張芳芳，林敏聰

(1.華南師范大學(xué) 法學(xué)院，廣東 廣州 510006；2.沙田鎮(zhèn)人民政府 法制辦公室，廣東 東莞 523000)

確認(rèn)破產(chǎn)債權(quán)是破產(chǎn)程序順利進(jìn)行的關(guān)鍵一環(huán)。債權(quán)人的表決權(quán)大小、最終受償額度和債務(wù)人及其員工的切身利益都受破產(chǎn)債權(quán)的性質(zhì)和數(shù)額的多少的影響。破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟是一種當(dāng)破產(chǎn)程序利益相關(guān)人對(duì)破產(chǎn)企業(yè)的破產(chǎn)債權(quán)存在某種或多種異議時(shí)，由異議人向法院申請(qǐng)審查并用判決來(lái)確認(rèn)破產(chǎn)企業(yè)的破產(chǎn)債權(quán)的訴訟?，F(xiàn)行《中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法》(下稱《企業(yè)破產(chǎn)法》)第四十八條第二款和第五十八條第三款①《中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法》第五十七條規(guī)定：“管理人收到債權(quán)申報(bào)材料后，應(yīng)當(dāng)?shù)怯浽靸?cè)，對(duì)申報(bào)的債權(quán)進(jìn)行審查，并編制債權(quán)表。債權(quán)表和債權(quán)申報(bào)材料由管理人保存，供利害關(guān)系人查閱。”《中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法》第五十八條規(guī)定：“編制的債權(quán)表，應(yīng)當(dāng)提交第一次債權(quán)人會(huì)議核查。債務(wù)人、債權(quán)人對(duì)債權(quán)表記載的債權(quán)無(wú)異議的，由人民法院裁定確認(rèn)。債務(wù)人、債權(quán)人對(duì)債權(quán)表記載的債權(quán)有異議的，可以向受理破產(chǎn)申請(qǐng)的人民法院提起訴訟?！币?guī)定，對(duì)管理人編制的債權(quán)表里面登記的債權(quán)有異議時(shí)，債權(quán)人、債務(wù)人及其職工都可以向人民法院提起要求確認(rèn)其債權(quán)是否為真實(shí)、合法有效的破產(chǎn)債權(quán)的訴訟?？梢哉f(shuō)，該法律條文已經(jīng)為我國(guó)設(shè)立了破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟制度，是現(xiàn)行《企業(yè)破產(chǎn)法》的一大亮點(diǎn)。但是，由于現(xiàn)行立法及司法解釋有關(guān)這方面的規(guī)定僅僅是概括性條文，缺乏具體程序規(guī)則，導(dǎo)致法院在解決破產(chǎn)債權(quán)爭(zhēng)議時(shí)，缺乏統(tǒng)一的程序規(guī)范。為此，本文擬對(duì)破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟制度進(jìn)行深入的探討。

一、我國(guó)破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟制度的特征

學(xué)界一般把破產(chǎn)債權(quán)分為形式破產(chǎn)債權(quán)和實(shí)質(zhì)破產(chǎn)債權(quán)兩種。形式破產(chǎn)債權(quán)是指，剛進(jìn)入破產(chǎn)程序，債權(quán)人對(duì)申請(qǐng)破產(chǎn)的企業(yè)所擁有的財(cái)產(chǎn)權(quán)益，而實(shí)質(zhì)破產(chǎn)債權(quán)是指必須經(jīng)過(guò)破產(chǎn)法明文規(guī)定的破產(chǎn)程序，才能成為可獲清償并可強(qiáng)制執(zhí)行的財(cái)產(chǎn)權(quán)利。形式破產(chǎn)債權(quán)是實(shí)質(zhì)破產(chǎn)債權(quán)的前提和基礎(chǔ)，實(shí)質(zhì)破產(chǎn)債權(quán)是實(shí)現(xiàn)形式破產(chǎn)債權(quán)的唯一途徑。[1]破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟的發(fā)生是在形式破產(chǎn)債權(quán)向?qū)嵸|(zhì)破產(chǎn)債權(quán)轉(zhuǎn)換的過(guò)程中。本文認(rèn)為，我國(guó)現(xiàn)行的破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟制度具有以下特征：

(一)破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟以提出異議作為前置程序

破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟的提起，必須具備法律規(guī)定的前置程序，即破產(chǎn)程序利益相關(guān)人對(duì)破產(chǎn)管理人所制作的債權(quán)清單或者債權(quán)權(quán)益表存在某種或多種異議，但是破產(chǎn)管理人未認(rèn)同該當(dāng)事人的主張，此時(shí)才可以提起破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟。破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟的對(duì)象應(yīng)是債權(quán)清單或權(quán)益表所登記的債權(quán)內(nèi)容?！镀髽I(yè)破產(chǎn)法》第四十八條第二款、第五十八條規(guī)定，當(dāng)債務(wù)人、債權(quán)人沒(méi)有異議時(shí)，法院可以直接裁定確認(rèn)破產(chǎn)債權(quán)。經(jīng)過(guò)法院裁定確認(rèn)的破產(chǎn)債權(quán)，對(duì)破產(chǎn)程序相關(guān)利益人都產(chǎn)生法律效力，應(yīng)當(dāng)依照法院裁定予以執(zhí)行。因此，只有當(dāng)債權(quán)人、債務(wù)人對(duì)債權(quán)清單或者權(quán)益表所記載的債權(quán)有異議，且確實(shí)存在實(shí)體性爭(zhēng)議，在異議得到破產(chǎn)管理人處理之后，異議者仍然不服，才可以提起破產(chǎn)債權(quán)訴訟。

破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟設(shè)置前置程序具有前瞻性和先進(jìn)性。從世界破產(chǎn)法發(fā)展趨勢(shì)來(lái)看，很多國(guó)家都在不斷修改或重新制定破產(chǎn)法，其中備受矚目的就是異議債權(quán)確認(rèn)及審查等救濟(jì)制度。破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟可以說(shuō)是解決異議債權(quán)的最后一道防線。允許雙方均可以對(duì)破產(chǎn)債權(quán)異議，而且之后不服可以再起訴，通過(guò)訴訟程序確定破產(chǎn)債權(quán)的范圍、性質(zhì)和數(shù)額以及分配順序，兼顧債權(quán)人和債務(wù)人的利益，是各國(guó)完善破產(chǎn)債權(quán)救濟(jì)制度的重要內(nèi)容。無(wú)論是以美國(guó)為代表的自動(dòng)確認(rèn)與法院確認(rèn)相結(jié)合的形式，還是以英國(guó)、德國(guó)、日本為代表的異議債權(quán)訴訟的形式，他們對(duì)于異議債權(quán)的提起均設(shè)有前置程序——當(dāng)事人對(duì)有關(guān)機(jī)關(guān)(或個(gè)人)所編制債權(quán)表上的登記債權(quán)的數(shù)額、范圍、性質(zhì)的裁定不服。在破產(chǎn)法所規(guī)定的期限內(nèi)，如異議人因故未提出或逾期提出，則法院自動(dòng)確認(rèn)異議債權(quán)的合法性。反之，在異議人符合相關(guān)條件而提出破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟的，各國(guó)相關(guān)的破產(chǎn)立法都存在一整套完善的處理程序及銜接機(jī)制。這對(duì)于法官公正審查有爭(zhēng)議的破產(chǎn)債權(quán)具有明確的指引作用，也有利于統(tǒng)一法院的審判活動(dòng)，從而促進(jìn)后續(xù)的破產(chǎn)程序順利進(jìn)行。

