程彥偉

摘 要：“參天之林始于苗圃，浩瀚江海源于百川”。微型企業(yè)規(guī)模雖小，卻被認(rèn)為是減少貧困、擴(kuò)大就業(yè)、培育區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的剛勁力量。近年來(lái)，羅甸縣緊緊圍繞“以創(chuàng)業(yè)帶就業(yè)”的主導(dǎo)思維，全力助推微型企業(yè)發(fā)展。但隨著發(fā)展的深入，一些不容忽視的問(wèn)題隨之而來(lái)，企業(yè)融資困難就是其中之一。本文以羅甸微型企業(yè)為研究“標(biāo)本”，旨在系統(tǒng)分析當(dāng)前微型企業(yè)融資現(xiàn)狀與不足，為破解企業(yè)融資“瓶頸”提供策略參考。

關(guān)鍵詞：微型企業(yè)；融資；擔(dān)保；信用體系

1 微型企業(yè)的定義及劃分標(biāo)準(zhǔn)

2011年，國(guó)家工信部、統(tǒng)計(jì)局、發(fā)改委和財(cái)政部等四部研究出臺(tái)了《中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》，《規(guī)定》中首次提出“微型企業(yè)”這一企業(yè)類型，并將中小企業(yè)劃分為中型、小型、微型三種。《規(guī)定》中提出的微型企業(yè)劃分原則是目前國(guó)內(nèi)判斷微型企業(yè)的最權(quán)威標(biāo)準(zhǔn)。

標(biāo)準(zhǔn)如下：

農(nóng)、林、牧、漁業(yè)營(yíng)業(yè)收入50萬(wàn)元以下的為微型企業(yè)；工業(yè)從業(yè)人員20人以下或營(yíng)業(yè)收入300萬(wàn)元以下的為微型企業(yè)；軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)從業(yè)人員10人以下或營(yíng)業(yè)收入50萬(wàn)元以下的為微型企業(yè)；房地產(chǎn)業(yè)營(yíng)業(yè)收入100萬(wàn)元以下或資產(chǎn)總額2000萬(wàn)元以下的為微型企業(yè)[1]。

現(xiàn)今，國(guó)內(nèi)熱論的“企業(yè)融資難”問(wèn)題，關(guān)鍵是指“小微企業(yè)融資難”。該《規(guī)定》的出臺(tái)，對(duì)認(rèn)識(shí)“微企”這一新型企業(yè)類型，明確金融支企方向和重點(diǎn)意義深遠(yuǎn)。

2 羅甸縣微型企業(yè)發(fā)展及融資現(xiàn)狀

（一）微型企業(yè)發(fā)展?fàn)顩r

截止2015年末，羅甸縣共有各類企業(yè)1101戶，其中小型企業(yè)933戶，占企業(yè)總數(shù)的84.74%；微型企業(yè)168戶，占企業(yè)總數(shù)的15.26%，

2012年至2014年，羅甸縣共發(fā)展微型企業(yè)74戶，帶動(dòng)就業(yè)604人。2015年以來(lái)，羅甸縣新發(fā)展微型企業(yè)94戶，帶動(dòng)就業(yè)515人。經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域涉及：日用品制造業(yè)、農(nóng)產(chǎn)品種養(yǎng)殖、農(nóng)產(chǎn)品加工、民族工藝品加工、建筑、餐飲等。

（二）微型企業(yè)融資現(xiàn)狀

截止2015年末，全縣各類企業(yè)貸款余額34484萬(wàn)元，其中微型企業(yè)貸款40筆，余額895.9萬(wàn)元，占企業(yè)貸款余額的2.6%，占全縣各項(xiàng)貸款余額的0.3%。在所有貸款中，有7.5%的承貸主體為企業(yè)；有92.5%的是企業(yè)創(chuàng)辦人或合伙人。

