【摘要】目前浙江省不良資產(chǎn)持續(xù)爆發(fā)，尤其以金華地區(qū)較為嚴(yán)重，而作為重災(zāi)區(qū)的武義地區(qū)又是首當(dāng)其沖，目前銀行的主要工作為清收、處置不良資產(chǎn)。本文簡(jiǎn)述了工行目前處置不良資產(chǎn)的主要途徑。

【關(guān)鍵詞】不良資產(chǎn)處置

當(dāng)不良貸款大面積爆發(fā)之后，武義工行面臨的前所未有的不良?jí)毫?，控風(fēng)險(xiǎn)，化不良，清收處置成為了全行的工作重心。我行秉著“扶傷、保健、不救死”的原則，區(qū)別對(duì)待存量客戶與新增客戶，對(duì)產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)與階段性風(fēng)險(xiǎn)客戶分類管理，不簡(jiǎn)單抽貸壓貸，一戶一策制定幫扶措施，在經(jīng)營(yíng)基本正常，風(fēng)險(xiǎn)不擴(kuò)大，擔(dān)保不弱化的存量貸款到期給予周轉(zhuǎn)，避免引發(fā)新的風(fēng)險(xiǎn)，并嘗試通過(guò)多角度多途徑處置不良資產(chǎn)，在風(fēng)險(xiǎn)處置化解過(guò)程中也遇到些實(shí)際問(wèn)題，作為經(jīng)驗(yàn)總結(jié)，以便日后能夠更加順利的借鑒運(yùn)用。

目前我行使用較多的不良資產(chǎn)的有效化解途徑：

一、法律訴訟

我行成立了專職清收?qǐng)F(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)受托資產(chǎn)管理，分管行長(zhǎng)、分管科長(zhǎng)到清收人員、原客戶經(jīng)理配合，各司其職，采用內(nèi)外勤分工，明確崗位職責(zé)，截至2016年8月底我行不良貸款中通過(guò)法院訴訟清收的企業(yè)有34戶，其中2戶已清收回款成功。

其中浙江xxx機(jī)電有限公司通過(guò)實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)方式，清收成功。

雖然實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)程序有以上的優(yōu)勢(shì)，但需要注意的是實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)程序僅是申請(qǐng)對(duì)債務(wù)人提供的抵押物進(jìn)行處置，是對(duì)擔(dān)保物權(quán)的請(qǐng)求權(quán)，而非對(duì)債權(quán)的請(qǐng)求權(quán)，屬于非訟程序。因?yàn)榈盅何镔H值以致無(wú)法覆蓋全部不良余額，因此我行作為債權(quán)人并不能直接對(duì)借款人和保證人的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行追索，仍需另行提起普通程序進(jìn)行訴訟，普通程序訴訟過(guò)程中遇到的主要問(wèn)題如下：

問(wèn)題1：訴訟過(guò)程中遇到諸多問(wèn)題，導(dǎo)致訴訟時(shí)長(zhǎng)較長(zhǎng)，訴訟效率較低，我行不良清收難度較大。我行于2014年6月開(kāi)始辦理借款一律采用送到地址確認(rèn)書(shū)，但是在實(shí)際訴訟案件中，仍舊出現(xiàn)浙江XX工貿(mào)有限公司、浙江XX薄板有限公司等被訴訟人拒簽法院文書(shū)的案例，拖延訴訟時(shí)長(zhǎng)。一旦被訴訟人拒簽，武義法院必須登報(bào)公告，公告所需時(shí)間約一個(gè)月左右，待武義法院開(kāi)庭一審判決書(shū)下達(dá)以后，被訴訟人以合同有瑕疵或者法院管轄地有異議等理由上訴中院，待中院受理開(kāi)庭，所需時(shí)間約2-3個(gè)月，判決到生效到執(zhí)行所需時(shí)間約1-2個(gè)月，待資產(chǎn)評(píng)估后法院公開(kāi)拍賣所需時(shí)間約3個(gè)月-1年不等，在實(shí)際操作中武義法院對(duì)于未騰空抵押物基本上不予以掛拍，導(dǎo)致影響了后續(xù)處置進(jìn)度。

