段小玲

摘要：反洗錢工作在金融創(chuàng)新形勢下，面臨諸多問題與挑戰(zhàn)。本文從金融機(jī)構(gòu)反洗錢核心義務(wù)中的基礎(chǔ)義務(wù)即客戶盡職調(diào)查在P2P網(wǎng)貸模式下，遇到的困難及問題進(jìn)行探討，分析當(dāng)前工作中存在的洗錢風(fēng)險(xiǎn)、隱患，并結(jié)合反洗錢工作實(shí)際，提出客戶盡職調(diào)查在新形勢下的思路、對策。

關(guān)鍵詞：客戶盡職調(diào)查；P2P網(wǎng)貸模式；問題及對策

中圖分類號：F832.33 文獻(xiàn)識別碼：A 文章編號：1001-828X（2016）030-000-02

客戶盡職調(diào)查是金融機(jī)構(gòu)反洗錢核心義務(wù)中的基礎(chǔ)義務(wù)，其履行的方式、技巧和程度將直接影響金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的有效性?？蛻舯M職調(diào)查制度是金融機(jī)構(gòu)開展反洗錢各項(xiàng)工作的基礎(chǔ)，更是金融機(jī)構(gòu)減少和防范業(yè)務(wù)、法律等風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。隨著P2P網(wǎng)貸業(yè)務(wù)的出現(xiàn)，互聯(lián)網(wǎng)的觸角延伸到了傳統(tǒng)金融領(lǐng)域，極大地改變了金融運(yùn)轉(zhuǎn)方式，為金融機(jī)構(gòu)市場化競爭提供了新模式，也對反洗錢工作提出了新的挑戰(zhàn)，這意味著客戶盡職調(diào)查也面臨著思路與方法的轉(zhuǎn)變。本文將立足于商業(yè)銀行的視角，對客戶盡職調(diào)查提出新的思考。

一、客戶盡職調(diào)查的含義及操作方式

（一）客戶盡職調(diào)查的含義

“盡職調(diào)查”一詞最早使用于證券領(lǐng)域，而后在金融領(lǐng)域得以大范圍普及使用，并且不斷走向標(biāo)準(zhǔn)與正規(guī)，由證券發(fā)行蔓延到多個(gè)行業(yè)，為法律、財(cái)務(wù)和技術(shù)等方面提供了實(shí)踐案例。從盡職調(diào)查興起之日直至今日，其目的與價(jià)值產(chǎn)生了改變：產(chǎn)生初期，證券發(fā)行人和承銷商利用它逃避責(zé)任，如今它主要是用以調(diào)查投資者或被調(diào)查者的風(fēng)險(xiǎn)。盡職調(diào)查是金融機(jī)構(gòu)和顧客接觸的首要環(huán)節(jié)，它是國際銀行監(jiān)管和反洗錢國際組織機(jī)構(gòu)所建立的標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，而且居于重要位置。

