段小玲
摘要:反洗錢工作在金融創(chuàng)新形勢(shì)下,面臨諸多問題與挑戰(zhàn)。本文從金融機(jī)構(gòu)反洗錢核心義務(wù)中的基礎(chǔ)義務(wù)即客戶盡職調(diào)查在P2P網(wǎng)貸模式下,遇到的困難及問題進(jìn)行探討,分析當(dāng)前工作中存在的洗錢風(fēng)險(xiǎn)、隱患,并結(jié)合反洗錢工作實(shí)際,提出客戶盡職調(diào)查在新形勢(shì)下的思路、對(duì)策。
關(guān)鍵詞:客戶盡職調(diào)查;P2P網(wǎng)貸模式;問題及對(duì)策
中圖分類號(hào):F832.33 文獻(xiàn)識(shí)別碼:A 文章編號(hào):1001-828X(2016)030-000-02
客戶盡職調(diào)查是金融機(jī)構(gòu)反洗錢核心義務(wù)中的基礎(chǔ)義務(wù),其履行的方式、技巧和程度將直接影響金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的有效性。客戶盡職調(diào)查制度是金融機(jī)構(gòu)開展反洗錢各項(xiàng)工作的基礎(chǔ),更是金融機(jī)構(gòu)減少和防范業(yè)務(wù)、法律等風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。隨著P2P網(wǎng)貸業(yè)務(wù)的出現(xiàn),互聯(lián)網(wǎng)的觸角延伸到了傳統(tǒng)金融領(lǐng)域,極大地改變了金融運(yùn)轉(zhuǎn)方式,為金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)化競(jìng)爭(zhēng)提供了新模式,也對(duì)反洗錢工作提出了新的挑戰(zhàn),這意味著客戶盡職調(diào)查也面臨著思路與方法的轉(zhuǎn)變。本文將立足于商業(yè)銀行的視角,對(duì)客戶盡職調(diào)查提出新的思考。
一、客戶盡職調(diào)查的含義及操作方式
(一)客戶盡職調(diào)查的含義
“盡職調(diào)查”一詞最早使用于證券領(lǐng)域,而后在金融領(lǐng)域得以大范圍普及使用,并且不斷走向標(biāo)準(zhǔn)與正規(guī),由證券發(fā)行蔓延到多個(gè)行業(yè),為法律、財(cái)務(wù)和技術(shù)等方面提供了實(shí)踐案例。從盡職調(diào)查興起之日直至今日,其目的與價(jià)值產(chǎn)生了改變:產(chǎn)生初期,證券發(fā)行人和承銷商利用它逃避責(zé)任,如今它主要是用以調(diào)查投資者或被調(diào)查者的風(fēng)險(xiǎn)。盡職調(diào)查是金融機(jī)構(gòu)和顧客接觸的首要環(huán)節(jié),它是國際銀行監(jiān)管和反洗錢國際組織機(jī)構(gòu)所建立的標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定,而且居于重要位置。
(二)客戶盡職調(diào)查的方式
金融機(jī)構(gòu)應(yīng)從自身的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制的角度出發(fā),來設(shè)計(jì)客戶盡職調(diào)查程序,其中包括如下四個(gè)基本要素:(1)客戶接受政策;(2)客戶身份識(shí)別;(3)對(duì)賬戶和交易進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控;(4)風(fēng)險(xiǎn)管理??蛻舯M職調(diào)查首先是確認(rèn)客戶身份,然后對(duì)與客戶相關(guān)聯(lián)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估,還應(yīng)包括對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶做進(jìn)一步盡職調(diào)查以及持續(xù)監(jiān)控方面的流程。在這一點(diǎn)上,金融機(jī)構(gòu)一般會(huì)制定詳細(xì)的調(diào)查規(guī)程,區(qū)分調(diào)查類型,明確調(diào)查情形。