(二) 破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟的性質(zhì)為確認(rèn)之訴

《企業(yè)破產(chǎn)法》第四十八條和第五十八條規(guī)定了債權(quán)人、債務(wù)人可以就爭(zhēng)議債權(quán)向人民法院提起訴訟，但法律并未說(shuō)明該訴訟屬于哪種類型訴訟。目前學(xué)者們?cè)谘芯课覈?guó)破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟性質(zhì)時(shí)，根據(jù)債權(quán)人或債務(wù)人向法院對(duì)管理人登記表上的債權(quán)異議所提出訴的內(nèi)容和目的不同，把破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟的性質(zhì)界定為給付之訴①部分學(xué)者認(rèn)為破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟是為了得到破產(chǎn)性執(zhí)行而獲取執(zhí)行名義的給付訴訟。見劉子平.破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟制度[J].法律適用,2007,(10):23-24.、形成之訴①②有學(xué)者支持破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟是為了達(dá)到消滅異議效果，形成債權(quán)之效力為目的形成之訴。劉子平.破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟制度[J].法律適用,2007,(10):23-24.或確認(rèn)之訴。本文認(rèn)為，破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟在本質(zhì)上是確認(rèn)之訴，理由如下：

第一，從當(dāng)事人提起破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟的原因與目的看，當(dāng)事人提起訴訟的原因是對(duì)管理人在債權(quán)表上所列的某項(xiàng)或幾項(xiàng)債權(quán)發(fā)生爭(zhēng)議，而這種爭(zhēng)議使得破產(chǎn)債權(quán)的存在與否、數(shù)額多寡以及破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配的順序處于不穩(wěn)定的狀態(tài)，拖延了破產(chǎn)流程的進(jìn)行。債權(quán)人等一方當(dāng)事人的利益損害往往因?yàn)檫@種不穩(wěn)定性和程序拖延而發(fā)生。因此，對(duì)破產(chǎn)債權(quán)有異議的一方當(dāng)事人向法院提起訴訟，目的是請(qǐng)求法院做出其存在或不存在之確認(rèn)判決。簡(jiǎn)而言之，當(dāng)事人提起破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟的目的是希望法院確認(rèn)破產(chǎn)債權(quán)的實(shí)際狀態(tài)，以消除其不穩(wěn)定性，使后續(xù)破產(chǎn)程序順利進(jìn)行，這完全符合確認(rèn)之訴的基本要求。

第二，從司法實(shí)踐看，《最高人民法院關(guān)于<中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法>施行時(shí)尚未審結(jié)的企業(yè)破產(chǎn)案件適用法律若干問(wèn)題的規(guī)定》(以下簡(jiǎn)稱《尚未審結(jié)的規(guī)定》)第九條第二款③《最高人民法院關(guān)于<中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法>施行時(shí)尚未審結(jié)的企業(yè)破產(chǎn)案件適用法律若干問(wèn)題的規(guī)定》第九條第二款規(guī)定：“在企業(yè)破產(chǎn)程序中，債權(quán)人就爭(zhēng)議債權(quán)起訴債務(wù)人，要求其承擔(dān)償還責(zé)任的，人民法院應(yīng)當(dāng)告知該債權(quán)人變更其訴訟請(qǐng)求為確認(rèn)債權(quán)?！眲t明確規(guī)定，在企業(yè)破產(chǎn)程序期間，債權(quán)人要求債務(wù)人償還債務(wù)的，人民法院要告知其變更其訴訟請(qǐng)求為確認(rèn)債權(quán)。經(jīng)過(guò)法院裁判后確認(rèn)的破產(chǎn)債權(quán)不能直接得到執(zhí)行清償?shù)?，需要待破產(chǎn)程序進(jìn)入清算環(huán)節(jié)后才得到比例清償。一方面，在人民法院受理破產(chǎn)企業(yè)的破產(chǎn)申請(qǐng)后，此時(shí)要求債務(wù)人付清債務(wù)從客觀來(lái)說(shuō)已經(jīng)難以實(shí)現(xiàn)了，因此這種訴訟不是破產(chǎn)給付之訴。另一方面，破產(chǎn)確認(rèn)訴訟為的是確認(rèn)債權(quán)，從而能夠確定其可否參加以后的財(cái)產(chǎn)分配受償，并非消滅異議，所以也不是形成之訴，應(yīng)當(dāng)是標(biāo)準(zhǔn)的確認(rèn)之訴。

(三)破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟屬于破產(chǎn)受理法院管轄

《企業(yè)破產(chǎn)法》第三條①《中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法》第三條規(guī)定：“破產(chǎn)案件由債務(wù)人住所地人民法院管轄?！焙偷诙粭l②《中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法》第二十一條規(guī)定：“人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)后，有關(guān)債務(wù)人的民事訴訟，只能向受理破產(chǎn)申請(qǐng)的人民法院提起?！泵鞔_規(guī)定了債務(wù)人進(jìn)入破產(chǎn)程序后的訴訟案件應(yīng)由債務(wù)人住所地管轄。換言之，不僅破產(chǎn)案件屬于債務(wù)人住所地法院受理，而且以后有關(guān)同一債務(wù)人的訴訟，也統(tǒng)一由債務(wù)人住所地的法院受理，這當(dāng)然也包括破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟案件。關(guān)于企業(yè)破產(chǎn)訴訟的級(jí)別管轄，最高人民法院2002年頒布的《最高人民法院關(guān)于審理企業(yè)破產(chǎn)案件若干問(wèn)題的規(guī)定》(以下簡(jiǎn)稱《破產(chǎn)規(guī)定》)第二條③《最高人民法院關(guān)于審理企業(yè)破產(chǎn)案件若干問(wèn)題的規(guī)定》第二條規(guī)定：“基層人民法院一般管轄縣、縣級(jí)市或者區(qū)的工商行政管理機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記企業(yè)的破產(chǎn)案件；中級(jí)人民法院一般管轄地區(qū)、地級(jí)市(含本級(jí))以上的工商行政管理機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記企業(yè)的破產(chǎn)案件；納入國(guó)家計(jì)劃調(diào)整的企業(yè)破產(chǎn)案件，由中級(jí)人民法院管轄?！焙偷谌龡l④《最高人民法院關(guān)于審理企業(yè)破產(chǎn)案件若干問(wèn)題的規(guī)定》第三條規(guī)定：“上級(jí)人民法院審理下級(jí)人民法院管轄的企業(yè)破產(chǎn)案件，或者將本院管轄的企業(yè)破產(chǎn)案件移交下級(jí)人民法院審理，以及下級(jí)人民法院需要將自己管轄的企業(yè)破產(chǎn)案件交由上級(jí)人民法院審理的，依照民事訴訟法第三十九條的規(guī)定辦理；省、自治區(qū)、直轄市范圍內(nèi)因特殊情況需對(duì)個(gè)別企業(yè)破產(chǎn)案件的地域管轄作調(diào)整的，須經(jīng)共同上級(jí)人民法院批準(zhǔn)?！边M(jìn)行了規(guī)定。而關(guān)于破產(chǎn)訴訟的地域管轄，《破產(chǎn)規(guī)定》第一條直接確定了破產(chǎn)訴訟由債務(wù)人的住所地法院管轄原則，而破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟是基于破產(chǎn)債權(quán)的實(shí)體法律關(guān)系發(fā)生爭(zhēng)議而為當(dāng)事人提供的權(quán)利救濟(jì)途徑之一，因此，破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟的管轄，一般被認(rèn)為屬于破產(chǎn)受理法院管轄。