（二）客戶盡職調(diào)查的方式

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)從自身的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制的角度出發(fā)，來設(shè)計(jì)客戶盡職調(diào)查程序，其中包括如下四個(gè)基本要素：（1）客戶接受政策；（2）客戶身份識別；（3）對賬戶和交易進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控；（4）風(fēng)險(xiǎn)管理。客戶盡職調(diào)查首先是確認(rèn)客戶身份，然后對與客戶相關(guān)聯(lián)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估，還應(yīng)包括對高風(fēng)險(xiǎn)客戶做進(jìn)一步盡職調(diào)查以及持續(xù)監(jiān)控方面的流程。在這一點(diǎn)上，金融機(jī)構(gòu)一般會制定詳細(xì)的調(diào)查規(guī)程，區(qū)分調(diào)查類型，明確調(diào)查情形。以某銀行為例，該行在執(zhí)行客戶盡職調(diào)查時(shí)有詳盡的規(guī)章制度支持，如該行印發(fā)的《反洗錢調(diào)查規(guī)程》中對可疑交易和客戶進(jìn)行反洗錢調(diào)查的情況有著詳細(xì)的分類：“根據(jù)人行、公安機(jī)關(guān)等有權(quán)機(jī)構(gòu)、總行法律合規(guī)部的調(diào)查要求或者為我行管理與上述調(diào)查事項(xiàng)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)之目的，需要進(jìn)行反洗錢配合性調(diào)查或延伸性調(diào)查的；本行員工或客戶可能涉及其他行政機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)通報(bào)的涉嫌洗錢、洗錢罪的上游犯罪活動、恐怖主義活動的可疑交易活動或嫌疑人的；對于按照《洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)評估及客戶風(fēng)險(xiǎn)分類管理規(guī)定》可能被劃分為最高風(fēng)險(xiǎn)客戶、高風(fēng)險(xiǎn)客戶或禁止交易客戶的本分行客戶，為確定客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級，需要進(jìn)行調(diào)查的；對于已經(jīng)按照《洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)評估及客戶風(fēng)險(xiǎn)分類管理規(guī)定》被認(rèn)定為最高風(fēng)險(xiǎn)客戶、高風(fēng)險(xiǎn)客戶、禁止交易客戶的本分行客戶，需要進(jìn)行延續(xù)調(diào)查的；從轄內(nèi)各支行上報(bào)的可疑或重點(diǎn)可疑交易報(bào)告中篩查出的可疑交易，需要進(jìn)一步調(diào)查的；對于分行內(nèi)機(jī)構(gòu)或員工、行外單位和個(gè)人向分行舉報(bào)的與本行員工或分行客戶有關(guān)的可疑交易活動，以及在分支行反洗錢工作過程中發(fā)現(xiàn)的可疑交易活動，需要調(diào)查的；其他有合理理由認(rèn)為需要調(diào)查核實(shí)的可疑交易活動?！笨梢?，傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)對于盡職調(diào)查有著完善的政策與體系支撐。

二、傳統(tǒng)盡職調(diào)查在P2P網(wǎng)貸發(fā)展中遇到的困難

（一）P2P網(wǎng)貸中存在較大的洗錢風(fēng)險(xiǎn)

隨著我國經(jīng)濟(jì)開始轉(zhuǎn)型，金融創(chuàng)新成為發(fā)展重點(diǎn)?；ヂ?lián)網(wǎng)金融具有創(chuàng)新性，成為金融改革中的重要內(nèi)容。其中，P2P網(wǎng)絡(luò)借貸的興起是金融改革創(chuàng)新的標(biāo)志之一，但隨之而來的是盡職調(diào)查的難度增加，洗錢風(fēng)險(xiǎn)上升。

P2P網(wǎng)絡(luò)借貸是指個(gè)體和個(gè)體之間通過互聯(lián)網(wǎng)平臺實(shí)現(xiàn)的直接借貸。P2P網(wǎng)絡(luò)借貸并不只是簡單的民間個(gè)人借貸的網(wǎng)絡(luò)化，而是一種新的金融理念和金融形式。P2P網(wǎng)絡(luò)借貸在2007年進(jìn)入中國，由于借貸過程方便快捷，在一定程度上解決了小微企業(yè)融資難的問題，因此發(fā)展迅速。傳統(tǒng)商業(yè)銀行也紛紛轉(zhuǎn)型與互聯(lián)網(wǎng)接軌，如總部設(shè)在深圳的微眾銀行。北京銀行也推出了互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品“網(wǎng)速貸”，與時(shí)代接軌。但是，總體上看，P2P借貸行業(yè)目前無明確的準(zhǔn)入門檻、無行業(yè)規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)、無明確的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，容易被一些在網(wǎng)上洗錢的不法分子利用，存在較大的洗錢風(fēng)險(xiǎn)。具體體現(xiàn)在：

