國辦發(fā)〔2017〕59號

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國務院辦公廳關于加快發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險的若干意見

國辦發(fā)〔2017〕59號

各省、自治區(qū)、直轄市人民政府，國務院各部委、各直屬機構：

一、總體要求

（一）指導思想（略）

（二）基本原則（略）

（三）主要目標

到2020年，基本建立運營安全穩(wěn)健、產品形態(tài)多樣、服務領域較廣、專業(yè)能力較強、持續(xù)適度盈利、經營誠信規(guī)范的商業(yè)養(yǎng)老保險體系，商業(yè)養(yǎng)老保險成為個人和家庭商業(yè)養(yǎng)老保障計劃的主要承擔者、企業(yè)發(fā)起的商業(yè)養(yǎng)老保障計劃的重要提供者、社會養(yǎng)老保障市場化運作的積極參與者、養(yǎng)老服務業(yè)健康發(fā)展的有力促進者、金融安全和經濟增長的穩(wěn)定支持者。

二、創(chuàng)新商業(yè)養(yǎng)老保險產品和服務

（四）豐富商業(yè)養(yǎng)老保險產品供給，為個人和家庭提供個性化、差異化養(yǎng)老保障。支持商業(yè)保險機構開發(fā)多樣化商業(yè)養(yǎng)老保險產品，滿足個人和家庭在風險保障、財富管理等方面的需求。積極發(fā)展安全性高、保障性強、滿足長期或終身領取要求的商業(yè)養(yǎng)老年金保險。支持符合條件的商業(yè)保險機構積極參與個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險試點。針對獨生子女家庭、無子女家庭、“空巢”家庭等特殊群體養(yǎng)老保障需求，探索發(fā)展涵蓋多種保險產品和服務的綜合養(yǎng)老保障計劃。允許商業(yè)養(yǎng)老保險機構依法合規(guī)發(fā)展具備長期養(yǎng)老功能、符合生命周期管理特點的個人養(yǎng)老保障管理業(yè)務。

（五）推動商業(yè)保險機構提供企業(yè)（職業(yè)）年金計劃等產品和服務。鼓勵商業(yè)保險機構發(fā)展與企業(yè) （職業(yè)）年金領取相銜接的商業(yè)保險業(yè)務，強化基金養(yǎng)老功能。支持符合條件的商業(yè)保險機構申請相關資質，積極參與企業(yè)年金基金和職業(yè)年金基金管理，在基金受托、賬戶管理、投資管理等方面提供優(yōu)質高效服務。鼓勵商業(yè)保險機構面向創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)企業(yè)就業(yè)群體的市場需求，豐富商業(yè)養(yǎng)老保險產品供給，優(yōu)化相關服務，提供多樣化養(yǎng)老保障選擇。

（六）鼓勵商業(yè)保險機構充分發(fā)揮行業(yè)優(yōu)勢，提供商業(yè)服務和支持。充分發(fā)揮商業(yè)保險機構在精算管理和服務資源等方面的優(yōu)勢，為養(yǎng)老保險制度改革提供技術支持和相關服務。支持符合條件的商業(yè)保險機構利用資產管理優(yōu)勢，依法依規(guī)有序參與基本養(yǎng)老保險基金和全國社會保障基金投資運營，促進養(yǎng)老保險基金和社會保障基金保值增值。

三、促進養(yǎng)老服務業(yè)健康發(fā)展

（七）鼓勵商業(yè)保險機構投資養(yǎng)老服務產業(yè)。發(fā)揮商業(yè)養(yǎng)老保險資金長期性、穩(wěn)定性優(yōu)勢，遵循依法合規(guī)、穩(wěn)健安全原則，以投資新建、參股、并購、租賃、托管等方式，積極興辦養(yǎng)老社區(qū)以及養(yǎng)老養(yǎng)生、健康體檢、康復管理、醫(yī)療護理、休閑康養(yǎng)等養(yǎng)老健康服務設施和機構，為相關機構研發(fā)生產老年用品提供支持，增加養(yǎng)老服務供給。鼓勵商業(yè)保險機構積極參與養(yǎng)老服務業(yè)綜合改革試點，加快推進試點地區(qū)養(yǎng)老服務體系建設。

（八）支持商業(yè)保險機構為養(yǎng)老機構提供風險保障服務。探索商業(yè)保險機構與各類養(yǎng)老機構合作模式，發(fā)展適應養(yǎng)老機構經營管理風險要求的綜合責任保險，提升養(yǎng)老機構運營效率和穩(wěn)健性。支持商業(yè)保險機構發(fā)展針對社區(qū)日間照料中心、老年活動中心、托老所、互助型社區(qū)養(yǎng)老服務中心等老年人短期托養(yǎng)和文體休閑活動機構的責任保險。

