摘要：自改革開放以來，我國的社會經(jīng)濟(jì)得到了飛速的發(fā)展，涌現(xiàn)了一大批中小型企業(yè)，中小型企業(yè)在我國社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的過程中起到了十分重要的現(xiàn)實(shí)作用。這些企業(yè)也隨著時代發(fā)展而不斷壯大，不僅僅解決了大量的就業(yè)問題，在很大程度上推動了我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和社會穩(wěn)定。不可否認(rèn)的是，中小型企業(yè)在發(fā)展中遇到了很多的問題，這些問題的存在直接制約了中小型企業(yè)發(fā)展，首當(dāng)其沖的是中小型企業(yè)的融資問題。因此本文將結(jié)合中小型企業(yè)的概念，來探究我國中小型企業(yè)融資難的問題，并且根據(jù)這些問題來進(jìn)一步提出解決中小型企業(yè)融資難的對策，以更好地促進(jìn)我國中小型企業(yè)的發(fā)展。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；融資；問題研究

中圖分類號：F276.3 文獻(xiàn)識別碼：A 文章編號：1001-828X（2017）001-0000-03

一、引言

1.研究的背景

結(jié)合當(dāng)前整個中國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展形勢來看，我國正處在社會經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的一個關(guān)鍵時期，在這個時期國家更加重視經(jīng)濟(jì)發(fā)展的質(zhì)量，適當(dāng)?shù)姆啪徑?jīng)濟(jì)發(fā)展的速度。在這樣的條件下，我國中小型企業(yè)的發(fā)展既面臨著前所未有的機(jī)遇，也面臨著諸多挑戰(zhàn)。當(dāng)前中小型企業(yè)所面臨的主要問題就是融資問題。結(jié)合當(dāng)前的現(xiàn)實(shí)情況來看，無論是發(fā)達(dá)國家還是發(fā)展中國家，中小型企業(yè)都是整個國家社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的關(guān)鍵。發(fā)達(dá)國家中小型企業(yè)的GDP貢獻(xiàn)率能夠達(dá)到50%到70%，而根據(jù)2015年國家統(tǒng)計(jì)局的統(tǒng)計(jì)結(jié)果來看，中小型企業(yè)對于我們經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)率達(dá)到了67.8%。說明中小型企業(yè)在我國社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的過程當(dāng)中處于十分重要的地位。當(dāng)前我國以注冊的中小型企業(yè)高達(dá)1000萬家左右，全國注冊企業(yè)總量的99%（國家統(tǒng)計(jì)局統(tǒng)計(jì)年鑒）。在很大程度上也就表明中小型企業(yè)的發(fā)展對于國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起到了十分重要的作用。

2.研究的意義

中小型企業(yè)自身的實(shí)力相對比較弱小，對于資金的依賴程度十分之高。中小型企業(yè)獲取資金的渠道十分有限，一旦中小型企業(yè)的資金鏈斷裂中小型企業(yè)想要獲得長足發(fā)展無疑是紙上談兵。2008年的金融危機(jī)就很好地證明了這一點(diǎn)，在金融危機(jī)的沖擊之下，很多中小型企業(yè)由于資金鏈斷裂，導(dǎo)致了企業(yè)發(fā)展舉步維艱，大部分企業(yè)瀕臨破產(chǎn)。造成這種現(xiàn)象的主要原因則是由于中小型企業(yè)融資難貸款難擔(dān)保難的問題。時至今日，這些問題仍然困擾著我國的中小型企業(yè)，中小型企業(yè)的破產(chǎn)倒閉會導(dǎo)致大量的人口失業(yè)并且走向社會。這給社會的穩(wěn)定帶來了極大的壓力，在這樣的條件下就有必要進(jìn)一步的解決中小型企業(yè)的融資問題，這樣一來才能夠保證我國社會經(jīng)濟(jì)的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，因此本課題的研究具有一定的現(xiàn)實(shí)意義。