以某銀行為例,該行在執(zhí)行客戶盡職調(diào)查時(shí)有詳盡的規(guī)章制度支持,如該行印發(fā)的《反洗錢調(diào)查規(guī)程》中對(duì)可疑交易和客戶進(jìn)行反洗錢調(diào)查的情況有著詳細(xì)的分類:“根據(jù)人行、公安機(jī)關(guān)等有權(quán)機(jī)構(gòu)、總行法律合規(guī)部的調(diào)查要求或者為我行管理與上述調(diào)查事項(xiàng)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)之目的,需要進(jìn)行反洗錢配合性調(diào)查或延伸性調(diào)查的;本行員工或客戶可能涉及其他行政機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)通報(bào)的涉嫌洗錢、洗錢罪的上游犯罪活動(dòng)、恐怖主義活動(dòng)的可疑交易活動(dòng)或嫌疑人的;對(duì)于按照《洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及客戶風(fēng)險(xiǎn)分類管理規(guī)定》可能被劃分為最高風(fēng)險(xiǎn)客戶、高風(fēng)險(xiǎn)客戶或禁止交易客戶的本分行客戶,為確定客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí),需要進(jìn)行調(diào)查的;對(duì)于已經(jīng)按照《洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及客戶風(fēng)險(xiǎn)分類管理規(guī)定》被認(rèn)定為最高風(fēng)險(xiǎn)客戶、高風(fēng)險(xiǎn)客戶、禁止交易客戶的本分行客戶,需要進(jìn)行延續(xù)調(diào)查的;從轄內(nèi)各支行上報(bào)的可疑或重點(diǎn)可疑交易報(bào)告中篩查出的可疑交易,需要進(jìn)一步調(diào)查的;對(duì)于分行內(nèi)機(jī)構(gòu)或員工、行外單位和個(gè)人向分行舉報(bào)的與本行員工或分行客戶有關(guān)的可疑交易活動(dòng),以及在分支行反洗錢工作過程中發(fā)現(xiàn)的可疑交易活動(dòng),需要調(diào)查的;其他有合理理由認(rèn)為需要調(diào)查核實(shí)的可疑交易活動(dòng)?!笨梢?,傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)對(duì)于盡職調(diào)查有著完善的政策與體系支撐。
二、傳統(tǒng)盡職調(diào)查在P2P網(wǎng)貸發(fā)展中遇到的困難
(一)P2P網(wǎng)貸中存在較大的洗錢風(fēng)險(xiǎn)
隨著我國經(jīng)濟(jì)開始轉(zhuǎn)型,金融創(chuàng)新成為發(fā)展重點(diǎn)?;ヂ?lián)網(wǎng)金融具有創(chuàng)新性,成為金融改革中的重要內(nèi)容。其中,P2P網(wǎng)絡(luò)借貸的興起是金融改革創(chuàng)新的標(biāo)志之一,但隨之而來的是盡職調(diào)查的難度增加,洗錢風(fēng)險(xiǎn)上升。
P2P網(wǎng)絡(luò)借貸是指?jìng)€(gè)體和個(gè)體之間通過互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)實(shí)現(xiàn)的直接借貸。P2P網(wǎng)絡(luò)借貸并不只是簡單的民間個(gè)人借貸的網(wǎng)絡(luò)化,而是一種新的金融理念和金融形式。P2P網(wǎng)絡(luò)借貸在2007年進(jìn)入中國,由于借貸過程方便快捷,在一定程度上解決了小微企業(yè)融資難的問題,因此發(fā)展迅速。傳統(tǒng)商業(yè)銀行也紛紛轉(zhuǎn)型與互聯(lián)網(wǎng)接軌,如總部設(shè)在深圳的微眾銀行。北京銀行也推出了互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品“網(wǎng)速貸”,與時(shí)代接軌。但是,總體上看,P2P借貸行業(yè)目前無明確的準(zhǔn)入門檻、無行業(yè)規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)、無明確的監(jiān)管機(jī)構(gòu),容易被一些在網(wǎng)上洗錢的不法分子利用,存在較大的洗錢風(fēng)險(xiǎn)。具體體現(xiàn)在:
1.交易行為的留存與監(jiān)管較為薄弱
傳統(tǒng)商業(yè)銀行均按照要求履行反洗錢義務(wù)并接受監(jiān)督和檢查,如某銀行在成立之初便按照人民銀行的相關(guān)要求,組建了一套行之有效的反洗錢工作體系。P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)隸屬于互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)的新興行業(yè),還沒有成為反洗錢的業(yè)務(wù)主體,因此監(jiān)管部門對(duì)這一范圍內(nèi)的洗錢監(jiān)管并無明確規(guī)定。由于監(jiān)管組織的缺陷使得網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)在諸多方面都缺少相應(yīng)的規(guī)范,如準(zhǔn)入許可資格、業(yè)務(wù)范疇、業(yè)務(wù)管理、對(duì)反洗錢規(guī)定的執(zhí)行等。同時(shí),它也不會(huì)對(duì)其洗錢行為負(fù)責(zé),這就使得反洗錢工作在P2P網(wǎng)絡(luò)借貸領(lǐng)域遭遇瓶頸。