貸款方式以信用貸款為主。在所有微型企業(yè)貸款中，信用貸款24筆，占60.0%；抵押貸款8筆，占20.0%；保證貸款5筆，占12.5%；其他方式3筆，占7.5%。

貸款期限以中期貸款為主。在所有微型企業(yè)貸款中，中期貸款[2]34筆，占85%；短期貸款3筆，占7.5%；其他貸款方式3筆，占7.5%。

貸款額度以2-10萬(wàn)為主。在所有貸款中，2-10萬(wàn)元（含10萬(wàn)）貸款25筆，占62.5%；10萬(wàn)-50萬(wàn)元（含50萬(wàn)）貸款11筆，占27.5%；50萬(wàn)-100萬(wàn)元（含100萬(wàn)）貸款3筆，占7.5%；100萬(wàn)以上貸款1筆，占2.5%。

（三）微型企業(yè)資金需求估算

據(jù)統(tǒng)計(jì)，羅甸縣168家微型企業(yè)中，約有90%企業(yè)面臨融資難困境，約有80%的企業(yè)有通過(guò)銀行貸款融資的需求。許多企業(yè)雖已獲得一定額度的銀行貸款，但還有進(jìn)一步融資的愿望。參考羅甸縣已發(fā)放的40筆微型企業(yè)貸款狀況，經(jīng)過(guò)推理估算得出：目前羅甸縣微型企業(yè)的銀行融資需求資金應(yīng)該在5000萬(wàn)左右。

“融資難”問(wèn)題已經(jīng)成為制約羅甸縣微型企業(yè)創(chuàng)辦與發(fā)展難以避開(kāi)的“瓶頸”。很多人有強(qiáng)烈的創(chuàng)業(yè)愿望，但由于缺乏啟動(dòng)資金而變得“英雄氣短”；很多企業(yè)雄心勃勃，但由于缺乏發(fā)展資金而創(chuàng)新能力不足，很多企業(yè)由于周轉(zhuǎn)資金不足而舉步維艱。

3 微型企業(yè)融資難原因分析

（一）企業(yè)自身融資“硬實(shí)力”不足。在羅甸縣168家微企中，約有80%的微型企業(yè)有融資需求，但卻面臨融資“硬實(shí)力”不足的狀況。一是由于抵押物缺失。抵押物缺失是造成企業(yè)融資困難的最直接、最普遍原因。全縣多數(shù)微型企業(yè)起步晚、底子薄，提供土地、房產(chǎn)、設(shè)備等固定資產(chǎn)抵押的能力不足；存款、應(yīng)收賬款、商標(biāo)等動(dòng)產(chǎn)認(rèn)可度弱、抵押率低；原材料、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品動(dòng)態(tài)化程度高，價(jià)值評(píng)估難度大，難以形成有效抵押。二是由于財(cái)務(wù)管理并不規(guī)范。全縣多數(shù)微型企業(yè)的創(chuàng)辦者為普通農(nóng)民，企業(yè)管理者和具體從業(yè)人員的文化水平整體偏低，“重經(jīng)營(yíng)而輕管理”的現(xiàn)象嚴(yán)重。多數(shù)企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理體系不健全，經(jīng)營(yíng)行為不規(guī)范，賬務(wù)往來(lái)不透明，信用參考度不高，金融機(jī)構(gòu)放貸信心不足。三是由于企業(yè)自身信用意識(shí)不強(qiáng)。一些企業(yè)參與人行和其他金融機(jī)構(gòu)信用評(píng)級(jí)的積極性不高，誠(chéng)信融資意識(shí)不強(qiáng)，融資過(guò)程中所需的“誠(chéng)信”資本積累不足。根據(jù)統(tǒng)計(jì)，目前參與縣人行信用評(píng)級(jí)的企業(yè)共12家，其中尚無(wú)一家微型企業(yè)。四是由于企業(yè)自身的融資方式單一。多數(shù)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者習(xí)慣性采用抵押貸款等一些簡(jiǎn)單、傳統(tǒng)的思維思考企業(yè)融資，對(duì)多戶聯(lián)保、融資租賃等一些有效的創(chuàng)新型貸款方式思考和嘗試甚少，一定程度上也造成了企業(yè)融資難問(wèn)題。

