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和防范意識(shí)，提高風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的責(zé)任承擔(dān)意識(shí)。在風(fēng)險(xiǎn)管理的觀念和理論學(xué)習(xí)上也應(yīng)該貫穿到經(jīng)營(yíng)管理的全過(guò)程，在一定程度上提高銀行的整體抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

（三）加強(qiáng)高素質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)管理專(zhuān)業(yè)人員培養(yǎng)

先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)需要專(zhuān)業(yè)化的人員進(jìn)行操作和應(yīng)用，因此不論是行業(yè)內(nèi)部環(huán)境還是銀行自身發(fā)展，都不能忽視對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管控的專(zhuān)業(yè)性人才的培養(yǎng)，增加專(zhuān)業(yè)人才對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制能力和適應(yīng)能力，借鑒歐洲的“信用管理系統(tǒng)”，加強(qiáng)信用管理專(zhuān)業(yè)教育的經(jīng)驗(yàn)，與高等院校達(dá)成協(xié)同合作，創(chuàng)造良好的信用管理人才培養(yǎng)環(huán)境，加強(qiáng)資金投入，培育適應(yīng)銀行技術(shù)要求和實(shí)踐要求的專(zhuān)業(yè)性、綜合型研究和操作人員。

隨著電子商務(wù)的發(fā)展，個(gè)人消費(fèi)信貸的發(fā)展進(jìn)入新的時(shí)期，成為商業(yè)銀行利潤(rùn)的新來(lái)源，個(gè)人消費(fèi)信貸具有巨大的潛在收益空間，同時(shí)也產(chǎn)生了相對(duì)于傳統(tǒng)企業(yè)貸款業(yè)務(wù)而言更大的風(fēng)險(xiǎn)，因此商業(yè)銀行的個(gè)人消費(fèi)信貸必須加快健全個(gè)人資信評(píng)估體系，建立健全有效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，并配合以先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)和手段才能保證銀行的可持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]李鋒.我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人消費(fèi)信貸的風(fēng)險(xiǎn)管理[J].浙江大學(xué)， 2003.

[2]雷洋.論我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理[J].中國(guó)社會(huì)科學(xué)院， 2013.