就P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)的交易方法而言,往往都通過第三方支付來完成借貸資金的轉(zhuǎn)移,這種形式使資金交易環(huán)節(jié)得以分離,洗錢者可以借用網(wǎng)上銀行、移動(dòng)客戶端支付等方式快速進(jìn)行資金轉(zhuǎn)移,這使得洗錢行為變得更加快速和虛擬,洗錢隱患進(jìn)一步變大。
2.業(yè)務(wù)模式的特征容易被洗錢分子利用
P2P網(wǎng)絡(luò)借貸產(chǎn)品雖然具備傳統(tǒng)商業(yè)銀行金融產(chǎn)品所欠缺的靈活性、時(shí)效性、便捷性等優(yōu)點(diǎn),但其合規(guī)性與商業(yè)銀行尚存在差距。一方面,一些P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)從事非法集資、詐騙等犯罪活動(dòng),從而給不明真相、有真實(shí)借貸需求的個(gè)體帶來損失;另一方面,P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)的業(yè)務(wù)模式可能會(huì)被洗錢分子利用而成為洗錢渠道,具體表現(xiàn)在:
(1)大部分P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)僅為中介式的平臺(tái),對(duì)進(jìn)入平臺(tái)的資金來源及去向未核實(shí)或消極對(duì)待核實(shí),造成資金性質(zhì)不明,非法資金進(jìn)出平臺(tái)不存在障礙;
(2)洗錢者可以注冊(cè)多個(gè)賬戶,通過借款和投資雙向渠道進(jìn)行洗錢。而P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)很難對(duì)該行為進(jìn)行識(shí)別;
(3)不少P2P借貸產(chǎn)品對(duì)于提前還款期未做嚴(yán)格約定,不少產(chǎn)品可隨借隨還,加快了洗錢的速度;
(4)洗錢者可以將洗錢資金進(jìn)行拆分,對(duì)多個(gè)產(chǎn)品進(jìn)行投資,把大額資金化整為零,P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)對(duì)該行為難以防范。
(二)傳統(tǒng)盡職調(diào)查在P2P網(wǎng)貸模式下執(zhí)行的問題
1.服務(wù)主體與客戶間非面對(duì)面交流
互聯(lián)網(wǎng)的特性是遠(yuǎn)程性,服務(wù)主體或許從與顧客初次接觸到其后業(yè)務(wù)辦理,甚至業(yè)務(wù)結(jié)束時(shí)都不會(huì)與顧客進(jìn)行面對(duì)面的交流,很多業(yè)務(wù)的注冊(cè)或登錄只需要一封電子郵件。這種情況使得識(shí)別顧客身份及其真實(shí)性難上加難。
同時(shí),第三方支付機(jī)構(gòu)對(duì)客戶的管理沒有金融機(jī)構(gòu)那么嚴(yán)格的身份審查,匿名開戶、匿名交易在網(wǎng)上支付平臺(tái)完全可能實(shí)現(xiàn)。在這種金融服務(wù)創(chuàng)新形勢(shì)下,落實(shí)《中華人民共和國反洗錢法》第十六條中“不得為身份識(shí)別的客戶提供服務(wù)或者與其進(jìn)行交易,不得為客戶開立匿名賬戶或假名賬戶”的客戶盡職調(diào)查要求便比較困難。
2.網(wǎng)絡(luò)交易自動(dòng)化完成,交易規(guī)模龐大,品種復(fù)雜
(1)互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)的高度發(fā)達(dá)使得交易過程自動(dòng)完成,無需人工干預(yù),客觀上難以對(duì)業(yè)務(wù)合法性做嚴(yán)格審核。
(2)網(wǎng)絡(luò)用戶多,交易量大,交易監(jiān)測(cè)困難。
(3)電子商務(wù)結(jié)合的支付業(yè)務(wù)使得洗錢分子可利用新型的基于貿(mào)易方式洗錢手法,利用虛構(gòu)交易或轉(zhuǎn)移定價(jià)等方式實(shí)施一系列復(fù)雜的交易與資金轉(zhuǎn)移,以混淆資金來源。