（二）擔(dān)保公司“橋梁”作用沒(méi)有真正凸顯。羅甸縣共有擔(dān)保公司兩家，分別為羅甸縣融資擔(dān)保有限公司和羅甸縣鼎盛融資擔(dān)保有限公司?？傮w而言，兩家擔(dān)保公司在微型企業(yè)融資過(guò)程中應(yīng)有的“橋梁”作用沒(méi)有真正凸顯。一是羅甸融資擔(dān)保公司應(yīng)有的政策性擔(dān)保作用沒(méi)有凸顯。除此之外，通過(guò)民營(yíng)擔(dān)保公司融資，融資成本較高，融資壓力大，甚至還要提供反擔(dān)保，許多微型企業(yè)望而卻步。

（三）考核獎(jiǎng)勵(lì)刺激機(jī)制“缺位”。目前，羅甸縣關(guān)于金融機(jī)構(gòu)支持微型企業(yè)相關(guān)考核獎(jiǎng)勵(lì)辦法缺位。微型企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱，放貸風(fēng)險(xiǎn)高，因?yàn)闆](méi)有行之有效、符合企業(yè)實(shí)際的獎(jiǎng)勵(lì)辦法刺激，金融機(jī)構(gòu)發(fā)放微企貸款的積極性隨之“降溫”。

4 微型企業(yè)融資建議

目前，全縣微型企業(yè)面臨的最大現(xiàn)實(shí)便是企業(yè)融資難問(wèn)題。資金需求量與融資能力的不對(duì)稱，已經(jīng)成為困擾企業(yè)發(fā)展的重要難題。要解決這一難題，政府、金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)均需發(fā)力。

摘 要：“參天之林始于苗圃，浩瀚江海源于百川”。微型企業(yè)規(guī)模雖小，卻被認(rèn)為是減少貧困、擴(kuò)大就業(yè)、培育區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的剛勁力量。近年來(lái)，羅甸縣緊緊圍繞“以創(chuàng)業(yè)帶就業(yè)”的主導(dǎo)思維，全力助推微型企業(yè)發(fā)展。但隨著發(fā)展的深入，一些不容忽視的問(wèn)題隨之而來(lái)，企業(yè)融資困難就是其中之一。本文以羅甸微型企業(yè)為研究“標(biāo)本”，旨在系統(tǒng)分析當(dāng)前微型企業(yè)融資現(xiàn)狀與不足，為破解企業(yè)融資“瓶頸”提供策略參考。

關(guān)鍵詞：微型企業(yè)；融資；擔(dān)保；信用體系

1 微型企業(yè)的定義及劃分標(biāo)準(zhǔn)

2011年，國(guó)家工信部、統(tǒng)計(jì)局、發(fā)改委和財(cái)政部等四部研究出臺(tái)了《中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》，《規(guī)定》中首次提出“微型企業(yè)”這一企業(yè)類型，并將中小企業(yè)劃分為中型、小型、微型三種?！兑?guī)定》中提出的微型企業(yè)劃分原則是目前國(guó)內(nèi)判斷微型企業(yè)的最權(quán)威標(biāo)準(zhǔn)。

標(biāo)準(zhǔn)如下：

農(nóng)、林、牧、漁業(yè)營(yíng)業(yè)收入50萬(wàn)元以下的為微型企業(yè)；工業(yè)從業(yè)人員20人以下或營(yíng)業(yè)收入300萬(wàn)元以下的為微型企業(yè)；軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)從業(yè)人員10人以下或營(yíng)業(yè)收入50萬(wàn)元以下的為微型企業(yè)；房地產(chǎn)業(yè)營(yíng)業(yè)收入100萬(wàn)元以下或資產(chǎn)總額2000萬(wàn)元以下的為微型企業(yè)[1]。