1.交易行為的留存與監(jiān)管較為薄弱

傳統(tǒng)商業(yè)銀行均按照要求履行反洗錢義務(wù)并接受監(jiān)督和檢查，如某銀行在成立之初便按照人民銀行的相關(guān)要求，組建了一套行之有效的反洗錢工作體系。P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺隸屬于互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)的新興行業(yè)，還沒有成為反洗錢的業(yè)務(wù)主體，因此監(jiān)管部門對這一范圍內(nèi)的洗錢監(jiān)管并無明確規(guī)定。由于監(jiān)管組織的缺陷使得網(wǎng)絡(luò)借貸平臺在諸多方面都缺少相應(yīng)的規(guī)范，如準(zhǔn)入許可資格、業(yè)務(wù)范疇、業(yè)務(wù)管理、對反洗錢規(guī)定的執(zhí)行等。同時(shí)，它也不會對其洗錢行為負(fù)責(zé)，這就使得反洗錢工作在P2P網(wǎng)絡(luò)借貸領(lǐng)域遭遇瓶頸。

就P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺的交易方法而言，往往都通過第三方支付來完成借貸資金的轉(zhuǎn)移，這種形式使資金交易環(huán)節(jié)得以分離，洗錢者可以借用網(wǎng)上銀行、移動客戶端支付等方式快速進(jìn)行資金轉(zhuǎn)移，這使得洗錢行為變得更加快速和虛擬，洗錢隱患進(jìn)一步變大。

2.業(yè)務(wù)模式的特征容易被洗錢分子利用

P2P網(wǎng)絡(luò)借貸產(chǎn)品雖然具備傳統(tǒng)商業(yè)銀行金融產(chǎn)品所欠缺的靈活性、時(shí)效性、便捷性等優(yōu)點(diǎn)，但其合規(guī)性與商業(yè)銀行尚存在差距。一方面，一些P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺從事非法集資、詐騙等犯罪活動，從而給不明真相、有真實(shí)借貸需求的個(gè)體帶來損失；另一方面，P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺的業(yè)務(wù)模式可能會被洗錢分子利用而成為洗錢渠道，具體表現(xiàn)在：

（1）大部分P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺僅為中介式的平臺，對進(jìn)入平臺的資金來源及去向未核實(shí)或消極對待核實(shí)，造成資金性質(zhì)不明，非法資金進(jìn)出平臺不存在障礙；

（2）洗錢者可以注冊多個(gè)賬戶，通過借款和投資雙向渠道進(jìn)行洗錢。而P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺很難對該行為進(jìn)行識別；

（3）不少P2P借貸產(chǎn)品對于提前還款期未做嚴(yán)格約定，不少產(chǎn)品可隨借隨還，加快了洗錢的速度；

（4）洗錢者可以將洗錢資金進(jìn)行拆分，對多個(gè)產(chǎn)品進(jìn)行投資，把大額資金化整為零，P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺對該行為難以防范。

（二）傳統(tǒng)盡職調(diào)查在P2P網(wǎng)貸模式下執(zhí)行的問題

1.服務(wù)主體與客戶間非面對面交流

互聯(lián)網(wǎng)的特性是遠(yuǎn)程性，服務(wù)主體或許從與顧客初次接觸到其后業(yè)務(wù)辦理，甚至業(yè)務(wù)結(jié)束時(shí)都不會與顧客進(jìn)行面對面的交流，很多業(yè)務(wù)的注冊或登錄只需要一封電子郵件。這種情況使得識別顧客身份及其真實(shí)性難上加難。

同時(shí)，第三方支付機(jī)構(gòu)對客戶的管理沒有金融機(jī)構(gòu)那么嚴(yán)格的身份審查，匿名開戶、匿名交易在網(wǎng)上支付平臺完全可能實(shí)現(xiàn)。在這種金融服務(wù)創(chuàng)新形勢下，落實(shí)《中華人民共和國反洗錢法》第十六條中“不得為身份識別的客戶提供服務(wù)或者與其進(jìn)行交易，不得為客戶開立匿名賬戶或假名賬戶”的客戶盡職調(diào)查要求便比較困難。

2.網(wǎng)絡(luò)交易自動化完成，交易規(guī)模龐大，品種復(fù)雜

（1）互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)的高度發(fā)達(dá)使得交易過程自動完成，無需人工干預(yù)，客觀上難以對業(yè)務(wù)合法性做嚴(yán)格審核。

（2）網(wǎng)絡(luò)用戶多，交易量大，交易監(jiān)測困難。

（3）電子商務(wù)結(jié)合的支付業(yè)務(wù)使得洗錢分子可利用新型的基于貿(mào)易方式洗錢手法，利用虛構(gòu)交易或轉(zhuǎn)移定價(jià)等方式實(shí)施一系列復(fù)雜的交易與資金轉(zhuǎn)移，以混淆資金來源。

