余世文

摘要：隨著電子信息技術(shù)在金融領(lǐng)域的運(yùn)用，信用卡以其方便快捷安全等特點(diǎn)獲得了迅速發(fā)展，但信用卡壞賬率等也在快速攀升，國(guó)內(nèi)發(fā)卡行急需分析影響信用卡壞賬風(fēng)險(xiǎn)的影響以及收益與成本的關(guān)系，從而更好地促進(jìn)我國(guó)信用卡的大力發(fā)展。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；信用卡；壞賬風(fēng)險(xiǎn)；成本收益

一、信用卡發(fā)展至今的現(xiàn)狀分析

（一）商業(yè)銀行信用卡的起源與發(fā)展

信用卡（Credit Card），又叫做貸記卡。它是一種用刷卡來(lái)代替現(xiàn)金交易付款的形式，同時(shí)也是一種簡(jiǎn)單信貸的服務(wù)。信用卡里具有著銀行授信額度和透支功能，為持卡人提供相關(guān)銀行服務(wù)的各類介質(zhì)。根據(jù)歷史資料記載，早在1952年，美國(guó)加利福尼亞州的富蘭克林國(guó)民銀行作為金融機(jī)構(gòu)首先發(fā)行了銀行信用卡，成為全球第一家發(fā)行信用卡的銀行。在1985年3月，中國(guó)銀行珠海分行發(fā)行了我國(guó)的第一張信用卡，喚作“中銀卡”，此舉邁出了中國(guó)在銀行卡業(yè)務(wù)發(fā)展市場(chǎng)中的第一步。經(jīng)漫長(zhǎng)的的努力和磨練，我國(guó)信用卡業(yè)務(wù)的發(fā)展環(huán)境前景都非常被看好，但是由于信用卡業(yè)務(wù)仍然在剛剛起步的階段，其帶來(lái)的收益在全部銀行的總業(yè)務(wù)中所占比例較低，信用卡的壞賬率等也在不斷上升。

近年來(lái)，隨著經(jīng)濟(jì)全球化不斷發(fā)展，我國(guó)的信用卡業(yè)務(wù)也得到了迅速的提升，商業(yè)銀行漸漸開(kāi)始重視信用卡業(yè)務(wù)，目前相當(dāng)于每個(gè)中國(guó)家庭里至少都擁有一張信用卡。這意味著信用卡已經(jīng)真正走進(jìn)老百姓的日常生活中。

（二）商業(yè)銀行信用卡的壞賬出現(xiàn)

據(jù)央行數(shù)據(jù)顯示，截止至去年末，我國(guó)信用卡授信總額為4.63萬(wàn)億元，信用卡卡均授信額度則突破了過(guò)萬(wàn)元，為1.27萬(wàn)元。伴隨著信用卡的普及，部分消費(fèi)者使用信用卡時(shí)過(guò)度放縱，刷卡毫無(wú)節(jié)制，這樣就導(dǎo)致了信用卡的壞賬也在逐年累積增加。據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，2015年末信用卡逾期半年而未償信貸的總額高達(dá)281.02億元，較上年末增加135.33億元，激增了73.76%。在此之前，2014年全年我國(guó)信用卡的新增壞賬僅35.38億元，這樣的數(shù)據(jù)意味著，在2015年信用卡的新增壞賬已接近2013年全年新增壞賬的4倍了。這是一個(gè)非常不好的趨勢(shì)，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于去年末的商業(yè)銀行1.1%的不良率。

二、商業(yè)銀行信用卡日益凸顯的壞賬風(fēng)險(xiǎn)分析

（一）信用卡風(fēng)險(xiǎn)控制不當(dāng)

1、欺詐風(fēng)險(xiǎn)

惡意套現(xiàn)透支——信用卡套現(xiàn)”是指持卡人并非通過(guò)正常合法手續(xù)去提取現(xiàn)金，而是通過(guò)其他手段，將信用卡中的信用額度里的資金以現(xiàn)金的方式套取出來(lái)，同時(shí)呢卻又不支付銀行提現(xiàn)費(fèi)用的行為。例如，盜用他人的信用卡進(jìn)行惡意透支，卡里包含虛假信息，偽造信用卡，偽造他人身份證信息等等。

2、信用風(fēng)險(xiǎn)

透支了不按時(shí)還款問(wèn)題——持卡人刷卡無(wú)節(jié)制，缺乏信用卡消費(fèi)常識(shí)，造成非主觀性壞賬率上升央行數(shù)據(jù)顯示，從公布消費(fèi)額和透支余額數(shù)據(jù)的銀行來(lái)看，卡均消費(fèi)額高的銀行一般來(lái)說(shuō)卡均透支余額也多。

3、操作風(fēng)險(xiǎn)

違約辦理信用卡的問(wèn)題——有些發(fā)卡機(jī)構(gòu)員工濫用權(quán)力對(duì)信用卡進(jìn)行審批.違規(guī)發(fā)放信用卡，給不法持卡者法外開(kāi)恩。例如信息系統(tǒng)、發(fā)卡機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制以及管理監(jiān)督機(jī)制等流程不按法律法規(guī)進(jìn)行.而出現(xiàn)不當(dāng)操作所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）銀行“跑馬圈地”式的濫發(fā)卡

1、發(fā)卡銀行同行之間惡性競(jìng)爭(zhēng)

