蔡萬(wàn)山 王智利(甘肅有色地質(zhì)勘查局白銀礦產(chǎn)勘查院， 甘肅 白銀 730900)

檢驗(yàn)檢測(cè)機(jī)構(gòu)內(nèi)審檢查表的作用及編制

蔡萬(wàn)山 王智利(甘肅有色地質(zhì)勘查局白銀礦產(chǎn)勘查院， 甘肅 白銀 730900)

內(nèi)審檢查表是整個(gè)內(nèi)審工作的重中之重，本文從對(duì)內(nèi)審員的要求、內(nèi)審檢查表包含的內(nèi)容、內(nèi)審檢查表的作用及其編制思路來進(jìn)行探討。

檢驗(yàn)檢測(cè)機(jī)構(gòu)；內(nèi)審檢查表

近年來，隨著國(guó)家認(rèn)監(jiān)委資質(zhì)認(rèn)定工作的推進(jìn)，以及《檢驗(yàn)檢測(cè)機(jī)構(gòu)資質(zhì)認(rèn)定評(píng)審準(zhǔn)則[1]的要求，檢驗(yàn)檢測(cè)機(jī)構(gòu)需要建立、實(shí)施和保持與其活動(dòng)相適應(yīng)的管理體系。如何才能使得自家管理體系能夠持續(xù)有效的運(yùn)行，定期或不定期的開展機(jī)構(gòu)內(nèi)部審核工作顯得尤為重要，內(nèi)審檢查表更是重中之重,可以幫助檢驗(yàn)檢測(cè)機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)自身存在問題進(jìn)行及時(shí)的改正，從而提高機(jī)構(gòu)的整體水平。

1 對(duì)內(nèi)審員的要求

內(nèi)審員作為內(nèi)審檢查表的編制、使用人員，應(yīng)參加過內(nèi)審員培訓(xùn)并且考核成績(jī)合格。不一定要會(huì)背，但一定要知道《檢驗(yàn)檢測(cè)機(jī)構(gòu)資質(zhì)認(rèn)定評(píng)審準(zhǔn)則》的全部?jī)?nèi)容。不一定是管理人員或技術(shù)專家，但一定要了解掌握被審核部門或者崗位人員的職能職責(zé)和相關(guān)工作過程，及其該部門或崗位重點(diǎn)工作之所在和法律法規(guī)及其相關(guān)規(guī)章制度要求。在編制內(nèi)審檢查表及其現(xiàn)場(chǎng)審核的時(shí)候良好的個(gè)人素質(zhì)也是不可少的。

(1)組織協(xié)調(diào)、溝通能力 不論是編制內(nèi)審檢查表還是現(xiàn)場(chǎng)審核，組織協(xié)調(diào)、溝通能力很關(guān)鍵，內(nèi)審員在接到內(nèi)審工作任務(wù)后，應(yīng)及時(shí)與被審核方溝通，確定審核日程，合理的編制出內(nèi)審檢查表，通過與被審核方談話、交流、提問等形式獲取審核證據(jù)有計(jì)劃、連續(xù)的完成審核內(nèi)容，使整個(gè)內(nèi)審工作周密而完整，保證內(nèi)審工作的節(jié)奏和連續(xù)性，在計(jì)劃的日程內(nèi)順利完成內(nèi)審工作。

(2)公平、公正客觀 作為內(nèi)審員在內(nèi)審的時(shí)候一定要公平、公正客觀的進(jìn)行審核?？陀^的獲取相關(guān)審核證據(jù)，不以內(nèi)審員的偏見和主觀印象來影響審核結(jié)論，公平、公正的心態(tài)依據(jù)《檢驗(yàn)檢測(cè)機(jī)構(gòu)資質(zhì)認(rèn)定評(píng)審準(zhǔn)則》進(jìn)行判定得出審核結(jié)論。

(3)思路清晰、開闊 內(nèi)審員面對(duì)內(nèi)審工作，思路一定要清晰、開闊，大方向節(jié)奏要把控好，知道每個(gè)時(shí)刻該做什么，該怎么提問，怎么記錄。思想僵化、審核內(nèi)容浮于表面內(nèi)容記錄流于形式僅僅依據(jù)內(nèi)審檢查表之中的內(nèi)容，不能夠靈活應(yīng)對(duì)調(diào)整和改變，所做得內(nèi)審肯定也是一次失敗的內(nèi)審，對(duì)機(jī)構(gòu)管理體系運(yùn)行及其生產(chǎn)工作起不到實(shí)質(zhì)性的幫助。

2 內(nèi)審檢查表包含內(nèi)容

結(jié)合筆者近幾年的內(nèi)審工作經(jīng)驗(yàn)，一份完整的內(nèi)審檢查表至少應(yīng)包含條款號(hào)、條款內(nèi)容、審核內(nèi)容、審核情況記錄及其判定結(jié)論。