二、中小企業(yè)概念以及特點(diǎn)

1.中小企業(yè)的概念

中小企業(yè)的界定：明確中小企業(yè)的具體性質(zhì)對于深入研究中小企業(yè)的融資問題有著基礎(chǔ)性的作用，中小企業(yè)是一個相對的概念，而且這個概念是相對于大型企業(yè)集團(tuán)公司而言的。在十九世紀(jì)的二次工業(yè)革命期間，一些在工業(yè)革命中實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)優(yōu)化的企業(yè)成為社會上的大企業(yè)，這些企業(yè)成為整個工業(yè)化社會的主導(dǎo)，那么與之對應(yīng)的中小企業(yè)也產(chǎn)生了。對于中小企業(yè)的定義在不同的國家和地區(qū)是不同的，這是由于地區(qū)的文化、社會形態(tài)以及發(fā)展水平不同所導(dǎo)致的，例如美國把中小企業(yè)定義為：獨(dú)立經(jīng)營的，私人所有的，在行業(yè)中沒有支配性地位的一種企業(yè)形式[1]。在社會上認(rèn)同度較高的一種說法認(rèn)為在市場上占有較少份額的同時具備自主經(jīng)營的企業(yè)統(tǒng)稱為中小企業(yè)，那么這種定義是可以直接通過以下幾個方面進(jìn)行具體的量化的：企業(yè)規(guī)模，企業(yè)總資產(chǎn)以及企業(yè)收入總額。但是 這并不是一個十分固定的定義，涉及到不同的行業(yè)對于中小企業(yè)的劃分標(biāo)準(zhǔn)也會有所差異。

2011年6月根據(jù)《中華人民共合作中小企業(yè)促進(jìn)法》和《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的若干意見》對我國的中小型企業(yè)進(jìn)行了明確的劃分。我國中小型企業(yè)的劃分是依靠量化標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行劃分的，同時結(jié)合不同行業(yè)的不同特點(diǎn)，在行業(yè)的區(qū)分上主要包括：工業(yè)。建筑業(yè)，批發(fā)與，零售業(yè)，交通運(yùn)輸業(yè)，郵政業(yè)，住宿餐飲業(yè)，農(nóng)林牧副漁，房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營，信息傳輸以及軟件和信息技術(shù)十一個行業(yè)基本囊括了我國當(dāng)前社會的行業(yè)類型，同時更具不同行業(yè)的不同特點(diǎn)對于中小型企業(yè)進(jìn)行了適當(dāng)?shù)膭澐炙劳锌己藰?biāo)準(zhǔn)主要有：職工人數(shù)、資產(chǎn)總額和營業(yè)收入三個考核指標(biāo)來區(qū)分。

2.中小企業(yè)的特點(diǎn)

（1）中小企業(yè)生命力強(qiáng)

中小企業(yè)成長的前提條件是社會分工與生產(chǎn)的專業(yè)化，這些條件為中小企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展提供了經(jīng)濟(jì)上的扶持，而中小企業(yè)的這些發(fā)展條件是大中型企業(yè)所欠缺的，比如創(chuàng)業(yè)資金低，對市場經(jīng)濟(jì)變化能靈活應(yīng)對等，中小企業(yè)憑借著這些自身特征，持續(xù)改進(jìn)發(fā)展方向，以滿足社會對其品種豐富、成本低等方面的需要。

（2）創(chuàng)辦容易，經(jīng)營靈活，應(yīng)變能力強(qiáng)

因?yàn)橹行∑髽I(yè)的成立資金比較低，其發(fā)展規(guī)模不大，因此這些企業(yè)的市場收益也比較迅速。另外，因?yàn)橹行∑髽I(yè)的生產(chǎn)與運(yùn)營成本不高，使得中小企業(yè)的管理方式也比較靈活，在一定程度上滿足了市場多樣性等方面的需要，可以在短時間內(nèi)向市場供應(yīng)所需要的各種商品。