武義縣人民法院為避免拍賣成交后因無(wú)法騰空影響案件結(jié)案的角度考慮，要求我行抵押物需在騰空后方可掛拍，對(duì)未騰空要求掛拍的抵押物要求我行出具協(xié)助騰空承諾書(shū)，并要求企業(yè)交納按拍賣資產(chǎn)評(píng)估價(jià)20-30%的保證金后才同意掛拍。

在不良貸款訴訟清收處置中，普遍存在企業(yè)有廠房出租現(xiàn)象，特別是當(dāng)企業(yè)臨近資不抵債時(shí)，為逃避銀行債務(wù)和擔(dān)保圈代償，以第三人名義出資成立新的公司，在原廠房生產(chǎn)原來(lái)的產(chǎn)品，從表面上看是其他公司租用廠房生產(chǎn)。在這種狀況下，不可能指望租用企業(yè)騰空廠房或交納保證金，甚至有的提供虛假租賃合同或長(zhǎng)時(shí)間的合同（甚至長(zhǎng)達(dá)三十年）以抵抗我行行使抵押權(quán)。我行目前存在7戶不良貸款企業(yè)的拍賣資產(chǎn)評(píng)估后，由于廠房未騰空，法院不啟動(dòng)掛拍流程，影響處置進(jìn)度的問(wèn)題。

經(jīng)多次走訪溝通后，武義縣人民法院同意放寬條件，可在出具騰空承諾書(shū)（或繳納騰空保證金）的前提下，視情況進(jìn)行評(píng)估掛拍，后續(xù)將逐步并加快消化存量受托資產(chǎn)速度。

從已有的案例小結(jié)，通過(guò)訴訟清收所花費(fèi)的時(shí)間至少2年以上，耗時(shí)長(zhǎng)、效率較低，尤其是在經(jīng)濟(jì)下行之時(shí)，抵押物價(jià)值趨貶，更加抬高了清收成本，導(dǎo)致最終清收回來(lái)的資產(chǎn)價(jià)值普遍低于當(dāng)初評(píng)估價(jià)值。

問(wèn)題2：目前市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境較差，工業(yè)廠房土地存在有價(jià)無(wú)市，抵押物流拍，變賣無(wú)人問(wèn)津的尷尬局面。

根據(jù)現(xiàn)有的我行資產(chǎn)拍賣的案例，均出現(xiàn)流拍的情況，目前投資環(huán)境較差，實(shí)體經(jīng)濟(jì)受壓，打擊了制造業(yè)者的積極性，而有些租用他人廠房的客戶更多的是持幣待沽，以觀望為主。而部分房產(chǎn)因?yàn)橥恋孛娣e較大，總價(jià)較高，買家更是少之又少。