現(xiàn)今，國(guó)內(nèi)熱論的“企業(yè)融資難”問(wèn)題，關(guān)鍵是指“小微企業(yè)融資難”。該《規(guī)定》的出臺(tái)，對(duì)認(rèn)識(shí)“微企”這一新型企業(yè)類型，明確金融支企方向和重點(diǎn)意義深遠(yuǎn)。

2 羅甸縣微型企業(yè)發(fā)展及融資現(xiàn)狀

（一）微型企業(yè)發(fā)展?fàn)顩r

截止2015年末，羅甸縣共有各類企業(yè)1101戶，其中小型企業(yè)933戶，占企業(yè)總數(shù)的84.74%；微型企業(yè)168戶，占企業(yè)總數(shù)的15.26%，

2012年至2014年，羅甸縣共發(fā)展微型企業(yè)74戶，帶動(dòng)就業(yè)604人。2015年以來(lái)，羅甸縣新發(fā)展微型企業(yè)94戶，帶動(dòng)就業(yè)515人。經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域涉及：日用品制造業(yè)、農(nóng)產(chǎn)品種養(yǎng)殖、農(nóng)產(chǎn)品加工、民族工藝品加工、建筑、餐飲等。

（二）微型企業(yè)融資現(xiàn)狀

截止2015年末，全縣各類企業(yè)貸款余額34484萬(wàn)元，其中微型企業(yè)貸款40筆，余額895.9萬(wàn)元，占企業(yè)貸款余額的2.6%，占全縣各項(xiàng)貸款余額的0.3%。在所有貸款中，有7.5%的承貸主體為企業(yè)；有92.5%的是企業(yè)創(chuàng)辦人或合伙人。

貸款方式以信用貸款為主。在所有微型企業(yè)貸款中，信用貸款24筆，占60.0%；抵押貸款8筆，占20.0%；保證貸款5筆，占12.5%；其他方式3筆，占7.5%。

貸款期限以中期貸款為主。在所有微型企業(yè)貸款中，中期貸款[2]34筆，占85%；短期貸款3筆，占7.5%；其他貸款方式3筆，占7.5%。

貸款額度以2-10萬(wàn)為主。在所有貸款中，2-10萬(wàn)元（含10萬(wàn)）貸款25筆，占62.5%；10萬(wàn)-50萬(wàn)元（含50萬(wàn)）貸款11筆，占27.5%；50萬(wàn)-100萬(wàn)元（含100萬(wàn)）貸款3筆，占7.5%；100萬(wàn)以上貸款1筆，占2.5%。

（三）微型企業(yè)資金需求估算

據(jù)統(tǒng)計(jì)，羅甸縣168家微型企業(yè)中，約有90%企業(yè)面臨融資難困境，約有80%的企業(yè)有通過(guò)銀行貸款融資的需求。許多企業(yè)雖已獲得一定額度的銀行貸款，但還有進(jìn)一步融資的愿望。參考羅甸縣已發(fā)放的40筆微型企業(yè)貸款狀況，經(jīng)過(guò)推理估算得出：目前羅甸縣微型企業(yè)的銀行融資需求資金應(yīng)該在5000萬(wàn)左右。

“融資難”問(wèn)題已經(jīng)成為制約羅甸縣微型企業(yè)創(chuàng)辦與發(fā)展難以避開(kāi)的“瓶頸”。很多人有強(qiáng)烈的創(chuàng)業(yè)愿望，但由于缺乏啟動(dòng)資金而變得“英雄氣短”；很多企業(yè)雄心勃勃，但由于缺乏發(fā)展資金而創(chuàng)新能力不足，很多企業(yè)由于周轉(zhuǎn)資金不足而舉步維艱。

