[摘要]銀行卡業(yè)務(wù)為商業(yè)銀行經(jīng)營帶來效益的同時(shí)，也帶來了一定的風(fēng)險(xiǎn)損失，由于這項(xiàng)業(yè)務(wù)涉及面廣，故在風(fēng)險(xiǎn)控制方面難度較大。結(jié)合對H省某市農(nóng)行銀行卡業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀的調(diào)查，銀行卡的風(fēng)險(xiǎn)可歸結(jié)為以下幾個(gè)方面：信用卡及準(zhǔn)貸記卡的惡意透支、銀行卡業(yè)務(wù)“單邊帳”存在的風(fēng)險(xiǎn)、自動(dòng)取款機(jī)運(yùn)行中的風(fēng)險(xiǎn)，以及經(jīng)辦網(wǎng)點(diǎn)和特約商戶業(yè)務(wù)受理中存在的風(fēng)險(xiǎn)。鑒于銀行卡業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險(xiǎn)和隱患，進(jìn)一步提高銀行卡業(yè)務(wù)管理水平，加快銀行卡電子化建設(shè)步伐勢在必行，在防范風(fēng)險(xiǎn)方面重點(diǎn)從以下四方面著手：一是建立健全信用評(píng)估制度，拒絕向資信狀況不佳的客戶發(fā)行信用卡；二是加快電子化建設(shè)，提高計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力；三是加強(qiáng)管理，提高銀行網(wǎng)點(diǎn)和特約商戶經(jīng)辦人員業(yè)務(wù)素質(zhì)和抗風(fēng)險(xiǎn)技能；四是普及用卡知識(shí)，培養(yǎng)持卡人安全意識(shí)。

[關(guān)鍵詞]銀行卡；經(jīng)營；調(diào)查；風(fēng)險(xiǎn)；防范

[作者簡介]魏青（1965-），女，河北石家莊人，中國農(nóng)業(yè)銀行河北省分行信用卡中心中師，主要研究方向?yàn)榻?jīng)濟(jì)學(xué)和金融業(yè)務(wù)。

[中圖分類號(hào)]F832.2 [文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]A [文章編號(hào)]1006-8031（2017）01-0055-03

在經(jīng)濟(jì)、金融全球化步伐日益加快的今天，各商業(yè)銀行間的競爭更加激烈，銀行卡作為銀行提升服務(wù)內(nèi)涵、樹立品牌形象、創(chuàng)造經(jīng)營效益的金融產(chǎn)品得以迅速發(fā)展，特別是中國加入WTO后，銀行卡業(yè)又迎來了前所未有的發(fā)展機(jī)遇。是機(jī)遇，亦是挑戰(zhàn)，銀行卡發(fā)展中的風(fēng)險(xiǎn)和隱患不容忽視。

一、銀行卡經(jīng)營中的風(fēng)險(xiǎn)類型及相關(guān)分析

銀行卡業(yè)務(wù)為商業(yè)銀行經(jīng)營帶來效益的同時(shí)，也帶來了一定的風(fēng)險(xiǎn)損失，由于這項(xiàng)業(yè)務(wù)涉及面廣，故在風(fēng)險(xiǎn)控制方面難度較大。結(jié)合對H省某市農(nóng)行銀行卡業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀的調(diào)查，銀行卡的風(fēng)險(xiǎn)可歸結(jié)為以下幾個(gè)方面：

（一）信用卡及準(zhǔn)貸記卡惡意透支的形成及后果

透支和存取款、轉(zhuǎn)賬、消費(fèi)一樣，是信用卡的一項(xiàng)基本功能。銀行向持卡人提供透支服務(wù)，既解決了持卡人用卡資金的不足，同時(shí)自身還可以獲得豐厚的利息收入，經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益都非?？捎^，但一些不良客戶和犯罪分子卻利用信用卡進(jìn)行惡意透支，給銀行帶來資金損失。