（3）所有制結(jié)構(gòu)多元化，以非國有企業(yè)為主體

中小企業(yè)的投資主體并不是單一的，目前非公有制經(jīng)濟(jì)所占比例越來越高，在經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域中占有主要作用。國內(nèi)中小企業(yè)投資主體呈現(xiàn)多樣化發(fā)展的趨勢，同時包含國有單位、集體所有制單位和私營單位等。另外還包括港澳臺同胞跟國內(nèi)相關(guān)單位合作成立的“三資”企業(yè)。隨著經(jīng)濟(jì)改革，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企事業(yè)單位中，中小企業(yè)占了很大的比重，為推動農(nóng)村經(jīng)濟(jì)增長起到了主要作用。在新出現(xiàn)的中小企業(yè)中，有不少科技型企業(yè)，從而在市場經(jīng)濟(jì)中體現(xiàn)出了其獨(dú)特的一面。

三、我國中小企業(yè)融資難問題分析

結(jié)合當(dāng)前我國中小企業(yè)的融資方式來看，一般來說，中小型企業(yè)的融資方式可以大體分為兩個類別，主要包括企業(yè)的內(nèi)部融資和外部融資。內(nèi)部融資是中小型企業(yè)主要的融資方式，主要指的是企業(yè)內(nèi)部通過對各項(xiàng)內(nèi)部資源進(jìn)行充分開發(fā)而獲得的資源，依托企業(yè)的盈利收入或者企業(yè)內(nèi)部的其他途徑來獲取企業(yè)發(fā)展所需要的資金、沒有使用的資金以及在分配利潤時所獲得的資金。結(jié)合中小型企業(yè)的融資方式，我國中小型企業(yè)融資難的問題主要表現(xiàn)在以下3個方面。

1.中小企業(yè)獲取資金的渠道較窄

從當(dāng)前的現(xiàn)實(shí)情況來看，中小型企業(yè)在發(fā)展的過程當(dāng)中會經(jīng)常出現(xiàn)資金短缺的現(xiàn)實(shí)情況?？梢哉f資金短缺是我國大部分企業(yè)都會遇到的一種現(xiàn)實(shí)情況，而針對這樣的情況企業(yè)就必須進(jìn)行融資。而中小型企業(yè)的融資主要是依托內(nèi)部資本，包括利用企業(yè)的原始資本積累，企業(yè)的經(jīng)營者向自己的親戚朋友籌款，民間借貸以及銀行等等途徑，可以說這些途徑在很大程度上會幫助企業(yè)獲取生產(chǎn)經(jīng)營所需的資本。但與我國的一些大中型企業(yè)相比，中小型企業(yè)在銀行接待的過程當(dāng)中往往遇到更多的困難。尤其在資金不足或需要向外農(nóng)資的時候他們很難利用銀行渠道獲取資金，通常是利用自己的負(fù)債融資進(jìn)行資金的籌集，但是他們的復(fù)雜程度絕不會超過大型的企業(yè)。對于中小型企業(yè)自身來說，中小型企業(yè)自身所擁有的資金是十分匱乏的，而且自身的外部融資渠道相對比較狹窄，因而無力獲取更加充足的資金。結(jié)合當(dāng)前我國金融市場的規(guī)則來看，小企業(yè)不具備發(fā)行股票和債券的資質(zhì)的。而且中小型企業(yè)在我國的發(fā)展水平相對比較低下，遠(yuǎn)不如國外的中小型企業(yè)。尤其是在經(jīng)營管理水平等方面，這也是我國中小型企業(yè)存在的十分明顯的缺陷，包括中小型企業(yè)的精通程度相對比較低，缺乏有效的管理，擔(dān)保和補(bǔ)償機(jī)制。所以在銀行貸款的過程當(dāng)中會遇到很多的阻礙，銀行在向中小型企業(yè)放款的時候，往往考慮的因素比較多，甚至有部分商業(yè)銀行是拒絕向中小型企業(yè)發(fā)放貸款的。