問(wèn)題3：部分高杠桿發(fā)展的企業(yè)，因?qū)ν馔顿Y過(guò)度、融資過(guò)度，主業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)創(chuàng)造的利潤(rùn)不足以支撐其高額的負(fù)債，還款能力出現(xiàn)實(shí)質(zhì)性問(wèn)題，資金緊張，資金周轉(zhuǎn)困難，還款意愿低，甚至出現(xiàn)惡意逃廢債的現(xiàn)象。尤其是有著復(fù)雜擔(dān)保關(guān)系的企業(yè)，因被其他股份制銀行抽貸，將自身經(jīng)營(yíng)的困境歸咎于銀行，銀企關(guān)系惡化，惡意逃廢債，或者有的為了逃避擔(dān)保代償?shù)呢?zé)任，資產(chǎn)提前轉(zhuǎn)移，丟棄部分抵押銀行的資產(chǎn)，保住自己可以掌握的資產(chǎn)，造成地區(qū)間企業(yè)互相效仿，地區(qū)信用環(huán)境遭到嚴(yán)重破壞。以浙江XX實(shí)業(yè)有限公司為例，股權(quán)隨意變更，既不告知銀行，也拒與銀行配合，惡意進(jìn)行資產(chǎn)轉(zhuǎn)移，成立新公司新平臺(tái)，繼續(xù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，給武義當(dāng)?shù)氐男庞铆h(huán)境造成了極大的破壞，多家圈內(nèi)企業(yè)紛紛效仿，為了各自的利益，都采用了類似的手法，這樣逃廢債的行為卻嚴(yán)重?cái)_亂了市場(chǎng)秩序，而作為遵紀(jì)守法的其他企業(yè)，如何和這些沒(méi)有負(fù)債的企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)呢。且部分遵紀(jì)守法的企業(yè)主老實(shí)為他人代償，自己的賬戶、資產(chǎn)被法院查封，解封，協(xié)調(diào)，談判，為了不影響自己的主業(yè)經(jīng)營(yíng)，不知道要花費(fèi)多少精力在其中，可是逃廢債的企業(yè)卻無(wú)債一身輕，重新輕裝上陣，無(wú)利息支出，產(chǎn)生的利潤(rùn)比原先的還要高。這必然引起諸多社會(huì)意見(jiàn)和問(wèn)題。政府應(yīng)該加強(qiáng)要予以嚴(yán)厲打擊逃廢債行為，加強(qiáng)懲戒。同時(shí)政府應(yīng)盡可能通過(guò)如稅費(fèi)優(yōu)惠，土地變性等政策減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，幫助企業(yè)增強(qiáng)承債能力。

二、批量打包處置

作為較快處置不良資產(chǎn)的方式，打包處置。

我行將不良資產(chǎn)打包出售給資產(chǎn)管理公司，分為買斷式和回購(gòu)式兩種方式。缺點(diǎn)是在實(shí)際操作中，資產(chǎn)評(píng)估普遍低于市場(chǎng)價(jià)格。優(yōu)點(diǎn)是回購(gòu)式在約定期限內(nèi)通過(guò)資產(chǎn)管理公司回購(gòu)，同時(shí)不影響我行正常訴訟，這一以時(shí)間換空間的方式，降低了我行目前的不良率。

三、債權(quán)轉(zhuǎn)讓

債權(quán)轉(zhuǎn)讓也是我行處置不良的一種創(chuàng)新嘗試。在實(shí)際工作中，我行成功實(shí)現(xiàn)了浙江XX動(dòng)力機(jī)械有限公司、浙江XX車業(yè)有限公司債權(quán)轉(zhuǎn)讓給浙江XXX工貿(mào)有限公司的案例。

發(fā)生不良的浙江XX動(dòng)力機(jī)械有限公司、浙江XX車業(yè)有限公司已無(wú)能力支付融資本息，經(jīng)我行多次催收，仍未歸還；若通過(guò)司法途徑，將耗費(fèi)大量時(shí)間。而此時(shí)，對(duì)于有剛性需求的浙江XXX工貿(mào)有限公司而言，企業(yè)處于生產(chǎn)擴(kuò)大時(shí)期，原有廠房已無(wú)法滿足企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，而浙江XX動(dòng)力機(jī)械有限公司、浙江XX車業(yè)有限公司的房產(chǎn)面積大小正合浙江XXX工貿(mào)有限公司需求。經(jīng)我行多次組織溝通洽談，浙江XXX工貿(mào)有限公司有明確意向購(gòu)買我行對(duì)浙江XX動(dòng)力機(jī)械有限公司、浙江XX車業(yè)有限公司的部分主債權(quán)及相關(guān)擔(dān)保權(quán)利，同時(shí)我行已與法院等相關(guān)部門協(xié)調(diào)債權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜，擬定轉(zhuǎn)讓方案為浙江XXX工貿(mào)有限公司受讓我行對(duì)浙江XX動(dòng)力機(jī)械有限公司、浙江XX車業(yè)有限公司房地產(chǎn)抵押融資本息，我行成功通過(guò)債權(quán)轉(zhuǎn)讓方式處置浙江XX動(dòng)力機(jī)械有限公司、浙江XX車業(yè)有限公司債務(wù)，加快我行不良貸款處置進(jìn)度。