(四)破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟的原告是債權(quán)人或債務(wù)人及其職工，被告為破產(chǎn)管理人

在特定的訴訟中，只有正當(dāng)當(dāng)事人，才有資格以自己的名義成為原告或者被告，受本案判決拘束，這也被稱為當(dāng)事人適格?！镀髽I(yè)破產(chǎn)法》第五十八條第三款規(guī)定，債務(wù)人、債權(quán)人對(duì)債權(quán)表所記載的債權(quán)清單有異議的，可以向受理破產(chǎn)申請(qǐng)的人民法院提起訴訟。根據(jù)此規(guī)定，債權(quán)人和債務(wù)人都有權(quán)作為原告提起破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟，并且作為債務(wù)人的破產(chǎn)企業(yè)的職工也是破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟的當(dāng)事人，他們也有權(quán)提起破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟?？梢?，具有提起破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟資格的適格原告，應(yīng)當(dāng)是債權(quán)人或債務(wù)人及其職工。

《企業(yè)破產(chǎn)法》第五十七條規(guī)定，管理人收到債權(quán)申報(bào)材料后，應(yīng)當(dāng)?shù)怯浽靸?cè)，對(duì)申報(bào)的債權(quán)進(jìn)行審查，并編制債權(quán)表。債權(quán)表和債權(quán)申報(bào)材料由管理人保存，供利害關(guān)系人查閱。據(jù)此規(guī)定，破產(chǎn)管理人具有編制債權(quán)表的權(quán)利與義務(wù)，而依據(jù)上述《企業(yè)破產(chǎn)法》第五十八條第三款規(guī)定，債務(wù)人、債權(quán)人對(duì)債權(quán)表所記載的債權(quán)清單有異議的，可以向法院提起訴訟，不難看出，破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟的適格被告是破產(chǎn)管理人。

因此，目前我國(guó)法律規(guī)定，破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟的適格當(dāng)事人原告是債權(quán)人或債務(wù)人及其職工，被告為破產(chǎn)管理人。

(五)法院對(duì)于破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟的處理以判決的形式作出

《企業(yè)破產(chǎn)法》第五十八條表明對(duì)登記審查的債權(quán)表記載無(wú)爭(zhēng)議的，法院以裁定的方式確認(rèn)債權(quán)，如有爭(zhēng)議，則需向法院提起確認(rèn)訴訟。雖然法律未明確列出法院確認(rèn)訴訟的裁判方式，但債權(quán)人或債務(wù)人對(duì)有異議債權(quán)進(jìn)行訴訟就是為了確認(rèn)債權(quán)，讓法院確認(rèn)破產(chǎn)債權(quán)的性質(zhì)和債權(quán)的金額。請(qǐng)求法院確認(rèn)破產(chǎn)訴訟當(dāng)事人有爭(zhēng)議的債權(quán)，解決的是當(dāng)事人之間的實(shí)體爭(zhēng)議，因此裁判應(yīng)當(dāng)以判決的方式作出。在破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟中，債權(quán)人或債務(wù)人(及其職工)都是作為當(dāng)事人參與到訴訟當(dāng)中，法院以判決的形式對(duì)有爭(zhēng)議的實(shí)體債權(quán)做出確認(rèn)，當(dāng)事人必須受到判決的約束。值得注意的是，其產(chǎn)生的既判力即判決效力范圍同樣包括法院。作出實(shí)體判決的人民法院除非有法定理由，為了維護(hù)生效判決的權(quán)威和穩(wěn)定，保護(hù)雙方當(dāng)事人合法權(quán)益，不能隨意加以變更或取消既定判決，不可接受當(dāng)事人的重復(fù)起訴，后訴法院不得做出與該判決結(jié)果相沖突的裁判。

二、我國(guó)現(xiàn)行破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟制度存在的問(wèn)題

破產(chǎn)債權(quán)的確認(rèn)關(guān)聯(lián)著破產(chǎn)程序的開始、分配、結(jié)束，對(duì)破產(chǎn)訴訟的推進(jìn)有重要影響力，而破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟更關(guān)系到破產(chǎn)企業(yè)債權(quán)人或債務(wù)人的根本利益。然而，我國(guó)《企業(yè)破產(chǎn)法》中的破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟制度比較簡(jiǎn)單粗糙，例如關(guān)于訴訟主體、程序適用、效力等問(wèn)題，法律均無(wú)明確規(guī)定，給實(shí)務(wù)界適用法律帶來(lái)不便。具體說(shuō)來(lái)，我國(guó)現(xiàn)行破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟制度存在以下幾方面問(wèn)題：

(一)訴訟主體不明晰

通過(guò)對(duì)中國(guó)裁判文書網(wǎng)上公布的裁判文書大致統(tǒng)計(jì)，我們發(fā)現(xiàn)，《企業(yè)破產(chǎn)法》實(shí)施以來(lái)，破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟案件所涉及到的大都是債權(quán)人對(duì)破產(chǎn)管理人所制作的債權(quán)表公布的債權(quán)有異議而提起訴訟。針對(duì)這類案件，各地法院各行其是，對(duì)于將誰(shuí)列為被告的做法比較混亂。有些法院將管理人列為被告①陽(yáng)江市江城區(qū)人民法院.(2014)陽(yáng)城法民二初字第146號(hào)民事裁定書.http://www.court.gov.cn/zgcpwsw/gd/gdsyjszjrmfy/yjsjcqrmfy/ms/201408/t20140818_2557281.htm。有些法院將債務(wù)人列為被告，管理人是債務(wù)人的訴訟代表人②杭州市中級(jí)人民法院.(2014)浙杭商初字第19號(hào)民事判決書.http://www.court.gov.cn/zgcpwsw/zj/zjsjhszjrmfy/ms/201406/t20140621_1660310.htm。此外，在裁判文書中，關(guān)于當(dāng)事人中訴訟代表人的稱謂，也比較混亂，有些法院寫成破產(chǎn)管理人，有些法院寫成管理人的負(fù)責(zé)人(個(gè)人)，有些法院寫成接受指定成為破產(chǎn)管理人的中介機(jī)構(gòu)(如律師事務(wù)所)，在此不予贅述。

上述有些做法不合理。其一，債權(quán)人或債務(wù)人提出債權(quán)確認(rèn)訴訟的原因是對(duì)破產(chǎn)管理人所制作的債權(quán)表有異議。因此，債權(quán)人如果對(duì)破產(chǎn)管理人所制作成冊(cè)的債權(quán)表不服，可直接將破產(chǎn)管理人列為被告提起訴訟，要求破產(chǎn)管理人修改債權(quán)表中的債權(quán)內(nèi)容，無(wú)需將債務(wù)人列為被告；其二，破產(chǎn)管理人如果作為債務(wù)人的訴訟代表人參加到債權(quán)確認(rèn)訴訟，就意味著管理人所實(shí)施的全部行為需由債務(wù)人承擔(dān)，而審查債權(quán)是破產(chǎn)管理人的義務(wù)，而非債務(wù)人的義務(wù)，因此，在債權(quán)確認(rèn)訴訟中，破產(chǎn)管理人不應(yīng)當(dāng)作為債務(wù)人的訴訟代表人參加訴訟，而應(yīng)當(dāng)作為當(dāng)事人參與到訴訟中，并就債權(quán)審查過(guò)程和結(jié)果做出充分說(shuō)明。