2.缺少政府單位引導(dǎo)

中小型企業(yè)在發(fā)展的過程當(dāng)中一直是處于相對劣勢的地位，政府單位沒有明確的政策來對于中小型企業(yè)進(jìn)行支持和引導(dǎo)。大部分的政策條款都是依托于地方政府所出臺的政令，沒有明確的法律形式確定中小型企業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)當(dāng)中的地位。在很大程度上也就直接導(dǎo)致了中小型企業(yè)的社會地位得不到很多金融機(jī)構(gòu)的承認(rèn)，一定程度上也促使了中小型企業(yè)的融資困難。最主要的表現(xiàn)就是現(xiàn)在沒有專門為中小型企業(yè)提供融資服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，也沒有為中小型企業(yè)提供融資擔(dān)保的機(jī)構(gòu)，這些都有待進(jìn)一步完善。而且中小型企業(yè)的投資和創(chuàng)業(yè)渠道不夠健全也不夠完善，國家對中小型企業(yè)的保護(hù)和支持也不夠全面。由此引出直接導(dǎo)致了中小型企業(yè)的融資結(jié)構(gòu)相對單一，單一的融資渠道也就使得中小型企業(yè)在獲取資金的過程當(dāng)中遇到種種困難。

3.銀行等金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)“歧視”

銀行是中小型企業(yè)獲取外部資金的一個主要渠道，中小型企業(yè)的融資具有周期短、效率高、需求急的特點(diǎn)。但是銀行的貸款業(yè)務(wù)卻不能夠很好的滿足中小型企業(yè)的融資需求。因?yàn)殂y行對于中小型企業(yè)發(fā)放貸款相對比較高的管理成本以及監(jiān)管成本，而且中小型企業(yè)由于其自身的實(shí)力相對比較脆弱，經(jīng)營的過程當(dāng)中很容易遇到多種多樣的風(fēng)險，甚至導(dǎo)致銀行血本無歸。以浙江和福建兩地為例；根據(jù)中國人民銀行的調(diào)研報告顯示，在被調(diào)查的300家中小型企業(yè)當(dāng)中，萬隆之能占到企業(yè)中資本的58%以上，銀行貸款的比例極高，只有11%的中小型企業(yè)通過內(nèi)部集資，更多的是利用民間借貸。其中資產(chǎn)規(guī)模低于500萬的，職工集資與民間融資占到總體資本的16%左右，短期的資金40%來源于供應(yīng)商或者是其他合作伙伴，民間借貸占到14%。其余的資金的主要來源于企業(yè)內(nèi)部的融資。這在很大程度上也就導(dǎo)致了中小型企業(yè)的融資借貸等成本相對比較高，直接導(dǎo)致了企業(yè)面臨著更加繁重的貸款成本，這給中小型企業(yè)后續(xù)的發(fā)展也帶來了極大的壓力，而且企業(yè)的融資資本在企業(yè)的固定資產(chǎn)當(dāng)中所占的比例相對比較高，在調(diào)查過程中，外部資本能夠接種市場的38%到50%左右，這樣一來，企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險就進(jìn)一步加大了，一旦企業(yè)出現(xiàn)資金問題，想要再一次的獲得貸款獲得資金支持更加困難。

四、解決中小企業(yè)融資難的對策

中小企業(yè)在我國社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的過程當(dāng)中占有十分重要的地位，資金則直接制約著中小型企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營情況。作為中小型企業(yè)，想要更快地獲得發(fā)展，管理人員必須通過各種途徑來尋找適合中小型企業(yè)發(fā)展的融資渠道。建立更加完善的渠道體系并且構(gòu)建更加科學(xué)合理的融資方法通過這樣方式來進(jìn)一步地解決中小型企業(yè)的融資難的問題。如果中小型企業(yè)在發(fā)展的過程當(dāng)中仍然處于發(fā)展的初級階段，就應(yīng)當(dāng)考慮如何去進(jìn)一步地使用企業(yè)的內(nèi)部資源，通過內(nèi)部資源來獲取更加充足的資金支持。而在中小型企業(yè)發(fā)展的后續(xù)階段進(jìn)一步的降低企業(yè)的融資成本，要從本質(zhì)上解決中小型企業(yè)融資難的問題，需要從以下3個方面入手。

