截至2016年初，受內(nèi)外經(jīng)濟(jì)及經(jīng)營(yíng)因素影響，珙縣農(nóng)商銀行賬面不良貸款余額達(dá)20，959萬(wàn)元，較年初增長(zhǎng)13，910萬(wàn)元，不良貸款占比9.9%；截至2016年6月末，不良貸款20，764萬(wàn)元，占比9.41%，不良貸款金額較年初下降136萬(wàn)元。

深入查找不良貸款成因

不良貸款形成原因，有諸多因素，既有外部客觀的，又有內(nèi)部主觀的。

外部影響因素包括煤炭企業(yè)悉數(shù)關(guān)停、民間借貸活躍、企業(yè)法人代表“跑路”、擔(dān)保公司出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)、訴訟貸款執(zhí)行難、農(nóng)戶小額貸款風(fēng)險(xiǎn)、接收的抵債資產(chǎn)處置難等。

其中，珙縣農(nóng)商銀行直接涉及煤炭行業(yè)形成的不良貸款共7戶12筆，金額4790萬(wàn)元，欠息750萬(wàn)元。融資性擔(dān)保公司貸款共計(jì)120筆，貸款余額8831萬(wàn)元。已形成不良貸款63筆、金額5517萬(wàn)元。小額不良貸款已達(dá)7331萬(wàn)元等。

內(nèi)部主觀原因包括貸款發(fā)放未堅(jiān)持審慎性原則，帶“病”放貸；操作風(fēng)險(xiǎn)，重貸輕管、重放輕收、責(zé)任追究不到位，信貸管理制度執(zhí)行流于形式；道德風(fēng)險(xiǎn)，部分信貸人員職業(yè)操守、道德規(guī)范薄弱，不作為、亂作為，無(wú)視信貸規(guī)章及有關(guān)法律法規(guī)等。

多項(xiàng)舉措壓降不良貸款

不良貸款是制約甚至威脅許多農(nóng)商銀行未來(lái)發(fā)展的“毒瘤”，為讓農(nóng)商銀行能夠卸下包袱，輕裝上陣，筆者認(rèn)為應(yīng)當(dāng)采取以下措施進(jìn)行化解：

——分析成因，臺(tái)賬管理。逐戶對(duì)不良貸款成因進(jìn)行分析，建立不良貸款臺(tái)賬，實(shí)行名單制管理，序時(shí)登記，從易到難，戶戶見(jiàn)面，一戶一策制定清收方案。

——包片負(fù)責(zé)，定期交賬。1.總行成立四個(gè)不良貸款清收工作督導(dǎo)工作組，實(shí)行分片包干督導(dǎo)，掛片考核。2.對(duì)不良貸款根據(jù)金額大小，分層督查，定期交賬。金額在5萬(wàn)元以內(nèi)的不良貸款，由客戶經(jīng)理清收，每月向支行長(zhǎng)交賬。對(duì)5萬(wàn)元以上的貸款，清收主體仍在客戶經(jīng)理，但根據(jù)金額大小，由支行長(zhǎng)、總行領(lǐng)導(dǎo)分層級(jí)牽頭組織清收、開(kāi)展督查。其中：金額在5萬(wàn)—50萬(wàn)元的不良貸款，由支行長(zhǎng)每月向總行交賬；金額在50萬(wàn)—200萬(wàn)元的不良貸款，由總行副行長(zhǎng)每月向總行交賬；金額在200萬(wàn)—500萬(wàn)元的不良貸款，由總行監(jiān)事長(zhǎng)每月向總行交賬；金額在500萬(wàn)—1000萬(wàn)元的不良貸款，由總行行長(zhǎng)每月向總行交賬；金額在1000萬(wàn)元以上的不良貸款，由總行董事長(zhǎng)每月向總行交賬。

——方式多樣，立足化解。清收措施上，根據(jù)每一筆不良貸款的情況，立足于風(fēng)險(xiǎn)化解，在制度框架允許的范圍內(nèi)，按照“六個(gè)一批”（現(xiàn)金清收一批、轉(zhuǎn)化盤(pán)活一批、以資抵債一批、訴訟清收一批、呆賬核銷一批、適度諒解收回一批）的工作要求，綜合運(yùn)用經(jīng)濟(jì)、行政、法律和市場(chǎng)等手段，加大不良貸款清收、轉(zhuǎn)化和處置力度，最終實(shí)現(xiàn)不良貸款壓降目標(biāo)。

——專設(shè)部門(mén)，跟進(jìn)清收?？傂性陲L(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)部下設(shè)不良貸款管理中心，其部門(mén)職能定位：一是建立臺(tái)賬、監(jiān)測(cè)全行不良貸款；二是組織和開(kāi)展不良貸款清收處置；三是談判、簽訂和落實(shí)債務(wù)諒解方案；四是整合、協(xié)商和管理外部清收力量；五是做好案件訴訟執(zhí)行工作。