總之，司法實(shí)踐中，由于缺乏法律明文規(guī)定，對(duì)于如何確定破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)案件的訴訟主體，不同法院做法各異，有些明顯不合理，亟待規(guī)范。

(二)程序適用模糊

《企業(yè)破產(chǎn)法》第四十八條、第五十八條和《尚未審結(jié)的規(guī)定》第九條③《中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法》第四十八條規(guī)定：“債權(quán)人應(yīng)當(dāng)在人民法院確定的債權(quán)申報(bào)期限內(nèi)向管理人申報(bào)債權(quán)。債務(wù)人所欠職工的工資和醫(yī)療、傷殘補(bǔ)助、撫恤費(fèi)用，所欠的應(yīng)當(dāng)劃入職工個(gè)人賬戶的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用，以及法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)支付給職工的補(bǔ)償金，不必申報(bào)，由管理人調(diào)查后列出清單并子以公示。職工對(duì)清單記載有異議的，可以要求管理人更正；管理人不予更正的，職工可以向人民法院提起訴訟?！薄吨腥A人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法》第五十八條規(guī)定：“依照本法第五十七條規(guī)定編制的債權(quán)表，應(yīng)當(dāng)提交第一次債權(quán)人會(huì)議核查。債務(wù)人、債權(quán)人對(duì)債權(quán)表記載的債權(quán)無(wú)異議的，由人民法院裁定確認(rèn)。債務(wù)人、債權(quán)人對(duì)債權(quán)表記載的債權(quán)有異議的，可以向受理破產(chǎn)申請(qǐng)的人民法院提起訴訟?！?《最高人民法院關(guān)于<中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法>施行時(shí)尚未審結(jié)的企業(yè)破產(chǎn)案件適用法律若干問(wèn)題的規(guī)定》第九條規(guī)定：“債權(quán)人對(duì)債權(quán)表記載債權(quán)有異議，向受理破產(chǎn)申請(qǐng)的人民法院提起訴訟的，人民法院應(yīng)當(dāng)依據(jù)企業(yè)破產(chǎn)法第二十一條和第五十八條的規(guī)定子以受理。但人民法院對(duì)異議債權(quán)已經(jīng)作出裁決的除外。債權(quán)人就爭(zhēng)議債權(quán)起訴債務(wù)人，要求其承擔(dān)償還責(zé)任的，人民法院應(yīng)當(dāng)告知該債權(quán)人變更其訴訟請(qǐng)求為確認(rèn)債權(quán)?！钡热龡l規(guī)定，簡(jiǎn)單而粗糙，僅具有基本的導(dǎo)向作用，粗略指明只要對(duì)債權(quán)有異議的債權(quán)人、債務(wù)人均可以向法院起訴，但具體涉及到提起債權(quán)訴訟的期限、訴訟管轄、審理方式及破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟程序與破產(chǎn)程序如何協(xié)調(diào)等問(wèn)題，則沒(méi)有統(tǒng)一的規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)，導(dǎo)致法院在進(jìn)行審判工作時(shí)對(duì)于細(xì)節(jié)工作的處理缺乏具體法律依據(jù)。

《企業(yè)破產(chǎn)法》第四條的規(guī)定，破產(chǎn)法中沒(méi)有相關(guān)破產(chǎn)審理程序規(guī)定的，法院審理適用民事訴訟法的相關(guān)規(guī)定。因此，在債權(quán)人或者債務(wù)人就有關(guān)爭(zhēng)議破產(chǎn)債權(quán)向法院提起訴訟后，法院就按照民事訴訟法所規(guī)定的一般程序?qū)ζ溥M(jìn)行審理。對(duì)此，我們認(rèn)為，破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟程序雖然在一定程度上使不穩(wěn)定的債權(quán)債務(wù)關(guān)系趨于緩解，但其更直接和主要的作用在于快速有效地化解爭(zhēng)議，為后續(xù)破產(chǎn)程序掃清障礙，從而實(shí)現(xiàn)破產(chǎn)當(dāng)事人及社會(huì)的最大利益。而民事訴訟程序的主要目標(biāo)在于定紛止?fàn)帲瑑烧咴趦r(jià)值取向上存在不同。因此，對(duì)于破產(chǎn)債權(quán)的確認(rèn)訴訟程序需要有別于民事訴訟法所規(guī)定的一般程序，可是現(xiàn)行法律對(duì)此并沒(méi)有相應(yīng)規(guī)定。

(三)破產(chǎn)程序是否可逆，現(xiàn)行規(guī)定不明確

從一方當(dāng)事人就債權(quán)登記表的債權(quán)向法院提出申請(qǐng)破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟的主張，到后來(lái)爭(zhēng)議的完全解決，會(huì)持續(xù)較長(zhǎng)的時(shí)間。在這段時(shí)間內(nèi)，管理人會(huì)議仍需對(duì)某些重要的破產(chǎn)事項(xiàng)進(jìn)行表決，以免影響后續(xù)程序的進(jìn)行。這當(dāng)中就牽涉到在表決過(guò)程中，債權(quán)人需要憑借其享有的未決債權(quán)數(shù)額對(duì)某些事項(xiàng)作出決議。在訴訟判決確認(rèn)了債權(quán)的數(shù)額后，如果已決債權(quán)數(shù)額與債權(quán)人行使未決債權(quán)數(shù)額不相吻合，則此前已經(jīng)作出的某些破產(chǎn)事項(xiàng)的決議是否需要重新表決，就是一個(gè)現(xiàn)實(shí)問(wèn)題。若破產(chǎn)程序并非可逆的，那么原先債權(quán)人依據(jù)未決債權(quán)所做出的生效表決，實(shí)際上已經(jīng)被破產(chǎn)訴訟確認(rèn)的債權(quán)性質(zhì)、數(shù)額所改變；而若破產(chǎn)程序?yàn)榭赡娴?，故在法院作出判決前債務(wù)人、債權(quán)人或管理人在破產(chǎn)程序所作的表決，其效力都是等待確定的，甚至在判決出現(xiàn)之前都無(wú)法進(jìn)行任何有效的表決。現(xiàn)行破產(chǎn)法對(duì)于破產(chǎn)程序是否可逆，缺乏明確的規(guī)定。

(四)對(duì)破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟雙方當(dāng)事人的利益保障力度不夠

