吳海燕

【摘要】自從2007年銀監(jiān)會(huì)頒布農(nóng)村金融新政以來，農(nóng)村資金互助社因其內(nèi)生于農(nóng)村社區(qū)的特性，而備受各方關(guān)注。具備社區(qū)優(yōu)勢的農(nóng)村資金互助社的產(chǎn)權(quán)治理結(jié)構(gòu)成為研究的熱點(diǎn)之一。本文以吉林省梨樹縣十家堡鎮(zhèn)盛源農(nóng)村資金互助社為例，運(yùn)用管理學(xué)的理論框架，從市場交易成本和所有權(quán)成本這兩方面，對農(nóng)村資金互助社進(jìn)行了分析。

【關(guān)鍵詞】社區(qū) 農(nóng)村資金互助社 所有權(quán)形式

一、問題提出

農(nóng)業(yè)與農(nóng)村的發(fā)展離不開金融的支持。然而，目前的農(nóng)村金融供給制度很大程度上是直接把城市的金融體系移植到了農(nóng)村。而農(nóng)村和城市的金融市場環(huán)境是截然不同的，這種簡單的移植就帶來了明顯的制度性缺陷，這就是正規(guī)金融機(jī)構(gòu)在農(nóng)村必然會(huì)面臨資金離農(nóng)和機(jī)構(gòu)離農(nóng)的困局。這是因?yàn)樽鳛榻鹑谫Y本，金融機(jī)構(gòu)必然追求短期流動(dòng)性獲利，而農(nóng)業(yè)具有長周期、缺乏流動(dòng)性的特性，再加上自然風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)的不可抗力等因素，所以資金離農(nóng)和機(jī)構(gòu)離農(nóng)是一個(gè)必然趨勢。

農(nóng)村資金互助社是指經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，由鄉(xiāng)鎮(zhèn)、行政村農(nóng)民和農(nóng)村小企業(yè)自愿入股組成，為社員提供存款、貸款、結(jié)算等業(yè)務(wù)的社區(qū)互助性金融機(jī)構(gòu)。2007年3月份，第一家農(nóng)村資金互助社——閆家村百信農(nóng)村資金互助社在吉林省梨樹縣掛牌成立；2010年9月份，小寬鎮(zhèn)普惠農(nóng)村資金互助社、十家堡鎮(zhèn)盛源農(nóng)村資金互助社和小城子鎮(zhèn)利信農(nóng)村資金互助社在吉林省梨樹縣同時(shí)成立。

二、案例情況介紹

十家堡鎮(zhèn)位于梨樹縣的東南部，四平市的東北郊。全鎮(zhèn)面積234.79平方千米，人口37999人。農(nóng)業(yè)是十家堡鎮(zhèn)的基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)，玉米為當(dāng)?shù)刂饕姆N植作物，大多數(shù)農(nóng)戶發(fā)展豬、牛、羊等養(yǎng)殖業(yè)。2010年9月，十家堡鎮(zhèn)成立了農(nóng)村資金互助社。

1、組織概況

2010年9月7日，十家堡鎮(zhèn)盛源農(nóng)村資金互助社在吉林省四平市梨樹縣十家堡鎮(zhèn)正式成立。實(shí)際上，早在2007年4月，該資金互助社就已經(jīng)在農(nóng)民專業(yè)合作社里開始運(yùn)作了。當(dāng)時(shí)的農(nóng)民專業(yè)合作社主要經(jīng)營化肥、種子、農(nóng)藥等農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料。

2、運(yùn)營模式

該社有15位發(fā)起人，共拿出177萬的注冊資本金。農(nóng)戶要成為該社社員，需要滿足以下兩個(gè)條件之一：1，戶口在本地；2，戶口不在本地，但在本地有固定住所而且居住滿3年。截止目前，社員人數(shù)達(dá)到了2300多戶，共有股金500多萬，存款1000多萬。股東們每半年開一次會(huì)。如果想退股的話，社員需要提前3個(gè)月申請。目前，還沒有出現(xiàn)退股的情況。

3、運(yùn)行績效

三家子鄉(xiāng)共有6000多戶農(nóng)戶，該社社員發(fā)展到了2300多戶。自成立以來，累計(jì)有1178戶農(nóng)戶從該社得到了貸款。該社社員已經(jīng)覆蓋到了三家子鄉(xiāng)所有的行政村。該社發(fā)放貸款的額度很靈活，85%的貸款額度在1萬元至2萬元之間，發(fā)放的最小一筆貸款數(shù)額為500元。貸款用途多種多樣，生產(chǎn)用途和生活用途均可。