但是債權(quán)轉(zhuǎn)讓后，在處置抵押物過(guò)程中，浙江XX動(dòng)力機(jī)械有限公司、浙江XX車業(yè)有限公司于拍賣日前廢除無(wú)租賃聲明并向武義縣法院遞交多份租賃合同，以租賃權(quán)來(lái)對(duì)抗抵押權(quán)的拍賣進(jìn)程，致使拍賣程序終止，一直無(wú)法正常辦理過(guò)戶登記手續(xù)。而我行將浙江XX動(dòng)力機(jī)械有限公司、浙江XX車業(yè)有限公司的部分債權(quán)轉(zhuǎn)讓給了浙江XXX工貿(mào)有限公司，后續(xù)因抵押物一直無(wú)法過(guò)戶，房地產(chǎn)價(jià)格又一直下跌，浙江XXX工貿(mào)有限公司認(rèn)為債權(quán)轉(zhuǎn)讓以后，又無(wú)法辦理過(guò)戶手續(xù)，房產(chǎn)無(wú)法正常使用，同時(shí)浙江XXX工貿(mào)有限公司又支付了多年利息，拖延時(shí)間較長(zhǎng)，影響了浙江XXX工貿(mào)有限公司正常經(jīng)營(yíng)生產(chǎn)，企業(yè)覺(jué)得比較冤，加之經(jīng)濟(jì)下行，利潤(rùn)率低，企業(yè)于2016年年中開(kāi)始發(fā)生我行貸款逾期欠息，目前我行貸款已進(jìn)入不良。我行已上訴武義法院。

反思上述案例，最初的出發(fā)點(diǎn)是通過(guò)信息對(duì)接促成企業(yè)資源利用，我行通過(guò)債權(quán)轉(zhuǎn)讓形式處置不良資產(chǎn)，縮短清收時(shí)間，雖然債權(quán)轉(zhuǎn)讓是成功的，但是在實(shí)際操作過(guò)程中，卻仍存在過(guò)戶難、執(zhí)行難的問(wèn)題，導(dǎo)致后續(xù)工作極其被動(dòng)，最終還是導(dǎo)致了產(chǎn)生新的不良資產(chǎn)。 因此，在以后的債權(quán)轉(zhuǎn)讓操作中，切記要選擇無(wú)糾紛、干凈利落的資產(chǎn)，避免選擇擔(dān)保關(guān)系復(fù)雜、有出租的資產(chǎn)。

武義地區(qū)企業(yè)陸陸續(xù)續(xù)爆發(fā)違約事件，一發(fā)而動(dòng)全身，牽扯了諸多擔(dān)保圈內(nèi)企業(yè)，資產(chǎn)質(zhì)量管理之路依舊艱難而壓力大，我行調(diào)整好心態(tài)，積極扶傷不救死，順應(yīng)形勢(shì)，及時(shí)調(diào)整，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)有效資產(chǎn)的控制，能夠幫扶的給予幫扶，嚴(yán)懲惡意逃廢債行為，減少不必要的損失。同時(shí)采用調(diào)整付息方式、展期、利率優(yōu)惠等多項(xiàng)措施，對(duì)于擔(dān)保圈關(guān)系復(fù)雜企業(yè)整體實(shí)力尚可的采用延緩代償方式化解擔(dān)保鏈風(fēng)險(xiǎn)，建議政府、銀行、企業(yè)、監(jiān)管、司法等相關(guān)部門共同參與、通力協(xié)作，延緩代償，給企業(yè)創(chuàng)造喘息的機(jī)會(huì)，為武義地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供足夠的支持和保障。

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[3]工行關(guān)于采用企業(yè)延緩代償方式化解擔(dān)保鏈風(fēng)險(xiǎn)的建議.

作者簡(jiǎn)介：李婧：1985.12 女 漢族 浙江武義 武義工行對(duì)公客戶經(jīng)理 研究方向：銀行供給側(cè)改革