根據(jù)現(xiàn)行的《企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定，雖然破產(chǎn)企業(yè)及其債權(quán)人都有權(quán)就管理人登記公布的債權(quán)向法院提起破產(chǎn)訴訟，并且，企業(yè)職工在要求管理人更正無(wú)果后，也可以向法院提起訴訟。但是僅此規(guī)定，并不能切實(shí)保護(hù)雙方當(dāng)事人的利益。具體說(shuō)來(lái)，其一，如果破產(chǎn)管理人沒(méi)有登記債權(quán)人認(rèn)為應(yīng)該登記在債權(quán)權(quán)益表上的債權(quán)的時(shí)候，破產(chǎn)債權(quán)人能否有權(quán)提起破產(chǎn)確認(rèn)債權(quán)的訴訟？由于破產(chǎn)案件比較復(fù)雜，當(dāng)事人可能無(wú)法準(zhǔn)確掌握相關(guān)的實(shí)體和程序法律關(guān)系。當(dāng)事人如果在起訴書中錯(cuò)列被告，是否會(huì)因?yàn)槌绦蛏系腻e(cuò)誤而無(wú)法實(shí)現(xiàn)其實(shí)體上的權(quán)利？對(duì)于這些問(wèn)題，法律沒(méi)有明文規(guī)定。其二，在破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟中的大多數(shù)情況下，原告是債權(quán)人或債務(wù)人，被告是破產(chǎn)管理人。而原先是債權(quán)人與債務(wù)人之間產(chǎn)生的債權(quán)與債務(wù)關(guān)系，破產(chǎn)管理人并不知曉，而如果作為知曉者的債務(wù)人或債權(quán)人不能參加，那么債務(wù)人或債權(quán)人如何維護(hù)自己切身利益？這應(yīng)是該訴訟制度必須關(guān)注的一個(gè)重要問(wèn)題。目前，破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟的設(shè)置初衷與其實(shí)際運(yùn)行存在一定差距。立法雖然賦予債權(quán)人或債務(wù)人對(duì)異議債權(quán)的訴權(quán)，但因其缺乏全方位的考慮，對(duì)破產(chǎn)債權(quán)當(dāng)事人利益保障的力度仍然不夠，甚至某種程序上損害破產(chǎn)當(dāng)事人利益。針對(duì)上述問(wèn)題，我國(guó)《企業(yè)破產(chǎn)法》亟需完善以加強(qiáng)對(duì)訴訟雙方當(dāng)事人的利益保護(hù)。

(五)破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟的時(shí)效制度缺失

異議債權(quán)確認(rèn)訴訟是在破產(chǎn)程序中，由法院對(duì)當(dāng)事人爭(zhēng)議的破產(chǎn)債權(quán)進(jìn)行及時(shí)解決的訴訟程序。而訴訟制度必然伴隨著訴訟時(shí)效的規(guī)定，訴訟時(shí)效的制度很大程度上有利于人民法院及時(shí)正確地處理爭(zhēng)議，避免權(quán)利長(zhǎng)期處于不穩(wěn)定狀態(tài)。但遺憾的是，現(xiàn)行《企業(yè)破產(chǎn)法》及相關(guān)司法解釋均未對(duì)破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟的時(shí)效予以明確規(guī)定。因破產(chǎn)債權(quán)的確認(rèn)事關(guān)債權(quán)人和債務(wù)人自身的實(shí)體利益，而債權(quán)確認(rèn)訴訟時(shí)效不明確，極易造成各地法院對(duì)破產(chǎn)程序中不同的債權(quán)人或債務(wù)人適用不同的訴訟時(shí)效規(guī)定，勢(shì)必剝奪當(dāng)事人合法訴權(quán)，也會(huì)影響案外第三人對(duì)破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的受償分配等問(wèn)題，從而拖延整個(gè)破產(chǎn)程序的進(jìn)程，致使債權(quán)確認(rèn)訴訟制度所追求的快速平衡各方當(dāng)事人利益的目的落空。為此，需要深入研究，盡早制定破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟的時(shí)效制度，推動(dòng)破產(chǎn)程序運(yùn)轉(zhuǎn)，及時(shí)保障雙方當(dāng)事人利益。

三、完善我國(guó)破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟制度的建議

(一)明確訴訟主體地位

第一，債權(quán)人可以針對(duì)不同情況起訴。具體有以下三種情形：1)債權(quán)人如果對(duì)債權(quán)表所記載的有關(guān)自己的債權(quán)有異議，在異議沒(méi)有得到認(rèn)同情況下，有權(quán)作為原告對(duì)爭(zhēng)議的債權(quán)提起確認(rèn)訴訟，此時(shí)，債權(quán)人是原告，破產(chǎn)管理人是被告；2)債權(quán)人如果對(duì)債權(quán)表所記載他人的債權(quán)數(shù)額有異議，在異議沒(méi)有得到認(rèn)同情況下，有權(quán)作為原告對(duì)爭(zhēng)議的債權(quán)提起確認(rèn)訴訟，此時(shí)，債權(quán)人是原告，破產(chǎn)管理人和有關(guān)債權(quán)人作為共同被告；3)債權(quán)人如果認(rèn)為自己有些債權(quán)應(yīng)當(dāng)被記載在債權(quán)表而未被記載，在異議沒(méi)有得到認(rèn)同情況下，有權(quán)作為原告對(duì)爭(zhēng)議的債權(quán)提起確認(rèn)訴訟，此時(shí)，債權(quán)人是原告，破產(chǎn)管理人和有關(guān)債務(wù)人是共同被告。

第二，債務(wù)人對(duì)于債權(quán)表所記載的有關(guān)債權(quán)，在異議之后可以起訴。其在訴訟過(guò)程中的主體地位主要有以下兩種情形：1)債務(wù)人對(duì)管理人所記載于債權(quán)表的未決債權(quán)提起確認(rèn)訴訟，此時(shí)債務(wù)人是原告，管理人是被告；2)債務(wù)人對(duì)債權(quán)人手中所持債權(quán)的性質(zhì)、數(shù)額和范圍提起確認(rèn)訴訟，此時(shí)債務(wù)人是原告，而受異議的債權(quán)人是被告。[2]

第三，破產(chǎn)管理人應(yīng)當(dāng)具有獨(dú)立的主體地位。破產(chǎn)管理人成為案件當(dāng)事人已有相關(guān)的立法依據(jù)?！镀髽I(yè)破產(chǎn)法》第三十一條①《中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法》第三十一條規(guī)定：“人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)前一年內(nèi)，涉及債務(wù)人財(cái)產(chǎn)的下列行為，管理人有權(quán)請(qǐng)求人民法院予以撤銷?！薄ⅰ蛾P(guān)于適用<中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法>若干問(wèn)題的規(guī)定(二)》第四十二條第二款②《關(guān)于適用<中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法>若干問(wèn)題的規(guī)定(二)》第四十二條第二款規(guī)定：“管理人對(duì)抵銷主張有異議的，應(yīng)當(dāng)在約定的異議期限內(nèi)或者自收到主張債務(wù)抵銷的通知之日起三個(gè)月內(nèi)向人民法院提起訴訟。無(wú)正當(dāng)理由逾期提起的，人民法院不予支持?！薄⒌谒氖臈l③《關(guān)于適用<中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法>若干問(wèn)題的規(guī)定(二)》第四十四條規(guī)定：“破產(chǎn)申請(qǐng)受理前六個(gè)月內(nèi)，債務(wù)人有企業(yè)破產(chǎn)法第二條第一款規(guī)定的情形，債務(wù)人與個(gè)別債權(quán)人以抵銷方式對(duì)個(gè)別債權(quán)人清償，其抵銷的債權(quán)債務(wù)屬于企業(yè)破產(chǎn)法第四十條第(二)、(三)項(xiàng)規(guī)定的情形之一，管理人在破產(chǎn)申請(qǐng)受理之日起三個(gè)月內(nèi)向人民法院提起訴訟，主張?jiān)摰咒N無(wú)效的，人民法院應(yīng)予支持?！钡纫部隙斯芾砣擞袡?quán)提起訴訟的資格。另外，依據(jù)破產(chǎn)法第二十五條的規(guī)定，管理人在異議債權(quán)訴訟中享有的訴訟權(quán)利能力是基于法律的直接規(guī)定而獲得④《中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法》第二十五條規(guī)定：“管理人履行下列職責(zé)：接管債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)、印章和賬簿、文書等資料；調(diào)查債務(wù)人財(cái)產(chǎn)狀況，制作財(cái)產(chǎn)狀況報(bào)告；決定債務(wù)人的內(nèi)部管理事務(wù)；決定債務(wù)人的口常開支和其他必要開支；在第一次債權(quán)人會(huì)議召開之前，決定繼續(xù)或者停止債務(wù)人的營(yíng)業(yè)；管理和處分債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)；代表債務(wù)人參加訴訟、仲裁或者其他法律程序；提議召開債權(quán)人會(huì)議；人民法院認(rèn)為管理人應(yīng)當(dāng)履行的其他職責(zé)。本法對(duì)管理人的職責(zé)另有規(guī)定的，適用其規(guī)定?！?。因此，在法院裁定受理企業(yè)破產(chǎn)申請(qǐng)后，由法院指定或自行組成破產(chǎn)管理人，由其代表企業(yè)行使企業(yè)破產(chǎn)法上有關(guān)管理人的職務(wù)或義務(wù)。在異議債權(quán)確認(rèn)訴訟的過(guò)程中，破產(chǎn)管理人可以原告的資格對(duì)破產(chǎn)企業(yè)所涉及到的對(duì)外未決債權(quán)向法院提起訴訟，也可充當(dāng)被告的角色，而無(wú)需成為債務(wù)人的訴訟代表人。