惡意透支的主要形式是犯罪分子利用銀行網(wǎng)絡(luò)聯(lián)通率低的不足，在索權(quán)限額內(nèi)頻繁取款或消費(fèi)。根據(jù)農(nóng)業(yè)銀行總行于2000年2月印發(fā)的《金穗準(zhǔn)貸記卡業(yè)務(wù)管理辦法》規(guī)定，持卡人在銀行網(wǎng)點(diǎn)或特約商戶交易時(shí)，如因POS本身或通訊線路故障造成操作失敗的須采用手工辦理業(yè)務(wù)。在銀行網(wǎng)點(diǎn)和特約商戶手工辦理付出業(yè)務(wù)時(shí)，金額在索權(quán)限額以下的交易可由銀行網(wǎng)點(diǎn)和特約商戶查閱止付名單后直接辦理，其中普通卡在銀行網(wǎng)點(diǎn)取現(xiàn)500元以下無須向發(fā)卡行電話索權(quán)，在商場購物2000元以下無須索權(quán)。在帳務(wù)劃轉(zhuǎn)方面，商戶受理信用卡消費(fèi)后，可在交易日10天內(nèi)任何一天到管轄銀行交單，交單后發(fā)卡銀行間劃轉(zhuǎn)手續(xù)一般需要2-4天，如遇節(jié)假日還要順延。由此可見，持卡人在銀行網(wǎng)點(diǎn)取款3-5天后，發(fā)卡行才能知曉并記帳，如果持卡人在商戶消費(fèi)，發(fā)卡行記帳的時(shí)間還要推遲2天以上，此期間持卡人在索權(quán)起點(diǎn)內(nèi)惡意透支是不為發(fā)卡行所知的。

通過對H省某市農(nóng)行100個(gè)透支戶的分析，大部分惡意透支戶的信用卡申請資料內(nèi)容完整、要件齊全，他們一般采用質(zhì)押方式為自己擔(dān)保，得到信用卡后便在限額內(nèi)頻繁消費(fèi)或取現(xiàn)金，而后逃之夭夭，銀行發(fā)現(xiàn)透支后其透支額已遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于質(zhì)押金數(shù)額，有的已經(jīng)形成呆賬。例如鮑某以資金質(zhì)押形式獲得信用卡后，5天內(nèi)在北京20多家商場限額內(nèi)購買貴重商品和金銀首飾數(shù)十件，累計(jì)透支13萬元。

信用卡惡意透支不僅帶來了資金損失，還影響了此項(xiàng)業(yè)務(wù)的正常拓展。經(jīng)過對該市農(nóng)行信用卡發(fā)卡量比年初下降的調(diào)查分析，很多支行為防范透支風(fēng)險(xiǎn)在信用卡發(fā)行上都持比較審慎的態(tài)度，采取擴(kuò)大資信調(diào)查面、提高質(zhì)押金額度、嚴(yán)格發(fā)卡審批等有效措施，在一定程度上降低了透支風(fēng)險(xiǎn)，但也將許多應(yīng)該拿到信用卡的優(yōu)良客戶拒之門外，新客戶不能拿到信用卡，原有持卡人到期換卡因不具備發(fā)卡條件而只能使用不能透支的借記卡，導(dǎo)致信用卡客戶群體流失。

（二）銀行卡業(yè)務(wù)“單邊帳”風(fēng)險(xiǎn)的類型及表現(xiàn)形式

根據(jù)統(tǒng)一要求，該市農(nóng)行銀行卡業(yè)務(wù)納入“新一代”綜合應(yīng)用系統(tǒng)，對公、儲(chǔ)蓄與銀行卡帳務(wù)數(shù)據(jù)集中到省級(jí)中心管理，不僅解決了數(shù)據(jù)分置難以管理和運(yùn)營成本高的問題，還提高了帳務(wù)管理手段，特別是銀行卡交易，實(shí)現(xiàn)了全國范圍的聯(lián)機(jī)聯(lián)帳作業(yè)，存款即存即用，取款實(shí)時(shí)扣帳，交易效率大幅提高，同時(shí)也不可避免的發(fā)生了一些問題和風(fēng)險(xiǎn)，如銀行卡交易單邊帳現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，而解決單邊帳問題手續(xù)繁雜且不能當(dāng)日處理，甚至帶來資金風(fēng)險(xiǎn)和損失。

從調(diào)查情況看，銀行卡單邊帳往往出現(xiàn)在借記卡跨中心交易中，按“新一代”綜合應(yīng)用系統(tǒng)對銀行卡業(yè)務(wù)的處理方式，經(jīng)辦行上送交易信息后，發(fā)卡行數(shù)據(jù)中心對持卡人帳務(wù)進(jìn)行相應(yīng)處理，同時(shí)向經(jīng)辦行返回處理結(jié)果，經(jīng)辦人員按發(fā)卡行返回的信息進(jìn)行相應(yīng)處理。在發(fā)卡行向經(jīng)辦行返回信息過程中，因網(wǎng)絡(luò)或計(jì)算機(jī)軟硬件出現(xiàn)故障，致使交易信息不能正常返回交易終端，從而形成單邊帳。如果網(wǎng)點(diǎn)在辦理存款業(yè)務(wù)時(shí)發(fā)生單邊帳，經(jīng)辦人員有可能會(huì)認(rèn)為交易不成功而重新辦理一次存款，形成一筆存款業(yè)務(wù)多次存入的風(fēng)險(xiǎn)。如牡丹江某持卡人在該市分行營業(yè)部辦理存款1萬元業(yè)務(wù)，經(jīng)辦員提交交易后系統(tǒng)出現(xiàn)異常，經(jīng)查詢后經(jīng)辦人員再次辦理存款業(yè)務(wù)而導(dǎo)致一筆存款兩次存入，待運(yùn)行中心發(fā)現(xiàn)此筆單邊帳后持卡人已將存款全額支取，現(xiàn)已形成掛賬。