——整合資源，合力清收。1.內(nèi)部掛牌清收。各支行對(duì)自身收回?zé)o望，又不符合呆賬核銷條件的貸款，上報(bào)總行不良貸款清收中心匯總，總行面向全縣員工（包括退養(yǎng)員工）公開(kāi)掛牌招領(lǐng)。貸款招領(lǐng)后，由非責(zé)任員工收回的，按有關(guān)辦法予以計(jì)獎(jiǎng)，同時(shí)，不免除原貸款責(zé)任人的責(zé)任以及處罰；由貸款責(zé)任人收回的，不予獎(jiǎng)勵(lì)，但可予免除處罰。2.外部代理清收。對(duì)支行無(wú)法收回、又無(wú)人認(rèn)領(lǐng)的不良貸款，總行通過(guò)外聘律師事務(wù)所和專業(yè)公司進(jìn)行代理清收，各支行可以自行選擇律師事務(wù)所或者專業(yè)公司清收的模式。目前已初定與兩個(gè)律師團(tuán)隊(duì)和一個(gè)收貸公司合作。預(yù)計(jì)本月底可進(jìn)場(chǎng)工作。對(duì)掛牌和外部機(jī)構(gòu)收回的貸款，按收回本金總額計(jì)機(jī)構(gòu)不良貸款下降任務(wù)。但不再給機(jī)構(gòu)計(jì)獎(jiǎng)。

——加快發(fā)展，稀釋不良。針對(duì)農(nóng)商行自身貸款投放緩慢的問(wèn)題，全行樹(shù)立“發(fā)展是硬道理”的觀念，任何時(shí)候發(fā)展都是解決問(wèn)題的不二法門(mén)，要切實(shí)解決懼貸、惜貸思想，變坐商為行商，通過(guò)“惠農(nóng)興村、扶微助小和融城旺社”工程，增強(qiáng)有效信貸投放，服務(wù)好三農(nóng)、服務(wù)好小微和縣域經(jīng)濟(jì)，增加全行盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)抵御能力，稀釋不良貸款占比。

——加大違規(guī)問(wèn)責(zé)和責(zé)任認(rèn)定力度。各農(nóng)商銀行可指定相關(guān)《不良貸款管理辦法》《員工違規(guī)行為處罰辦法》和《不良貸款責(zé)任認(rèn)定及追究辦法》，加大對(duì)不良貸款的違規(guī)問(wèn)責(zé)力度，按照機(jī)構(gòu)不良貸款占比由高到低的順序，依次開(kāi)展不良貸款責(zé)任認(rèn)定。

——優(yōu)化組織機(jī)構(gòu)，提升壓降動(dòng)力。農(nóng)商銀行需在原有的措施辦法上再進(jìn)一步深入細(xì)化，強(qiáng)化干部員工職責(zé)，對(duì)班子分工立即進(jìn)行調(diào)整，由董事長(zhǎng)主抓、分管副行長(zhǎng)直抓不良貸款工作，不再負(fù)責(zé)其他業(yè)務(wù)工作，專職不良貸款壓降工作。同時(shí)，總行機(jī)關(guān)各部室包片各支行，協(xié)同各支行清收不良貸款，并實(shí)行每日通報(bào)，按月交賬，全員行動(dòng)，進(jìn)一步將績(jī)效薪酬與部門(mén)包片督導(dǎo)不良?jí)航祾煦^，調(diào)動(dòng)員工積極性，群策群力，全力請(qǐng)收，傳導(dǎo)壓力，想辦法，出力氣，確保不良貸款有明顯下降。

——強(qiáng)化交流協(xié)調(diào)，確保工作持續(xù)性。農(nóng)商銀行要定期組織各支行開(kāi)展不良貸款清收交流座談會(huì)，總行班子成員分批前往各支行調(diào)研，聽(tīng)取支行匯報(bào)不良清收情況，集思廣益，討論選擇更加高效的不良?jí)航捣绞?，從而進(jìn)一步優(yōu)化不良貸款壓降方案，并根據(jù)工作推進(jìn)情況逐步建立不良名單制管理機(jī)制，進(jìn)一步強(qiáng)化不良?jí)航档膶?shí)效性，確保不良貸款壓降工作持續(xù)穩(wěn)定。

路雖遠(yuǎn)，行將必至，事雖難，做將必成。農(nóng)商銀行定要結(jié)合本機(jī)構(gòu)實(shí)際，制定實(shí)施細(xì)則，做到任務(wù)明確、責(zé)任到位、措施有力、操作合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)處置有效，真正把不良貸款化解工作落到實(shí)處，通過(guò)上下齊心、共同努力攻堅(jiān)不良貸款。

（作者單位：四川珙縣農(nóng)商銀行）