1.提升中小企業(yè)自身實(shí)力

中小型企業(yè)要進(jìn)一步提升自身的實(shí)力，對于中小型企業(yè)來說，在經(jīng)營和發(fā)展的過程當(dāng)中只有提升自身的實(shí)力才能夠進(jìn)一步的發(fā)展壯大，只有通過自身實(shí)力的提升才能夠建立更加多元化的融資渠道。企業(yè)自身實(shí)力的提升對于中小型企業(yè)發(fā)展來說，具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義。具體來說，首先要提升自身的經(jīng)營管理水平樹立現(xiàn)代化的管理理念，尤其是需要建立現(xiàn)代化的財(cái)務(wù)制度，財(cái)務(wù)制度的建立能夠保證中小型企業(yè)的財(cái)務(wù)信息更加透明公開。這樣一來，金融機(jī)構(gòu)就能夠更加清楚的了解到企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營狀況，對一些經(jīng)營狀況比較良好的企業(yè)金融機(jī)構(gòu)發(fā)放貸款。另一方面中小型企業(yè)還要嘗試進(jìn)一步的提高自身的經(jīng)營管理水平，大力開展技術(shù)創(chuàng)新和科技創(chuàng)新，進(jìn)一步的提升產(chǎn)品的質(zhì)量，樹立品牌意識，構(gòu)建自有品牌，通過這樣的方式來進(jìn)一步的擴(kuò)大市場占有率，從而獲取更多利潤，這樣一來能夠得到更多的資金支持。

2.政府單位大力引導(dǎo)資金投資

要解決中小型企業(yè)的融資問題離不開政府單位的資金支持，也在很大程度上需要政府單位領(lǐng)導(dǎo)，因?yàn)橹行⌒推髽I(yè)的融資問題，單純的依靠中小型企業(yè)、銀行來解決會存在著諸多困難，也會遇到諸多問題。如果沒有政府單位的有效引導(dǎo)以及協(xié)調(diào)溝通，那么中小型企業(yè)在融資的過程當(dāng)中也必然會遇到諸多問題。只有通過政策的強(qiáng)制力才能夠最大限度的實(shí)現(xiàn)社會資金更多的向中小企業(yè)流動，這樣中小型企業(yè)的融資問題才能夠得以解決，因此，政府單位就需要對于社會資金進(jìn)行有效的引導(dǎo)。政府單位的資金支持政府單位要嘗試進(jìn)一步的去引導(dǎo)資金的流向，要為中小型企業(yè)的發(fā)展提供更加完善的政策支持，這樣一來，能夠解決中小型企業(yè)的融資難的問題。首先就需要建立和完善征信體系，我國中小型企業(yè)數(shù)量眾多，而且規(guī)模不一。就這一現(xiàn)象政府單位需要對于這些企業(yè)進(jìn)行全方位的引導(dǎo)，構(gòu)建更加具有社會公信力的征信系統(tǒng)。對于企業(yè)的信用情況進(jìn)行全方位的財(cái)經(jīng)的調(diào)查，這樣一來就能夠保證一些經(jīng)營狀況，發(fā)展?jié)摿薮?，而且社會誠信良好的企業(yè)能夠獲得更加充足的資金支持。而一些信用不佳的企業(yè)，逐步被市場淘汰，進(jìn)一步的規(guī)范整個市場行為，使得中小型企業(yè)能夠更加容易地獲取商業(yè)銀行的貸款。