目前我國(guó)商業(yè)銀行及股份制商業(yè)銀行在各大一線城市大規(guī)模的跑馬圈地以后，正漸漸地將信用卡戰(zhàn)場(chǎng)蔓延拓展至二三線的小城市，各城市的商業(yè)銀行在信用卡市場(chǎng)上的空間被進(jìn)一步排擠壓縮。它們通過(guò)發(fā)行大量的信用卡來(lái)?yè)屨际袌?chǎng)。給信用卡產(chǎn)業(yè)的盈利蒙上了一層灰塵，同時(shí)也造成了睡眠卡，刷卡率低下等問(wèn)題。

2、工作人員完成任務(wù)式不負(fù)責(zé)任地推銷發(fā)卡

現(xiàn)在很多發(fā)卡人員在城市商業(yè)區(qū)擺設(shè)攤位，在各種寫字樓里地毯式逐層掃樓。有些擺攤設(shè)點(diǎn)業(yè)務(wù)人員需要自己掏錢出攤點(diǎn)費(fèi)，根據(jù)攤位所處地段的不同，其費(fèi)用也不同。每月要完成規(guī)定一定數(shù)量的多少?gòu)埧?，才可以拿到提成。而銀行其他部門工作人員迫于考核壓力，找同學(xué)、找關(guān)系辦卡，拿到手以后開(kāi)卡消費(fèi)幾次后就可以得到銀行贈(zèng)送的辦卡禮品，然后銷卡，下次再繼續(xù)。而對(duì)于一些持卡人來(lái)說(shuō)，辦卡成了一種人情負(fù)擔(dān)，拿到的卡是超出他們?nèi)粘＝?jīng)濟(jì)能力承受范圍之外的。從而消費(fèi)了還不起，壞賬就形成了。

三、防范信用卡壞賬風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)措施

（一）嚴(yán)格控制信用卡的發(fā)行數(shù)量，建立健全發(fā)卡行的內(nèi)控制度

信用卡的風(fēng)險(xiǎn)其往往是出現(xiàn)在發(fā)卡行自身。一是建立專門的風(fēng)險(xiǎn)測(cè)控組織，對(duì)商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行完善地管理，從而來(lái)提高信用卡的可靠性。二是建立嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)細(xì)致的業(yè)務(wù)流程。從而提高信用卡業(yè)務(wù)在各環(huán)節(jié)中風(fēng)險(xiǎn)管理方面的有效性。并且可以嘗試采用分工責(zé)任制，責(zé)任明確到員工個(gè)人，降低風(fēng)險(xiǎn)的控制成本：三是提高業(yè)務(wù)人員的基本素養(yǎng).在招聘時(shí)要對(duì)人品嚴(yán)格把關(guān)，避免人為的違規(guī)操作。

（二）注重客戶信譽(yù)質(zhì)量，加強(qiáng)個(gè)人信用制度建設(shè)

利用科學(xué)的評(píng)分技術(shù)遴選優(yōu)質(zhì)客戶并實(shí)施差別化服務(wù)。信用卡的發(fā)展要求高度發(fā)達(dá)的個(gè)人信用制度為基礎(chǔ)例如，對(duì)于經(jīng)常刷卡透支從而帶來(lái)高利息收入的持卡用戶，銀行應(yīng)該想一些辦法提高這些用戶的忠誠(chéng)度，比如送些小禮品一些優(yōu)惠消費(fèi)優(yōu)惠券等等，防止這樣的客戶流失，同時(shí)，更要注意潛在的風(fēng)險(xiǎn)。這些高消費(fèi)的持卡用戶通常具有較強(qiáng)的支付能力，通常情況下，并不會(huì)選用最低還款額的方式還款來(lái)給信用卡銀行帶來(lái)相應(yīng)的利息收入，但這些高消費(fèi)的客戶卻能給銀行帶來(lái)商戶回傭，而且數(shù)字非?？捎^。故應(yīng)將市場(chǎng)定位于“高級(jí)持卡客戶”，提供更加優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。因此可以分別建立“高消費(fèi)”和“高利息”評(píng)分模型，對(duì)高收益客戶進(jìn)行區(qū)別劃分，從而進(jìn)一步采取不同的應(yīng)對(duì)策略。

（三）加強(qiáng)對(duì)信用卡升請(qǐng)的審核力度

加強(qiáng)源頭控制，嚴(yán)格篩選客戶，嚴(yán)密流程控制，防范虛假辦卡。嚴(yán)格執(zhí)行實(shí)名制，嚴(yán)格審核找出虛假資料、虛假的審查，把具備經(jīng)濟(jì)償還能力和辦卡應(yīng)具備的相關(guān)資格作為首要的也是最最基本的審批條件。必須嚴(yán)格執(zhí)行監(jiān)管要求和總行制度規(guī)定，必須將個(gè)人信用卡授信納入全行個(gè)人綜合誠(chéng)信授信框架進(jìn)行集中管理；必須確保個(gè)人信用卡透支用于該客戶正當(dāng)?shù)南M(fèi)領(lǐng)域；必須嚴(yán)格落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)監(jiān)督調(diào)節(jié)的職責(zé)；對(duì)“空手套白狼”等違規(guī)用卡行為應(yīng)及時(shí)采取措施，將風(fēng)險(xiǎn)防控工作落到實(shí)處。

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