3 微型企業(yè)融資難原因分析

（一）企業(yè)自身融資“硬實(shí)力”不足。在羅甸縣168家微企中，約有80%的微型企業(yè)有融資需求，但卻面臨融資“硬實(shí)力”不足的狀況。一是由于抵押物缺失。抵押物缺失是造成企業(yè)融資困難的最直接、最普遍原因。全縣多數(shù)微型企業(yè)起步晚、底子薄，提供土地、房產(chǎn)、設(shè)備等固定資產(chǎn)抵押的能力不足；存款、應(yīng)收賬款、商標(biāo)等動(dòng)產(chǎn)認(rèn)可度弱、抵押率低；原材料、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品動(dòng)態(tài)化程度高，價(jià)值評(píng)估難度大，難以形成有效抵押。二是由于財(cái)務(wù)管理并不規(guī)范。全縣多數(shù)微型企業(yè)的創(chuàng)辦者為普通農(nóng)民，企業(yè)管理者和具體從業(yè)人員的文化水平整體偏低，“重經(jīng)營(yíng)而輕管理”的現(xiàn)象嚴(yán)重。多數(shù)企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理體系不健全，經(jīng)營(yíng)行為不規(guī)范，賬務(wù)往來(lái)不透明，信用參考度不高，金融機(jī)構(gòu)放貸信心不足。三是由于企業(yè)自身信用意識(shí)不強(qiáng)。一些企業(yè)參與人行和其他金融機(jī)構(gòu)信用評(píng)級(jí)的積極性不高，誠(chéng)信融資意識(shí)不強(qiáng)，融資過(guò)程中所需的“誠(chéng)信”資本積累不足。根據(jù)統(tǒng)計(jì)，目前參與縣人行信用評(píng)級(jí)的企業(yè)共12家，其中尚無(wú)一家微型企業(yè)。四是由于企業(yè)自身的融資方式單一。多數(shù)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者習(xí)慣性采用抵押貸款等一些簡(jiǎn)單、傳統(tǒng)的思維思考企業(yè)融資，對(duì)多戶聯(lián)保、融資租賃等一些有效的創(chuàng)新型貸款方式思考和嘗試甚少，一定程度上也造成了企業(yè)融資難問(wèn)題。

（二）擔(dān)保公司“橋梁”作用沒(méi)有真正凸顯。羅甸縣共有擔(dān)保公司兩家，分別為羅甸縣融資擔(dān)保有限公司和羅甸縣鼎盛融資擔(dān)保有限公司?？傮w而言，兩家擔(dān)保公司在微型企業(yè)融資過(guò)程中應(yīng)有的“橋梁”作用沒(méi)有真正凸顯。一是羅甸融資擔(dān)保公司應(yīng)有的政策性擔(dān)保作用沒(méi)有凸顯。除此之外，通過(guò)民營(yíng)擔(dān)保公司融資，融資成本較高，融資壓力大，甚至還要提供反擔(dān)保，許多微型企業(yè)望而卻步。

（三）考核獎(jiǎng)勵(lì)刺激機(jī)制“缺位”。目前，羅甸縣關(guān)于金融機(jī)構(gòu)支持微型企業(yè)相關(guān)考核獎(jiǎng)勵(lì)辦法缺位。微型企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱，放貸風(fēng)險(xiǎn)高，因?yàn)闆](méi)有行之有效、符合企業(yè)實(shí)際的獎(jiǎng)勵(lì)辦法刺激，金融機(jī)構(gòu)發(fā)放微企貸款的積極性隨之“降溫”。

4 微型企業(yè)融資建議

目前，全縣微型企業(yè)面臨的最大現(xiàn)實(shí)便是企業(yè)融資難問(wèn)題。資金需求量與融資能力的不對(duì)稱，已經(jīng)成為困擾企業(yè)發(fā)展的重要難題。要解決這一難題，政府、金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)均需發(fā)力。