3.P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)員工在反洗錢方面缺乏認(rèn)識(shí),缺乏系統(tǒng)性培訓(xùn)
相比于商業(yè)銀行,P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)對(duì)于員工反洗錢工作缺乏系統(tǒng)性的培訓(xùn),從業(yè)者對(duì)于反洗錢犯罪及相關(guān)犯罪活動(dòng)的認(rèn)知還處于初級(jí)階段,這也是造成P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)客戶盡職調(diào)查存在不足的重要原因。
反洗錢主管部門理應(yīng)向網(wǎng)上金融公司、電子商務(wù)平臺(tái)及相關(guān)組織和個(gè)人告知洗錢的危險(xiǎn)性,提醒客戶要及時(shí)調(diào)查和其他相關(guān)的監(jiān)督要求。
提升互聯(lián)網(wǎng)金融主體對(duì)反洗錢的認(rèn)識(shí)是具有積極意義的,而且要?jiǎng)佑靡欢ǖ馁Y源來開展培訓(xùn)或者進(jìn)行相關(guān)活動(dòng)。認(rèn)識(shí)與培訓(xùn)的缺少可能會(huì)對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融工作造成一定的限制。對(duì)反洗錢主管部門來說,組織相關(guān)的專業(yè)培訓(xùn)與業(yè)務(wù)訓(xùn)練也是一種挑戰(zhàn)。
三、關(guān)于顧客盡職調(diào)查工作的新思路
(一)建立健全行業(yè)自律機(jī)制,在行業(yè)內(nèi)部進(jìn)行監(jiān)督,補(bǔ)救外部監(jiān)管的缺陷
在我國《中國反洗錢戰(zhàn)略》中提到“要和私營部門進(jìn)行交流與溝通,要對(duì)有關(guān)部門和行業(yè)自律部門進(jìn)行反洗錢的指導(dǎo),加強(qiáng)行業(yè)自律。同時(shí),對(duì)我國金融實(shí)踐來說,近年來行業(yè)自律機(jī)制對(duì)金融業(yè)的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的發(fā)展具有一定的促進(jìn)作用。
在我國對(duì)反洗錢監(jiān)管法律對(duì)P2P借貸監(jiān)管尚未完善的時(shí)期,互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)要加快建立行業(yè)自律機(jī)制的腳步,不斷提出顧客盡職調(diào)查等反洗錢的策略,強(qiáng)化業(yè)內(nèi)自律,補(bǔ)救監(jiān)督的缺陷。行業(yè)自律機(jī)制包含的范圍較廣,如互聯(lián)網(wǎng)支付部門、電子商務(wù)公司、移動(dòng)運(yùn)營商等多個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈環(huán)節(jié),因此要利用在業(yè)務(wù)熟練度和行業(yè)特征的優(yōu)勢(shì),盡快提出利用電子商務(wù)和網(wǎng)絡(luò)支付進(jìn)行洗錢的顧客盡職調(diào)查對(duì)策,監(jiān)督以貿(mào)易為掩護(hù)的洗錢行為。
(二)完善P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)內(nèi)部機(jī)制,加強(qiáng)對(duì)顧客的身份識(shí)別
第一,P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)要堅(jiān)持“了解你的顧客”的基本原則,著力于顧客身份識(shí)別機(jī)制的建立。加強(qiáng)對(duì)網(wǎng)絡(luò)客戶信息的查實(shí),保證客戶基本信息的真實(shí)性。在顧客開戶與注冊(cè)階段時(shí),要對(duì)顧客的身份信息、行業(yè)背景、抗風(fēng)險(xiǎn)能力等進(jìn)行全面了解。當(dāng)無法判斷顧客上傳的電子版身份信息是否真實(shí)時(shí),要利用互聯(lián)網(wǎng)核查措施查證其身份的真實(shí)性,必要時(shí)可以依據(jù)顧客所填信息進(jìn)行實(shí)地查訪,要確保顧客身份的準(zhǔn)確性。為此,央行應(yīng)允許互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)慢慢進(jìn)入人民銀行征信體系,使得資信核實(shí)的準(zhǔn)確度不斷提高。