(二)完善程序設(shè)計(jì)

1. 明確規(guī)定提起破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟的期限

如前所述，現(xiàn)行《企業(yè)破產(chǎn)法》及相關(guān)破產(chǎn)法司法解釋對(duì)于異議人提起破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟的期限無(wú)明確的規(guī)定，這就意味著相關(guān)債務(wù)人或者債權(quán)人在法院裁定受理破產(chǎn)案件之后的相當(dāng)長(zhǎng)一段時(shí)間內(nèi)都可以提起訴訟，這會(huì)導(dǎo)致部分債務(wù)人或債權(quán)人因自身利益的考慮，故意在破產(chǎn)程序?qū)⒁K結(jié)之前才提起訴訟，此種拖延必然嚴(yán)重影響破產(chǎn)程序的順利進(jìn)行，不利于盡快穩(wěn)定破產(chǎn)案件的法律關(guān)系，也難以及時(shí)保障當(dāng)事人合法的財(cái)產(chǎn)權(quán)益，還造成司法資源浪費(fèi)。

與我國(guó)大陸地區(qū)不同，我國(guó)臺(tái)灣地區(qū)和英國(guó)、法國(guó)及日本等國(guó)家，對(duì)于破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟均明確規(guī)定了債權(quán)異議的提起期限。具體而言，我國(guó)臺(tái)灣地區(qū)破產(chǎn)法規(guī)定，異議當(dāng)事人應(yīng)在第一次債權(quán)人會(huì)議結(jié)束前向法庭提出對(duì)破產(chǎn)債權(quán)是否存在和數(shù)額比例多少的爭(zhēng)議；法國(guó)破產(chǎn)法要求異議債權(quán)人在債權(quán)人代表通知異議后的30日內(nèi)向債權(quán)人代表提交異議說(shuō)明，如不提交，則喪失訴訟的權(quán)利；英國(guó)《個(gè)人破產(chǎn)規(guī)則》規(guī)定債權(quán)人在接到破產(chǎn)受托人的書面審查結(jié)果通知后，如對(duì)破產(chǎn)債權(quán)存在爭(zhēng)議，應(yīng)在21個(gè)工作日內(nèi)向法院申請(qǐng)；日本破產(chǎn)法規(guī)定對(duì)破產(chǎn)債權(quán)的審查決定有異議者，可在送達(dá)之日起1個(gè)月的不變期間內(nèi)向法院提起異議訴訟。

第二，關(guān)于當(dāng)事人提起破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟的期限。當(dāng)事人對(duì)債權(quán)表所記載的債權(quán)有異議，在異議沒(méi)有得到破產(chǎn)管理人認(rèn)同情況下，有權(quán)作為原告對(duì)爭(zhēng)議的債權(quán)提起確認(rèn)訴訟。從當(dāng)事人提起破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟的初衷來(lái)看，是為了讓法院盡快確認(rèn)破產(chǎn)債權(quán)，解決爭(zhēng)議；從當(dāng)事人對(duì)于爭(zhēng)議債權(quán)的有關(guān)資料和證據(jù)的了解和掌握來(lái)看，當(dāng)事人已經(jīng)經(jīng)過(guò)訴訟前異議前置階段，比較熟悉有關(guān)情況；再者，從破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟在整個(gè)破產(chǎn)程序中的地位來(lái)看，設(shè)置該訴訟的目的是為了盡快解決破產(chǎn)債權(quán)爭(zhēng)議，穩(wěn)定破產(chǎn)法律關(guān)系，推進(jìn)破產(chǎn)程序的順利進(jìn)行。因此，本文認(rèn)為，當(dāng)事人異議之后提起破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟的期限不宜過(guò)長(zhǎng)，應(yīng)當(dāng)在異議遭到破產(chǎn)管理人駁回后的1個(gè)月內(nèi)提起比較合適，亦即，當(dāng)事人必須在異議遭到駁回后1個(gè)月內(nèi)向法院提出破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟。

2.合理規(guī)定法院地域管轄

按照《企業(yè)破產(chǎn)法》的第二十一條規(guī)定①《中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法》第二十一條規(guī)定：“人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)后，有關(guān)債務(wù)人的民事訴訟，只能向受理破產(chǎn)申請(qǐng)的人民法院提起?！边M(jìn)入破產(chǎn)程序后，即使案件所涉及的訴訟標(biāo)的按照一般民事訴訟管轄的規(guī)定，本不應(yīng)當(dāng)屬于受理破產(chǎn)申請(qǐng)的人民法院管轄，但由于法律的強(qiáng)制性規(guī)定，只能由該人民法院受理管轄。因此，從目前我國(guó)企業(yè)破產(chǎn)立法的文本及實(shí)踐來(lái)看，破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟案件，無(wú)一例外均由受理破產(chǎn)申請(qǐng)的人民法院管轄。

結(jié)合域外規(guī)定及我國(guó)破產(chǎn)領(lǐng)域的司法實(shí)踐，本文認(rèn)為，應(yīng)當(dāng)明確規(guī)定當(dāng)事人提起破產(chǎn)債權(quán)異議和訴訟的期限。第一，關(guān)于當(dāng)事人提起破產(chǎn)債權(quán)異議的期限。其一，一般情況下當(dāng)事人提起破產(chǎn)債權(quán)異議的期限。在第一次債權(quán)人會(huì)議終結(jié)之后，有關(guān)人員應(yīng)及時(shí)將已申報(bào)并核查通過(guò)的破產(chǎn)債權(quán)以公示的形式通知未能前來(lái)參與債權(quán)人會(huì)議并核查破產(chǎn)債權(quán)的其他債權(quán)人，以保障破產(chǎn)程序的公平公正。一般情況下當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)在第一次債權(quán)人會(huì)議終結(jié)之日起1個(gè)月內(nèi)，向破產(chǎn)管理人提出異議。其二，特殊情況下當(dāng)事人提出破產(chǎn)債權(quán)異議的最長(zhǎng)期限。當(dāng)其他債權(quán)人確因客觀情況不知道或已知道但因不可抗力因素而不能在規(guī)定的期限內(nèi)依法提出債權(quán)異議的，對(duì)此應(yīng)當(dāng)作為特殊情況予以規(guī)定。原則上，異議當(dāng)事人應(yīng)在客觀情況消失或不可抗力因素消滅之日起的1個(gè)月內(nèi)提起破產(chǎn)債權(quán)異議。

