趙俊彬

【摘要】防范和化解信貸風(fēng)險有助于商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展。長期以來，商業(yè)銀行盡管采取了各種措施加強對信貸風(fēng)險的控制和防范，但收效并不明顯。商業(yè)銀行仍然面臨嚴峻的信貸風(fēng)險，致使商業(yè)銀行的經(jīng)營面臨較大的困難。為此，商業(yè)銀行要深刻地認識和分析信貸風(fēng)險的表現(xiàn)和成因，進而采取有效舉措做好防范工作。筆者在本文中對商業(yè)銀行信貸風(fēng)險產(chǎn)生的原因進行了分析，并有針對性地提出了信貸風(fēng)險防范對策。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 信貸風(fēng)險 對策

1 商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的表現(xiàn)及成因

隨著經(jīng)濟形勢的發(fā)展，商業(yè)銀行面臨的信貸風(fēng)險不斷加大。其中，信用風(fēng)險、法律風(fēng)險等各種各樣的風(fēng)險是導(dǎo)致信貸風(fēng)險產(chǎn)生的主要原因。

1.1客戶受某些因素的影響產(chǎn)生的信用風(fēng)險。信用風(fēng)險已經(jīng)成為目前商業(yè)銀行所面臨的主要風(fēng)險類型。這種風(fēng)險主要來自于客戶的信用狀況?？蛻舻男庞脿顩r的好壞對信用風(fēng)險的產(chǎn)生有著直接的影響。受某些因素的影響，客戶借貸后不能按照當初的約定按時還清承諾的利息和本金，造成商業(yè)銀行不良貸款的產(chǎn)生，這種違約現(xiàn)象也直接導(dǎo)致銀行蒙受損失。

1.2客戶受利益驅(qū)使產(chǎn)生的法律風(fēng)險。

目前，商業(yè)銀行所處的法律環(huán)境不好，與信貸有關(guān)的法律法規(guī)不夠完善，使得商業(yè)銀行在一定程度上遭受著法律風(fēng)險。隨著企業(yè)經(jīng)營自主權(quán)的不斷擴大，企業(yè)在金融法律體系不健全，部分法規(guī)制度缺位的情況下，受經(jīng)濟利益的驅(qū)使，巧立名目，有意識地逃、廢金融債務(wù)。

1.3政府非正常性干預(yù)產(chǎn)生的經(jīng)營風(fēng)險。

受經(jīng)濟發(fā)展的影響，商業(yè)銀行的正常經(jīng)營容易受到當?shù)卣块T的影響。當?shù)卣块T為了本地區(qū)經(jīng)濟的發(fā)展，盲目擴大生產(chǎn)規(guī)模和增加新上項目，過多地干預(yù)商業(yè)銀行的正常信貸業(yè)務(wù)。

1.4內(nèi)控制度不完善產(chǎn)生的道德風(fēng)險。商業(yè)銀行普遍加強了內(nèi)控制度建設(shè)，內(nèi)控制度建設(shè)也取得了一定成效，但是仍然不夠完善，不完善的內(nèi)控制度就給一些不誠實、不正直的人鉆了空子。具體到商業(yè)銀行內(nèi)部，就是商業(yè)銀行個別信貸業(yè)務(wù)人員，受利益驅(qū)使，利用內(nèi)控制度不夠完善的漏洞，不按規(guī)章制度辦事，利用手中的權(quán)利違規(guī)授信、放貸，取得不正當利益，因而給商業(yè)銀行造成信貸風(fēng)險。

2.針對商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的表現(xiàn)，應(yīng)采取以下對策進行規(guī)避

針對容易出現(xiàn)的信貸風(fēng)險，商業(yè)銀行要積極采取多種舉措進行應(yīng)對，除了調(diào)整自身信貸結(jié)構(gòu)、完善內(nèi)控制度、完善信貸風(fēng)險預(yù)警機制以外，還要加強和政府部門的溝通、充分利用法律手段保護自身的合法權(quán)益，切實做到防范信貸風(fēng)險。

2.1加強對員工的思想道德品質(zhì)教育，嚴格信貸管理。商業(yè)銀行要想有效避免道德風(fēng)險的發(fā)生，就要多措并舉在信貸管理上下功夫。首先，要加強對員工的思想道德品質(zhì)教育，教育廣大員工遵章守紀，做誠實正直的好員工。其次，就是建立健全各項規(guī)章制度，完善流程環(huán)節(jié)，確保信貸管理中的任何一個環(huán)節(jié)都不出現(xiàn)問題。第三，還要建立科學(xué)完善的考核體系，下達合理的考核指標，建立合理的獎懲制度，完善信貸工作人員激勵約束機制，大大激發(fā)廣大信貸從業(yè)人員的工作積極性。