第二,完善顧客風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分體系。要每年評(píng)價(jià)審核顧客的風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別,著重監(jiān)控那些風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別高的顧客。
最后,在內(nèi)部建立專業(yè)的反洗錢部門。目前,P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)還比較缺少這類的專業(yè)部門。從事互聯(lián)網(wǎng)金融的企業(yè)一定要具有一定數(shù)量的專業(yè)人才,在專業(yè)知識(shí)和職業(yè)敏感度的輔助下有效的防止互聯(lián)網(wǎng)洗錢的發(fā)生。
(三)不斷提升互聯(lián)網(wǎng)反洗錢的監(jiān)測(cè)技術(shù),提升客戶盡職調(diào)查手段
目前反洗錢工作中,客戶盡職調(diào)查數(shù)據(jù)提取和甄別手段比較傳統(tǒng),相對(duì)于犯罪分子洗錢手段的日益高端化、科技化,金融機(jī)構(gòu),尤其是P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái),急需建立一套完善的系統(tǒng),提高互聯(lián)網(wǎng)洗錢活動(dòng)的監(jiān)測(cè)技術(shù)。面對(duì)網(wǎng)絡(luò)信息交流的匿名性,P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)可以建立合理的網(wǎng)絡(luò)實(shí)名制和私人密鑰托管制度,在發(fā)現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)洗錢活動(dòng)時(shí),可以合理合法地進(jìn)行證據(jù)搜集。同時(shí),P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)應(yīng)盡快建立大額和可疑交易資金監(jiān)測(cè)系統(tǒng),對(duì)交易數(shù)據(jù)進(jìn)行多層次監(jiān)測(cè)分析,客戶交易一旦不符合通常模式即被自動(dòng)識(shí)別,及時(shí)上報(bào)國家反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心,提升客戶盡職調(diào)查的效率。
(四)加大宣傳培訓(xùn)力度,建立適當(dāng)?shù)姆聪村X激勵(lì)約束機(jī)制
針對(duì)P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)從業(yè)人員對(duì)客戶盡職調(diào)查缺乏系統(tǒng)性的培訓(xùn),且認(rèn)知不足的問題。行業(yè)一方面要重視培訓(xùn),提升培訓(xùn)頻次、力度,另一方面要建立合理的激勵(lì)措施,提升從業(yè)人員認(rèn)真進(jìn)行客戶盡職調(diào)查的主觀能動(dòng)性。具體做法可以從以下方面入手:
1.設(shè)置相關(guān)的獎(jiǎng)勵(lì)措施。對(duì)于互聯(lián)網(wǎng)金融部門在反洗錢案件偵查過程中作出突出貢獻(xiàn)的,在案件告破后,可從被查處的非法收益和處罰金抽出部分比例作為獎(jiǎng)金,獎(jiǎng)勵(lì)給那些金融部門。
2.建立健全反洗錢信息的發(fā)布體系。要按時(shí)向社會(huì)公眾告知互聯(lián)網(wǎng)金融部門一定階段內(nèi)的可疑交易報(bào)告數(shù)量和金額,以此向那些不仔細(xì)查證客戶身份信息、不對(duì)信息進(jìn)行有效篩選的互聯(lián)網(wǎng)金融部門施加壓力。
3.完善主要負(fù)責(zé)人體制。要追究顧客盡職調(diào)查不認(rèn)真,有意瞞報(bào)、虛報(bào)或過失未報(bào)、虛假數(shù)量較大的互聯(lián)網(wǎng)金融部門的反洗錢負(fù)責(zé)人的法律責(zé)任。
4.向社會(huì)發(fā)布互聯(lián)網(wǎng)金融機(jī)構(gòu)反洗錢指數(shù)。而指數(shù)的制定是應(yīng)該綜合多種情況的,如各個(gè)金融機(jī)構(gòu)的反洗錢內(nèi)控制機(jī)制、識(shí)別和報(bào)告反洗錢信息的狀況,以及在反洗錢案件的調(diào)查、取證、偵察中的配合狀況等。定期向社會(huì)發(fā)布各互聯(lián)網(wǎng)金融機(jī)構(gòu)的反洗錢指數(shù)排名情況,借助社會(huì)的力量積極推動(dòng)各個(gè)互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)履行反洗錢的義務(wù)。