本文認(rèn)為，企業(yè)破產(chǎn)主要是由于企業(yè)財(cái)產(chǎn)資不抵債而產(chǎn)生的，整個(gè)破產(chǎn)程序也主要圍繞破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)來(lái)進(jìn)行，因此，破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟由破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)所在地法院管轄比較合理。在證據(jù)收集掌握方面來(lái)看，這類案件由財(cái)產(chǎn)所在地法院管轄也比較方便。從域外通行做法來(lái)看，破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟基本上由破產(chǎn)財(cái)團(tuán)所在地的法院專屬管轄[3]4。

另外，破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟由法院里面哪一個(gè)審判庭負(fù)責(zé)處理，司法實(shí)踐有兩種形式。第一種是由各審判業(yè)務(wù)庭負(fù)責(zé)處理。法院根據(jù)當(dāng)事人提出的爭(zhēng)議訴訟的具體案由，分別交給各業(yè)務(wù)庭。由于各審判業(yè)務(wù)庭在對(duì)本庭案件處理過(guò)程中較為熟悉地掌握各方面司法資源，處理破產(chǎn)案件也可較為積極面對(duì)，能最大限度地集中資源處理異議債權(quán)訴訟，但因各審判業(yè)務(wù)庭工作交接不足，也極易造成案件審理時(shí)間長(zhǎng)和效率低下的弊端[4]369。第二種是專門由破產(chǎn)審判庭負(fù)責(zé)。破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟基于破產(chǎn)案件而產(chǎn)生，破產(chǎn)案件的最終裁判結(jié)果是確認(rèn)破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟的先行條件。此類訴訟案件專門由破產(chǎn)審判庭負(fù)責(zé)審理，能夠最大程度地提高審理專業(yè)性，推動(dòng)各訴訟環(huán)節(jié)的順利交接并最終保護(hù)破產(chǎn)訴訟當(dāng)事人的利益。本文贊成第二種模式，認(rèn)為應(yīng)由破產(chǎn)審判庭負(fù)責(zé)異議債權(quán)確認(rèn)訴訟的審理。在法院人事安排得以允許之下，對(duì)于重大復(fù)雜的破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)案件，破產(chǎn)審判庭法官可邀請(qǐng)民事審判庭中有豐富審判經(jīng)驗(yàn)的法官來(lái)共同審理此類訴訟案件。

3.加快審理速度

破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟需要解決的是有關(guān)異議債權(quán)的性質(zhì)、數(shù)額及范圍等實(shí)體爭(zhēng)議，目前人民法院通常將其依照民事訴訟法規(guī)定的訴訟程序進(jìn)行審理?，F(xiàn)有的民事一審審理程序分為簡(jiǎn)易程序和普通程序兩種，由于簡(jiǎn)易程序僅限于基層人民法院及其派出法庭審理的簡(jiǎn)單民事案件，而破產(chǎn)一般比較復(fù)雜，涉及人員比較廣泛，所以，人民法院審理的破產(chǎn)案件不能適用簡(jiǎn)易程序。亦即，破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟的審理在目前現(xiàn)有的法律規(guī)定下，無(wú)一例外只能適用普通程序。盡管破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)案件適用普通程序的審理能夠?qū)愖h債務(wù)人或債權(quán)人的爭(zhēng)議糾紛通過(guò)一系列程序，如起訴受理、審理前的準(zhǔn)備、開庭審理和判決裁定等得到最終解決，但毋庸置疑的是，普通程序所經(jīng)歷的訴訟時(shí)間長(zhǎng)和破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟所要求的快速性不相適應(yīng)，這使得破產(chǎn)法律關(guān)系長(zhǎng)期處于不穩(wěn)定，對(duì)于債權(quán)人、債務(wù)人以及職工而言，是一種長(zhǎng)期的煎熬，也勢(shì)必會(huì)影響到其正常生活和工作。正如前文所言，實(shí)體法上的債權(quán)來(lái)要經(jīng)過(guò)一系列程序才能被認(rèn)定為破產(chǎn)債權(quán)，具體包括，債權(quán)人在債權(quán)申報(bào)期限內(nèi)的申報(bào)、管理人對(duì)破產(chǎn)債權(quán)的審查與登記、債權(quán)人會(huì)議的核查以及人民法院的確認(rèn)等，才能繼續(xù)進(jìn)行后面的破產(chǎn)程序。為此，加快確認(rèn)破產(chǎn)債權(quán)對(duì)于破產(chǎn)程序來(lái)說(shuō)非常重要。

本文建議，加速審理破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)案件：第一，采取法院職權(quán)主義為主，當(dāng)事人辯論主義為輔的訴訟原則，以加快審理的進(jìn)程。具體而言，在法院裁定受理并開始審理異議當(dāng)事人提起的債權(quán)確認(rèn)訴訟過(guò)程中，在涉及到債權(quán)人會(huì)議記錄、債權(quán)登記表、破產(chǎn)企業(yè)運(yùn)營(yíng)財(cái)務(wù)報(bào)表以及經(jīng)濟(jì)合同等紙質(zhì)或電子證據(jù)的搜集時(shí)，法院應(yīng)充分發(fā)揮職權(quán)主義，主動(dòng)要求有關(guān)當(dāng)事人提供相關(guān)材料，對(duì)拒不提供協(xié)助者按照民事訴訟法有關(guān)妨害民事訴訟的強(qiáng)制措施規(guī)定進(jìn)行處理。與此過(guò)程中，對(duì)于雙方爭(zhēng)議的債權(quán)性質(zhì)、數(shù)額和范圍等，法院應(yīng)積極引導(dǎo)當(dāng)事人在法庭上充分辯論和質(zhì)證，圍繞爭(zhēng)議核心進(jìn)行辯論，以提高此類案件審理的效率。

第二，采取一些有利于加速審理的方法。其一，對(duì)于涉及到破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟過(guò)程中的文書送達(dá)，可在符合法律規(guī)定的前提下，盡量使用電子送達(dá)。其二，比較復(fù)雜的債權(quán)確認(rèn)案件，在正式開庭審理之前，由人民法院組織庭前證據(jù)和意見交換，以保證庭審的順利進(jìn)行。其三，對(duì)于事實(shí)比較清楚，法律關(guān)系比較明確，爭(zhēng)議較小的破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟案件，人民法院視必要情況，可以先行采用簡(jiǎn)易程序，如果發(fā)現(xiàn)不宜適用簡(jiǎn)易程序，則裁定轉(zhuǎn)為普通程序。