2.2充分利用法律手段，保護自身的合法權(quán)益。為了更好地防范可能出現(xiàn)的信貸風(fēng)險，不給企業(yè)逃廢債、轉(zhuǎn)賬提供可乘之機。商業(yè)銀行就要盡快適應(yīng)市場調(diào)節(jié)機制，依法合規(guī)辦事，把銀行信貸風(fēng)險管理納入法制軌道。除此之外，商業(yè)銀行還要在信貸風(fēng)險防范過程中向企業(yè)宣傳金融方面的法律法規(guī)，讓企業(yè)自覺懂法守法，貸款到期主動還本付息，這樣就使得商業(yè)銀行的不良貸款呈下降態(tài)勢，從而較好地防范信貸風(fēng)險。

2.3樹立市場風(fēng)險管理意識，建立健全科學(xué)有效的內(nèi)控機制。

首先，商業(yè)銀行要對信貸風(fēng)險管理人員加強培訓(xùn)工作，提升銀行從業(yè)人員的市場風(fēng)險管理意識。建立健全內(nèi)控機制，實行信貸、審批與監(jiān)管三分離的運行機制， 有效避免各職能部門之間在內(nèi)部控制中出現(xiàn)漏洞。其次，內(nèi)部控制要明確信貸從業(yè)人員的權(quán)利、責任和義務(wù)。不僅要規(guī)定職能部門和個人處理業(yè)務(wù)的權(quán)利，還要明確規(guī)定其應(yīng)該承擔的相應(yīng)責任和義務(wù)。同時，要建立內(nèi)部控制的檢查評價機制和處罰機制，對在信貸工作中發(fā)現(xiàn)的問題及時糾正，堵塞漏洞。第三，要強化稽核及審計部門作用，促進從合規(guī)性監(jiān)管向風(fēng)險性監(jiān)管轉(zhuǎn)變，從單一的事后監(jiān)管向事前、事中、事后全過程監(jiān)管轉(zhuǎn)變。只有這樣，商業(yè)銀行才能達到防范信貸風(fēng)險，穩(wěn)健經(jīng)營的目的。

2.4完善貸款風(fēng)險預(yù)警機制。商業(yè)銀行要想防范信貸風(fēng)險，就要必變傳統(tǒng)的思維和觀念，改變以往單一依靠貸款企業(yè)報送報表獲取信息的做法，要主動作為，拓寬信息來源的渠道，不僅要收集企業(yè)的企業(yè)法人代表個人資料，還要對企業(yè)的信用狀況進行收集，不僅對企業(yè)有無違約記錄進行收集，還要收集企業(yè)的償債能力、生產(chǎn)經(jīng)營狀況、資金營運狀況、企業(yè)財務(wù)管理狀況、企業(yè)經(jīng)營水平及市場發(fā)展前景等資料。與此同時，財政、審計和稅務(wù)等政府部門和企業(yè)有著直接和間接的聯(lián)系，定期不定期地對企業(yè)進行監(jiān)督檢查，在監(jiān)督檢查過程中掌握著大量的企業(yè)（或企業(yè)法人代表）的資料和信息。商業(yè)銀行要加強與這些政府職能部門的聯(lián)系，及時了解和掌握企業(yè)的信息和資料，對在信貸工作中有可能出現(xiàn)的風(fēng)險及時提出防范措施，有利于做好信貸風(fēng)險防范工作。

2.5加強與地方政府的溝通，建立良好的政、銀、企關(guān)系。首先，地方政府要積極支持當?shù)厣虡I(yè)銀行的工作，堅持商業(yè)性資金的有償性、流動性、盈利性原則，保證金融機構(gòu)的經(jīng)營自主權(quán)，為商業(yè)銀行創(chuàng)造寬松的金融環(huán)境，盡可能地減少因政府行政干預(yù)而帶來的信貸風(fēng)險。其次，商業(yè)銀行要加大宣傳力度，在資金寬裕，不違背信貸政策的情況下，積極支持當?shù)卣慕?jīng)濟發(fā)展，對地方扶植的一些優(yōu)勢項目要實行信貸支持。對一些前景不好的項目，商業(yè)銀行也要積極和地方政府溝通，做好不予支持的解釋工作，從而達到互相理解的目的。第三，地方政府要出臺相關(guān)政策，鼓勵和支持當?shù)仄髽I(yè)改革創(chuàng)新，增強企業(yè)自身競爭力，同時，要積極為商業(yè)銀行和企業(yè)牽線搭橋，一方面保證企業(yè)可以及時貸款到位，另一方面可以保企業(yè)到期償還貸款本息，從而建立起良好的政、銀、企關(guān)系。

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