①條款號(hào)、條款內(nèi)容 《檢驗(yàn)檢測(cè)機(jī)構(gòu)資質(zhì)認(rèn)定評(píng)審準(zhǔn)則》作為國(guó)家認(rèn)監(jiān)委為檢驗(yàn)檢測(cè)機(jī)構(gòu)量身定做的標(biāo)準(zhǔn)，機(jī)構(gòu)內(nèi)審的時(shí)候可用準(zhǔn)則的條款和條款內(nèi)容。②審核內(nèi)容 各項(xiàng)條款結(jié)合被審核方工作詳情來編制出審核內(nèi)容，包括要了解什么、看什么文件、查什么記錄及其數(shù)據(jù)的溯源等等。③審核情況記錄及其判定結(jié)論 通過面談、觀察、檢查、復(fù)算等形式獲取客觀證據(jù)，描述清楚事實(shí)形成審核情況記錄，對(duì)照條款內(nèi)容和審核情況得出判定結(jié)論。

3 內(nèi)審檢查表的作用

內(nèi)審檢查表集條款內(nèi)容、審核內(nèi)容、審核情況記錄及其判定結(jié)論于一體，是內(nèi)審員在內(nèi)審工作中最重要的材料。編制好的內(nèi)審檢查表可以明確應(yīng)該怎么審核，審核那些方面內(nèi)容，如何抽樣，抽取多少數(shù)量，如何復(fù)查等等。減少了內(nèi)審員的負(fù)擔(dān)，不會(huì)在審核中陷入盲目、慌亂等情況。使整個(gè)內(nèi)審工作周密和完整，保證內(nèi)審工作的節(jié)奏和連續(xù)性，順利完成內(nèi)審工作。

4 編制思路

雖然編制內(nèi)審檢查表是內(nèi)審最基本的工作，內(nèi)審員也大概知道內(nèi)審檢查表應(yīng)該有哪些內(nèi)容，往往自己在編制本機(jī)構(gòu)內(nèi)審檢查表的時(shí)候很犯難，不知道如何下手、如何編排、形成一份高質(zhì)量符合機(jī)構(gòu)特點(diǎn)的內(nèi)審檢查表。這個(gè)時(shí)候，作為機(jī)構(gòu)內(nèi)審員有思路、思路清晰就很重要了。不論任何機(jī)構(gòu)，不妨先收集被審核部門或者崗位人員質(zhì)量手冊(cè)、程序文件、作業(yè)文件、法律法規(guī)和相關(guān)規(guī)章制度要求。再根據(jù)機(jī)構(gòu)大小情況，編制出適合被審核部門或崗位人員的內(nèi)審檢查表。

針對(duì)規(guī)模較小、參數(shù)較少的檢驗(yàn)檢測(cè)機(jī)構(gòu)可以直接對(duì)照《檢驗(yàn)檢測(cè)機(jī)構(gòu)資質(zhì)認(rèn)定評(píng)審準(zhǔn)則》在內(nèi)審檢查表上填上條款號(hào)和條款內(nèi)容，根據(jù)條款內(nèi)容列出審核內(nèi)容，對(duì)機(jī)構(gòu)重點(diǎn)工作、項(xiàng)目?jī)?nèi)容重點(diǎn)提問、重點(diǎn)檢查的原則，完成整個(gè)機(jī)構(gòu)的內(nèi)部審核工作。

針對(duì)規(guī)模較大、參數(shù)較多的檢驗(yàn)檢測(cè)機(jī)構(gòu)，崗位體系建設(shè)比較成熟，崗位兼職或職責(zé)不清的情況比較少。所以根據(jù)部門和崗位人員進(jìn)行審核更合理更全面有效。編制內(nèi)審檢查表時(shí)對(duì)照《崗位職責(zé)說明書》就主任、副主任、技術(shù)負(fù)責(zé)、質(zhì)量負(fù)責(zé)、檢測(cè)組長(zhǎng)、檢測(cè)員、加工組長(zhǎng)、加工員、安全員、監(jiān)督員等內(nèi)部崗位的崗位職責(zé)來分別編制內(nèi)審表，重點(diǎn)崗位內(nèi)容重點(diǎn)突出審核、重點(diǎn)抽樣，才能更充分有效全面的完成機(jī)構(gòu)的內(nèi)部審核工作。

5 結(jié)語(yǔ)

作為內(nèi)審員一定要結(jié)合被審核部門或崗位人員的職責(zé)分配和工作內(nèi)容來編制一份具有可操作性、全面有效的內(nèi)部檢查表，現(xiàn)場(chǎng)審核時(shí)要具有較高的職業(yè)素養(yǎng)。當(dāng)然，在內(nèi)審進(jìn)行中也并不是要一味的按照已經(jīng)編制好的內(nèi)審檢查表來逐條進(jìn)行審核。要根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際情況靈活的做出適當(dāng)?shù)恼{(diào)整和改變。才能完成對(duì)被審核方最為適合有效的審核。幫助機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)存在的不足之處并及時(shí)的進(jìn)行改正以提高整體水平。

[1]國(guó)家認(rèn)證認(rèn)可監(jiān)督委員會(huì).檢驗(yàn)檢測(cè)機(jī)構(gòu)資質(zhì)認(rèn)定評(píng)審準(zhǔn)則[S].北京：中國(guó)標(biāo)準(zhǔn)出版社，2016,1.

[2]劉興勝.實(shí)驗(yàn)室內(nèi)部審核應(yīng)注意的五個(gè)方面[J].中國(guó)計(jì)量.2009,(10):59-60.