(三)提高對(duì)當(dāng)事人權(quán)益的保護(hù)力度

我國(guó)破產(chǎn)立法雖然賦予債權(quán)人或債務(wù)人對(duì)異議債權(quán)的訴權(quán)，但仍不能有力保護(hù)破產(chǎn)債權(quán)當(dāng)事人利益，因此，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)債權(quán)人和債務(wù)人權(quán)益的立法保護(hù)。其一，就債權(quán)人而言，如果破產(chǎn)管理人沒(méi)有登記債權(quán)人認(rèn)為應(yīng)該登記在債權(quán)權(quán)益表上的債權(quán)的時(shí)候，應(yīng)當(dāng)賦予債權(quán)人異議與提起訴訟權(quán)利，亦即，債權(quán)人認(rèn)為自己對(duì)債務(wù)人的債權(quán)應(yīng)該屬于破產(chǎn)債權(quán)，要求記錄在債權(quán)登記表上，而破產(chǎn)管理人沒(méi)有登記該債權(quán)；或?qū)ζ渌麄鶛?quán)人所持債權(quán)的性質(zhì)、數(shù)額和范圍等內(nèi)容不服，要求重新更改，而破產(chǎn)管理人沒(méi)有更改該債權(quán)，這兩種情況下，債權(quán)人均有權(quán)向人民法院提出確認(rèn)訴訟，以保障自身合法權(quán)益。

其二，無(wú)論債權(quán)人還是債務(wù)人，即使其起訴書列明的被告不正確，法院也不能剝奪其訴訟權(quán)利，換言之，人民法院不能以當(dāng)事人所提起訴訟的被告不正確而拒絕受理破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)案件。因?yàn)槠飘a(chǎn)案件比一般案件復(fù)雜，對(duì)當(dāng)事人要求不可過(guò)高。法院應(yīng)當(dāng)積極履行釋明義務(wù)，法院在審查債權(quán)確認(rèn)訴訟的案卷時(shí)，如果發(fā)現(xiàn)當(dāng)事人所列舉的被告是錯(cuò)誤的，應(yīng)當(dāng)以書面形式及時(shí)告知當(dāng)事人，并一次性告知其應(yīng)列舉的被告。而對(duì)于違反一次性告知義務(wù)的，當(dāng)事人有權(quán)向上級(jí)法院提出申訴，上級(jí)法院也應(yīng)當(dāng)在一定的期限內(nèi)書面回復(fù)當(dāng)事人，以最大限度保障當(dāng)事人提起破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟的權(quán)利。

其三，債務(wù)人如果發(fā)現(xiàn)破產(chǎn)管理人故意侵害自己合法權(quán)益，有權(quán)向法院對(duì)破產(chǎn)管理人的行為提起侵權(quán)賠償訴訟。關(guān)于破產(chǎn)管理人職責(zé)，《企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定，管理人不能履行勤勉義務(wù)、忠實(shí)義務(wù)或者有其他不能勝任職務(wù)時(shí)，債權(quán)人會(huì)議可以向人民法院申請(qǐng)更換破產(chǎn)管理人?！镀髽I(yè)破產(chǎn)法》僅此規(guī)定，并沒(méi)有涉及當(dāng)債務(wù)人認(rèn)為破產(chǎn)企業(yè)的管理人的行為已經(jīng)損害到自己合法利益時(shí)應(yīng)該如何救濟(jì)自己權(quán)利問(wèn)題。本文認(rèn)為，由于債務(wù)人是破產(chǎn)企業(yè)債務(wù)的直接承擔(dān)者，當(dāng)發(fā)現(xiàn)破產(chǎn)管理人在登記、審查、公示破產(chǎn)債權(quán)的時(shí)候，有故意弄虛作假，侵害破產(chǎn)企業(yè)的利益的情況，債務(wù)人為了維護(hù)和保障自身的合法權(quán)利，有權(quán)要求破產(chǎn)管理人停止侵害行為、賠償損失，并要求法院更換破產(chǎn)管理人。

(四)明確判決效力對(duì)已開展程序的影響

有爭(zhēng)議的破產(chǎn)債權(quán)或被確認(rèn)或被人民法院審理判決認(rèn)定無(wú)效之后，破產(chǎn)債權(quán)訴訟判決的效力對(duì)已開展的破產(chǎn)程序影響如何，是必須明確的重要法律問(wèn)題。本文認(rèn)為，破產(chǎn)程序是可逆的。換言之，在法院作出破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)判決以前，破產(chǎn)當(dāng)事人在破產(chǎn)程序中所作出的表決，其效力理應(yīng)待定。從債權(quán)人的角度來(lái)看，人民法院一旦作出債權(quán)確認(rèn)判決并生效后，其應(yīng)受到法律的約束力。這存在兩種情況：當(dāng)法院支持債權(quán)人所提出的破產(chǎn)債權(quán)異議時(shí)，其債權(quán)人的地位在法律上得以最終的確認(rèn)。債權(quán)人有權(quán)要求管理人按法院最終確認(rèn)的債權(quán)額比來(lái)重新在債權(quán)登記表上登記，并據(jù)此就需行使表決權(quán)的事項(xiàng)進(jìn)行重新表決和重新分配財(cái)產(chǎn)；反之，如受到法院判決的否定，則管理人應(yīng)重新為該爭(zhēng)議債權(quán)進(jìn)行分配，部分債權(quán)人甚至喪失繼續(xù)參與破產(chǎn)程序的資格。從債務(wù)人的角度來(lái)看，他理應(yīng)受到人民法院判決的法律約束。換言之，如果人民法院確認(rèn)了爭(zhēng)議破產(chǎn)債權(quán)，債務(wù)人應(yīng)償還異議債權(quán)額，相反，如果爭(zhēng)議破產(chǎn)債權(quán)沒(méi)有得到人民法院的最終確認(rèn)，那么在接下來(lái)的破產(chǎn)程序，債務(wù)人可依生效判決免除自身的債務(wù)負(fù)擔(dān)。從破產(chǎn)管理人來(lái)看，當(dāng)法院作出的債權(quán)確認(rèn)判決最終生效后，勝訴一方有權(quán)要求管理人依照判決所確認(rèn)的債權(quán)性質(zhì)、數(shù)額和范圍等來(lái)重新更改，管理人也需按照人民法院判決的內(nèi)容，配合勝訴一方更正債權(quán)表，維護(hù)其合法破產(chǎn)利益。

結(jié)語(yǔ)

破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟制度有助于明確破產(chǎn)案件中多方利益相關(guān)人的財(cái)產(chǎn)權(quán)利，對(duì)于化解糾紛、實(shí)現(xiàn)破產(chǎn)債權(quán)順利清償具有重要作用。但是審視我國(guó)現(xiàn)行的《企業(yè)破產(chǎn)法》及有關(guān)規(guī)定，其關(guān)于破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟程序的規(guī)定零星而粗糙，遠(yuǎn)不能適應(yīng)司法實(shí)踐的需要。目前，我們必須認(rèn)真研究破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟制度所存在的各種具體問(wèn)題，總結(jié)我國(guó)近年來(lái)在實(shí)踐中摸索和積累的司法經(jīng)驗(yàn)，不斷進(jìn)行理論研究，使破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟制度更加完善。

[1]黃夏芳.破產(chǎn)債權(quán)審查確認(rèn)制度研究[D].蘇州：蘇州大學(xué)碩士畢業(yè)論文,2011.

[2]劉子平.破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)訴訟制度[J].法律適用,2007,(10):23-24.

[3]王欣新,尹正友.破產(chǎn)法論壇(第三輯)[M].北京：法律出版社，2009.

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