3.P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺員工在反洗錢方面缺乏認(rèn)識，缺乏系統(tǒng)性培訓(xùn)

相比于商業(yè)銀行，P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺對于員工反洗錢工作缺乏系統(tǒng)性的培訓(xùn)，從業(yè)者對于反洗錢犯罪及相關(guān)犯罪活動的認(rèn)知還處于初級階段，這也是造成P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺客戶盡職調(diào)查存在不足的重要原因。

反洗錢主管部門理應(yīng)向網(wǎng)上金融公司、電子商務(wù)平臺及相關(guān)組織和個(gè)人告知洗錢的危險(xiǎn)性，提醒客戶要及時(shí)調(diào)查和其他相關(guān)的監(jiān)督要求。

提升互聯(lián)網(wǎng)金融主體對反洗錢的認(rèn)識是具有積極意義的，而且要動用一定的資源來開展培訓(xùn)或者進(jìn)行相關(guān)活動。認(rèn)識與培訓(xùn)的缺少可能會對互聯(lián)網(wǎng)金融工作造成一定的限制。對反洗錢主管部門來說，組織相關(guān)的專業(yè)培訓(xùn)與業(yè)務(wù)訓(xùn)練也是一種挑戰(zhàn)。

三、關(guān)于顧客盡職調(diào)查工作的新思路

（一）建立健全行業(yè)自律機(jī)制，在行業(yè)內(nèi)部進(jìn)行監(jiān)督，補(bǔ)救外部監(jiān)管的缺陷

在我國《中國反洗錢戰(zhàn)略》中提到“要和私營部門進(jìn)行交流與溝通，要對有關(guān)部門和行業(yè)自律部門進(jìn)行反洗錢的指導(dǎo)，加強(qiáng)行業(yè)自律。同時(shí)，對我國金融實(shí)踐來說，近年來行業(yè)自律機(jī)制對金融業(yè)的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的發(fā)展具有一定的促進(jìn)作用。

在我國對反洗錢監(jiān)管法律對P2P借貸監(jiān)管尚未完善的時(shí)期，互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)要加快建立行業(yè)自律機(jī)制的腳步，不斷提出顧客盡職調(diào)查等反洗錢的策略，強(qiáng)化業(yè)內(nèi)自律，補(bǔ)救監(jiān)督的缺陷。行業(yè)自律機(jī)制包含的范圍較廣，如互聯(lián)網(wǎng)支付部門、電子商務(wù)公司、移動運(yùn)營商等多個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈環(huán)節(jié)，因此要利用在業(yè)務(wù)熟練度和行業(yè)特征的優(yōu)勢，盡快提出利用電子商務(wù)和網(wǎng)絡(luò)支付進(jìn)行洗錢的顧客盡職調(diào)查對策，監(jiān)督以貿(mào)易為掩護(hù)的洗錢行為。

（二）完善P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺內(nèi)部機(jī)制，加強(qiáng)對顧客的身份識別

第一，P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺要堅(jiān)持“了解你的顧客”的基本原則，著力于顧客身份識別機(jī)制的建立。加強(qiáng)對網(wǎng)絡(luò)客戶信息的查實(shí)，保證客戶基本信息的真實(shí)性。在顧客開戶與注冊階段時(shí)，要對顧客的身份信息、行業(yè)背景、抗風(fēng)險(xiǎn)能力等進(jìn)行全面了解。當(dāng)無法判斷顧客上傳的電子版身份信息是否真實(shí)時(shí)，要利用互聯(lián)網(wǎng)核查措施查證其身份的真實(shí)性，必要時(shí)可以依據(jù)顧客所填信息進(jìn)行實(shí)地查訪，要確保顧客身份的準(zhǔn)確性。為此，央行應(yīng)允許互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)慢慢進(jìn)入人民銀行征信體系，使得資信核實(shí)的準(zhǔn)確度不斷提高。