3.銀行等金融機(jī)構(gòu)優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)

銀行等金融機(jī)構(gòu)要嘗試進(jìn)一步優(yōu)化自身的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，遵循金融機(jī)構(gòu)貸款的原則和二八定律，大部分的銀行資金都是流入的一些大企業(yè)和一些國有企業(yè)當(dāng)中，而且企業(yè)往往具備較強(qiáng)的償還能力，銀行能夠從此獲得利潤。而銀行等金融機(jī)構(gòu)不愿意向一些中小企業(yè)進(jìn)行貸款，正是因?yàn)橹行∑髽I(yè)自身的風(fēng)險抵抗能力相對比較差。因此銀行等金融機(jī)構(gòu)要嘗試進(jìn)一步優(yōu)化自身的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，專門的分支出一個業(yè)務(wù)部門來辦理中小型企業(yè)的貸款。目前這種方式在我國深圳等地已經(jīng)開始試點(diǎn)運(yùn)營，已經(jīng)取得了不錯的效果。

五、結(jié)語

綜上所述，要從根本上解決中小企業(yè)融資難問題，需要中小型企業(yè)自身，商業(yè)銀行，政府機(jī)構(gòu)三方共同努力充分利用社會資源，提高中小企業(yè)的整體素質(zhì)和市場競爭力，只有這樣才能夠保證我國中小型企業(yè)得以長足發(fā)展，從而為我國社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展作出更多的貢獻(xiàn)。

參考文獻(xiàn)：

[1]黃海龍.基于以電商平臺為核心的互聯(lián)網(wǎng)金融研究[J].上海金融，2013（8）.

[2]黃麗.中小企業(yè)私募債：中小企業(yè)融資新利器[J].福建金融，2015（9）

[3]周文淵，于曉萌.中小企業(yè)私募債的現(xiàn)狀、特點(diǎn)及發(fā)展模式展望[J].債券，2015（2）.

[4]馬廣奇，魏婷婷.中小企業(yè)融資方式的選擇與比較[J].金融教學(xué)與研究，2012（3）.

[5]陳明亮，吳偉新，單堯.中小企業(yè)集合債的效率和風(fēng)險研究[J].全國商情：理論研究，2015（16）.

[6]張金穎.關(guān)于中小企業(yè)項(xiàng)目融資現(xiàn)狀調(diào)查與加大中小企業(yè)項(xiàng)目融資比重的對策研究[J].中國管理信息化，2014（16）.

[7]徐慧.我國中小企業(yè)融資的現(xiàn)狀及對策分析[J].商場現(xiàn)代化，2014（3）.

[8]俞兆云，陳飛翔.對中小企業(yè)信貸融資約束及其影響因素的實(shí)證研究[J].統(tǒng)計(jì)與決策，2015（8）.

[9]袁海博.對我國中小企業(yè)融資難問題的研究與思考[J].經(jīng)濟(jì)視角（下），2014（2）.

[10]喻鑫.發(fā)展中小企業(yè)集合債 促進(jìn)中小企業(yè)融資[J].企業(yè)管理，2014（12）.

[11]黃婧. 我國中小企業(yè)融資難的若干問題研究[D].財(cái)政部財(cái)政科學(xué)研究所，2015.

[12]寧俸祥.中小企業(yè)融資問題研究[D].東北師范大學(xué)，2014.

[13]馬常鳴.中小企業(yè)融資問題研究[D].財(cái)政部財(cái)政科學(xué)研究所，2014.

[14]陳白雪.中小企業(yè)融資問題研究[D].內(nèi)蒙古財(cái)經(jīng)大學(xué)，2014.

[15]江麗.我國中小企業(yè)融資難原因分析及對策[D].江西財(cái)經(jīng)大學(xué)，2014.

作者簡介：張倩倩（1995-），安徽亳州人，學(xué)歷：本科在讀。