三、理論基礎(chǔ)

與當(dāng)?shù)厣鐓^(qū)的緊密聯(lián)系，具備“在地化”優(yōu)勢是資金互助社的顯著特征。我們首先分析社區(qū)具有的特征。

1、社區(qū)管理理論

社區(qū)是指聚居在一定地域范圍內(nèi)的人們所組成的社會(huì)生活共同體。事實(shí)上，中國傳統(tǒng)鄉(xiāng)村社會(huì)的含義比這個(gè)定義豐富得多。在我國農(nóng)村地區(qū)，人們基于血緣、地緣和親緣關(guān)系，在一個(gè)地方（一般以村或鄉(xiāng)為單位）長期共同生活。大家面臨的資源、環(huán)境大體相同，從事的社會(huì)、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)大致相似，在長時(shí)間的合作和交往中，人們的利益會(huì)趨于同質(zhì)性，共同的社會(huì)價(jià)值觀和道德規(guī)范也會(huì)產(chǎn)生。人們在感情上和心理上會(huì)產(chǎn)生認(rèn)同感。

在本文中，為了研究的需要，我們把中國傳統(tǒng)鄉(xiāng)村社會(huì)也用“社區(qū)”這個(gè)概念來描述。

人們在農(nóng)村社區(qū)內(nèi)的生活是富于地方性的。地方性是指他們活動(dòng)范圍有地域上的限制。在這種地方性的限制下，農(nóng)村社區(qū)成了“生于斯、死于斯”的社會(huì)。地理上的限制，使得人們長期共同在一起生活，彼此之間非常熟悉。在日常生活的接觸中，社區(qū)內(nèi)每個(gè)人的生產(chǎn)活動(dòng)、生活狀況、信用程度都會(huì)被其他人輕易所了解。這是一個(gè)“信息對稱”的社會(huì)，幾乎不存在“信息不對稱”的問題。

這種熟人社會(huì)機(jī)制會(huì)降低經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的交易成本和監(jiān)督成本。

2、經(jīng)濟(jì)組織管理理論

本文運(yùn)用管理學(xué)的分析框架，利用所有權(quán)理論，具體從市場交易成本和所有權(quán)成本這兩個(gè)方面，去分析農(nóng)村資金互助社的所有權(quán)形式及制度優(yōu)勢。

經(jīng)濟(jì)組織的所有權(quán)有兩項(xiàng)核心的權(quán)能：控制權(quán)和剩余收益索取權(quán)（剩余收益是指經(jīng)濟(jì)組織在償付了其它契約債務(wù)如工資、利息以及原材料價(jià)款以后剩余的凈收益）。

經(jīng)濟(jì)組織的控制權(quán)和剩余收益索取權(quán)可以相分離，由不同集團(tuán)的人掌管，而實(shí)踐中兩者往往同時(shí)掌握在同一類人的手中。在現(xiàn)實(shí)世界中，經(jīng)濟(jì)組織的所有權(quán)形式多種多樣。有些經(jīng)濟(jì)組織采取投資者所有的形式；有些則采取職工所有的形式；客戶掌握所有權(quán)也是很多經(jīng)濟(jì)組織的產(chǎn)權(quán)形式；當(dāng)經(jīng)濟(jì)組織的控制權(quán)和剩余收益索取權(quán)完全分離，經(jīng)濟(jì)組織的剩余收益不得向控制組織的人員分配時(shí)，該組織就成為了非營利性機(jī)構(gòu)；在我國農(nóng)村，社區(qū)內(nèi)農(nóng)戶擁有農(nóng)作物生產(chǎn)、加工或消費(fèi)合作社成為了一種普遍的現(xiàn)象。

四、農(nóng)村資金互助社的管理模式

作為新型金融機(jī)構(gòu)，農(nóng)村資金互助社具有什么樣的管理模式呢？

首先，根據(jù)管理模式來看，農(nóng)村資金互助社不是農(nóng)民專業(yè)合作社。

按照章程規(guī)定，農(nóng)村資金互助社實(shí)行社員民主管理，以服務(wù)社員為宗旨，謀求社員共同利益。在形式上，農(nóng)村資金互助社設(shè)立了理事會(huì)和監(jiān)事會(huì)，也召開全體社員大會(huì)。農(nóng)村資金互助社的組織安排、機(jī)構(gòu)設(shè)置從表面上看，很像農(nóng)民專業(yè)合作社。

但是，在對農(nóng)村資金互助社社員進(jìn)行訪談后，我們發(fā)現(xiàn)，在實(shí)際運(yùn)營中，農(nóng)村資金互助社幾乎體現(xiàn)不出合作制的性質(zhì)。