第二，完善顧客風(fēng)險(xiǎn)等級劃分體系。要每年評價(jià)審核顧客的風(fēng)險(xiǎn)級別，著重監(jiān)控那些風(fēng)險(xiǎn)級別高的顧客。

最后，在內(nèi)部建立專業(yè)的反洗錢部門。目前，P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺還比較缺少這類的專業(yè)部門。從事互聯(lián)網(wǎng)金融的企業(yè)一定要具有一定數(shù)量的專業(yè)人才，在專業(yè)知識和職業(yè)敏感度的輔助下有效的防止互聯(lián)網(wǎng)洗錢的發(fā)生。

（三）不斷提升互聯(lián)網(wǎng)反洗錢的監(jiān)測技術(shù)，提升客戶盡職調(diào)查手段

目前反洗錢工作中，客戶盡職調(diào)查數(shù)據(jù)提取和甄別手段比較傳統(tǒng)，相對于犯罪分子洗錢手段的日益高端化、科技化，金融機(jī)構(gòu)，尤其是P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺，急需建立一套完善的系統(tǒng)，提高互聯(lián)網(wǎng)洗錢活動的監(jiān)測技術(shù)。面對網(wǎng)絡(luò)信息交流的匿名性，P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺可以建立合理的網(wǎng)絡(luò)實(shí)名制和私人密鑰托管制度，在發(fā)現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)洗錢活動時(shí)，可以合理合法地進(jìn)行證據(jù)搜集。同時(shí)，P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺應(yīng)盡快建立大額和可疑交易資金監(jiān)測系統(tǒng)，對交易數(shù)據(jù)進(jìn)行多層次監(jiān)測分析，客戶交易一旦不符合通常模式即被自動識別，及時(shí)上報(bào)國家反洗錢監(jiān)測分析中心，提升客戶盡職調(diào)查的效率。

（四）加大宣傳培訓(xùn)力度，建立適當(dāng)?shù)姆聪村X激勵(lì)約束機(jī)制

針對P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺從業(yè)人員對客戶盡職調(diào)查缺乏系統(tǒng)性的培訓(xùn)，且認(rèn)知不足的問題。行業(yè)一方面要重視培訓(xùn)，提升培訓(xùn)頻次、力度，另一方面要建立合理的激勵(lì)措施，提升從業(yè)人員認(rèn)真進(jìn)行客戶盡職調(diào)查的主觀能動性。具體做法可以從以下方面入手：

1.設(shè)置相關(guān)的獎勵(lì)措施。對于互聯(lián)網(wǎng)金融部門在反洗錢案件偵查過程中作出突出貢獻(xiàn)的，在案件告破后，可從被查處的非法收益和處罰金抽出部分比例作為獎金，獎勵(lì)給那些金融部門。

2.建立健全反洗錢信息的發(fā)布體系。要按時(shí)向社會公眾告知互聯(lián)網(wǎng)金融部門一定階段內(nèi)的可疑交易報(bào)告數(shù)量和金額，以此向那些不仔細(xì)查證客戶身份信息、不對信息進(jìn)行有效篩選的互聯(lián)網(wǎng)金融部門施加壓力。

3.完善主要負(fù)責(zé)人體制。要追究顧客盡職調(diào)查不認(rèn)真，有意瞞報(bào)、虛報(bào)或過失未報(bào)、虛假數(shù)量較大的互聯(lián)網(wǎng)金融部門的反洗錢負(fù)責(zé)人的法律責(zé)任。

4.向社會發(fā)布互聯(lián)網(wǎng)金融機(jī)構(gòu)反洗錢指數(shù)。而指數(shù)的制定是應(yīng)該綜合多種情況的，如各個(gè)金融機(jī)構(gòu)的反洗錢內(nèi)控制機(jī)制、識別和報(bào)告反洗錢信息的狀況，以及在反洗錢案件的調(diào)查、取證、偵察中的配合狀況等。定期向社會發(fā)布各互聯(lián)網(wǎng)金融機(jī)構(gòu)的反洗錢指數(shù)排名情況，借助社會的力量積極推動各個(gè)互聯(lián)網(wǎng)金融平臺履行反洗錢的義務(wù)。