（九）建立完善老年人綜合養(yǎng)老保障計劃。針對老年人養(yǎng)老保障需求，堅持保障適度、保費合理、保單通俗原則，大力發(fā)展老年人意外傷害保險、老年人長期護理保險、老年人住房反向抵押養(yǎng)老保險等適老性強的商業(yè)保險，完善保單貸款、多樣化養(yǎng)老金支付形式等配套金融服務。逐步建立老年人長期照護、康養(yǎng)結合、醫(yī)養(yǎng)結合等綜合養(yǎng)老保障計劃，健全養(yǎng)老、康復、護理、醫(yī)療等服務保障體系。

四、推進商業(yè)養(yǎng)老保險資金安全穩(wěn)健運營

（十）發(fā)揮商業(yè)養(yǎng)老保險資金長期投資優(yōu)勢。堅持風險可控、商業(yè)可持續(xù)原則，推進商業(yè)養(yǎng)老保險資金穩(wěn)步有序參與國家重大戰(zhàn)略實施。支持商業(yè)養(yǎng)老保險資金通過債權投資計劃、股權投資計劃、不動產投資計劃、資產支持計劃、保險資產管理產品等形式，參與重大基礎設施、棚戶區(qū)改造、新型城鎮(zhèn)化建設等重大項目和民生工程建設，服務科技型企業(yè)、小微企業(yè)、戰(zhàn)略性新興產業(yè)、生活性服務新業(yè)態(tài)等發(fā)展，助力國有企業(yè)混合所有制改革。

（十一）促進商業(yè)養(yǎng)老保險資金與資本市場協(xié)調發(fā)展。發(fā)揮商業(yè)保險機構作為資本市場長期機構投資者的積極作用，依法有序參與股票、債券、證券投資基金等領域投資，為資本市場平穩(wěn)健康發(fā)展提供長期穩(wěn)定資金支持，規(guī)范有序參與資本市場建設。

（十二）審慎開展商業(yè)養(yǎng)老保險資金境外投資。在風險可控前提下，穩(wěn)步發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險資金境外投資業(yè)務，合理配置境外資產，優(yōu)化配置結構。支持商業(yè)養(yǎng)老保險資金通過相關自貿試驗區(qū)開展境外市場投資；按照商業(yè)可持續(xù)原則，有序參與絲路基金、亞洲基礎設施投資銀行和金磚國家新開發(fā)銀行等主導的投資項目，更好服務國家“走出去”戰(zhàn)略。

五、提升管理服務水平

（十三）加強制度建設（略）

（十四）提升服務質量（略）

（十五）發(fā)展專業(yè)機構。提升商業(yè)養(yǎng)老保險從業(yè)人員職業(yè)道德和專業(yè)素質，加大專業(yè)人才培養(yǎng)和引進力度，完善職業(yè)教育。支持符合條件的商業(yè)保險機構發(fā)起設立商業(yè)養(yǎng)老保險機構，拓寬民間資本參與商業(yè)養(yǎng)老保險機構投資運營渠道，允許專業(yè)能力強、市場信譽度高的境外專業(yè)機構投資商業(yè)養(yǎng)老保險機構。

（十六）強化監(jiān)督管理（略）

六、完善支持政策

（十七）加強組織領導與部門協(xié)同（略）

（十八）加強投資和財稅等政策支持。研究制定商業(yè)養(yǎng)老保險服務實體經濟的投資支持政策，完善風險保障機制，為商業(yè)養(yǎng)老保險資金服務國家戰(zhàn)略、投資重大項目、支持民生工程建設提供綠色通道和優(yōu)先支持。落實好國家支持現(xiàn)代保險服務業(yè)和養(yǎng)老服務業(yè)發(fā)展的稅收優(yōu)惠政策，對商業(yè)保險機構一年期以上人身保險保費收入免征增值稅。2017年年底前啟動個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險試點。研究制定商業(yè)保險機構參與全國社會保障基金投資運營的相關政策。

（十九）完善地方保障支持政策。各?。▍^(qū)、市）人民政府要統(tǒng)籌規(guī)劃養(yǎng)老服務業(yè)發(fā)展，鼓勵符合條件的商業(yè)保險機構投資養(yǎng)老服務業(yè)，落實好養(yǎng)老服務設施的用地保障政策。支持商業(yè)保險機構依法依規(guī)在投資開辦的養(yǎng)老機構內設置醫(yī)院、門診、康復中心等醫(yī)療機構，符合條件的可按規(guī)定納入城鄉(xiāng)基本醫(yī)療保險定點范圍。支持商業(yè)保險機構開展住房反向抵押養(yǎng)老保險業(yè)務，在房地產交易、登記、公證等機構設立綠色通道，降低收費標準，簡化辦事程序，提升服務效率。

（二十）營造良好環(huán)境（略）

國務院辦公廳

2017年6月29日

責編/水海