其次，農(nóng)村資金互助社不是投資者所有的企業(yè)。

在投資者所有的企業(yè)中，投資者向企業(yè)入股，獲得剩余收益索取權(quán)，到了年終，投資者可以按投入股金比例，得到股金紅利。獲得股金紅利是投資者入股該類企業(yè)的主要目的。資金互助社也要求農(nóng)戶投入股份，并可獲得股金分紅，這在形式上有點(diǎn)兒像投資者所有的企業(yè)。

但是，經(jīng)過實(shí)地訪談，農(nóng)戶入股資金互助社的主要目的是為了在缺乏資金時(shí)能夠從該社得到貸款。社員們把多余的資金存入該社，該社再把資金發(fā)放給有貸款需求的社員。在當(dāng)?shù)厣鐓^(qū)，資金互助社發(fā)揮著調(diào)劑資金余缺的紐帶作用。由此看出，資金互助社的“互助”成分很大。所以，它的性質(zhì)不能定義為投資者所有的企業(yè)。

最后，農(nóng)村資金互助社也不是非營利性機(jī)構(gòu)

先要解釋一個(gè)概念，非營利性機(jī)構(gòu)并不是不能從事營利性的商業(yè)活動(dòng)，事實(shí)上很多非營利性企業(yè)每年都有賬面盈余，這些企業(yè)的一個(gè)重要的特點(diǎn)是不得向控制企業(yè)的人員分配利潤，這些人員包括企業(yè)的組成人員、管理人員、董事會(huì)成員以及受托人。但這并不意味著非營利性機(jī)構(gòu)不能向?yàn)槠涮峁┓?wù)或資本的人支付合理的報(bào)酬，只是企業(yè)的剩余收益不在分配之列，所有的剩余收益都必須留在企業(yè)內(nèi)部，用于支持企業(yè)從事其章程規(guī)定的業(yè)務(wù)。

那么，農(nóng)村資金互助社的所有權(quán)性質(zhì)究竟是什么呢？

我們可以看出，在目前的產(chǎn)權(quán)理論框架下，很難對農(nóng)村資金互助社的所有權(quán)性質(zhì)進(jìn)行一個(gè)準(zhǔn)確的定義。根據(jù)農(nóng)村資金互助社的特點(diǎn)，結(jié)合產(chǎn)權(quán)理論的某些概念，本人把農(nóng)村資金互助社的所有權(quán)形式定義為：農(nóng)村資金互助社是一種由發(fā)起人主導(dǎo)的、所有權(quán)與管理權(quán)相結(jié)合的、控制權(quán)和剩余索取權(quán)相結(jié)合的農(nóng)村社區(qū)互助性金融機(jī)構(gòu)。

這是一種獨(dú)特的產(chǎn)權(quán)制度。具有這種產(chǎn)權(quán)制度的農(nóng)村資金互助社，天然與農(nóng)村社區(qū)相聯(lián)系，使其具有明顯的制度優(yōu)勢。

五、總結(jié)

作為一種新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，農(nóng)村資金互助社一直備受人們的關(guān)注。我們實(shí)地調(diào)研了吉林省梨樹縣十家堡鎮(zhèn)盛源農(nóng)村資金互助社。該社在成立不到半年的時(shí)間里，社員人數(shù)達(dá)到2300多戶，股金總數(shù)為500多萬元，存款達(dá)到1000多萬，貸款余額超過1200萬，累計(jì)有1178戶農(nóng)戶從該社得到了貸款，而且貸款的償還率為100%，從以上可知，十家堡鎮(zhèn)盛源農(nóng)村資金互助社無疑是成功的。這是個(gè)非常有價(jià)值的案例。

本文運(yùn)用管理學(xué)的理論框架，從產(chǎn)權(quán)治理結(jié)構(gòu)的角度，分析了該組織的所有權(quán)性質(zhì)。本人認(rèn)為農(nóng)村資金互助社是一種由發(fā)起人主導(dǎo)的、所有權(quán)與管理權(quán)相結(jié)合的、控制權(quán)和剩余索取權(quán)相結(jié)合的農(nóng)村社區(qū)互助性金融機(jī)構(gòu)。作為一種微型金融機(jī)構(gòu)，農(nóng)村資金互助社的經(jīng)營非常靈活，而且其產(chǎn)權(quán)安排能夠降低市場交易成本和所有權(quán)成本。與大型金融機(jī)構(gòu)相比，這些特征使得農(nóng)村資金互助社具有明顯的制度優(yōu)勢。

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