形成銀行卡單邊帳的原因主要是網(wǎng)絡(luò)或計(jì)算機(jī)軟硬件發(fā)生故障，數(shù)據(jù)不能正常傳送導(dǎo)致交易失敗。故障原因一是目前農(nóng)行境內(nèi)數(shù)據(jù)中心較多，每筆跨中心交易數(shù)據(jù)要經(jīng)過多次計(jì)算機(jī)處理和網(wǎng)絡(luò)傳遞，加之各中心的通訊設(shè)備不盡統(tǒng)一，運(yùn)行不夠穩(wěn)定，在此過程中任一環(huán)節(jié)出現(xiàn)故障就會(huì)形成單邊帳現(xiàn)象；二是中心與中心、中心與各經(jīng)辦行之間都是租用的網(wǎng)絡(luò)，網(wǎng)絡(luò)本身也發(fā)生故障，不可避免地形成單邊帳；三是經(jīng)辦人員業(yè)務(wù)生疏，交易提交后因誤操作導(dǎo)致終端等設(shè)備故障，返回的信息不能正常接收而形成單邊帳。

（三）自動(dòng)取款機(jī)運(yùn)行中所面臨的風(fēng)險(xiǎn)及后果

該市農(nóng)行為了擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍，在市區(qū)和部分縣市增設(shè)了22臺(tái)ATM自動(dòng)取款機(jī)。該設(shè)備依托農(nóng)行“新一代”綜合應(yīng)用系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢，全天候?yàn)槌挚ㄈ颂峁┤】罘?wù)，極大方便了持卡客戶。但自動(dòng)柜員機(jī)作為自助化自動(dòng)設(shè)備，需要客戶具備一些基本的操作常識(shí)，因客戶操作不當(dāng)也可能造成銀行或持卡人的資金損失，例如持卡人施某在該市農(nóng)行某支行ATM上支款時(shí)，剛輸入銀行卡密碼，屏幕上就提示“系統(tǒng)錯(cuò)誤，暫停服務(wù)”，持卡人認(rèn)為卡已被吞，隨即找到銀行經(jīng)辦員要求取回銀行卡，待經(jīng)辦員為持卡人取出銀行卡后，該卡已發(fā)生3筆取款業(yè)務(wù)，共支取現(xiàn)金3500元。經(jīng)分析，三筆取款業(yè)務(wù)很有可能是在持卡人離開取款機(jī)后，取款機(jī)已經(jīng)恢復(fù)到正常狀態(tài)，銀行卡仍留在取款機(jī)中，由于持卡人已經(jīng)輸入銀行卡密碼，他人只要在取款機(jī)上輸入取款金額就可以支出現(xiàn)金。無獨(dú)有偶，持卡人柯某在該市農(nóng)行另一支行取款機(jī)上取款也發(fā)生了類似的資金損失。

資金損失一旦形成后，很難確定持卡人與銀行間的責(zé)任，在損失資金的同時(shí)還會(huì)造成銀行與持卡人之間的糾紛，不僅影響了持卡人正常用卡，還在一定程度上損害了銀行的社會(huì)形象。

（四）經(jīng)辦網(wǎng)點(diǎn)和特約商戶業(yè)務(wù)受理中的風(fēng)險(xiǎn)類型與評(píng)析

1、電話授權(quán)環(huán)節(jié)中的風(fēng)險(xiǎn)

授權(quán)是發(fā)卡行對銀行卡交易的審批過程。信用卡持卡人在銀行網(wǎng)點(diǎn)取款或在特約商戶消費(fèi)時(shí)，因網(wǎng)絡(luò)不通經(jīng)辦人員無法了解持卡人賬戶資金情況，就要通過電話逐級(jí)向發(fā)卡行申請?jiān)摻灰椎氖跈?quán)，發(fā)卡行根據(jù)持卡人賬戶資金以及授信情況作出授權(quán)后，經(jīng)辦網(wǎng)點(diǎn)或特約商戶方可繼續(xù)辦理取款或消費(fèi)業(yè)務(wù)。一般來說，一筆授權(quán)業(yè)務(wù)至少需要4個(gè)環(huán)節(jié)，即網(wǎng)點(diǎn)（商戶）向授權(quán)中心索權(quán)——授權(quán)中心向發(fā)卡中心索權(quán)——發(fā)卡中心向授權(quán)中心授權(quán)——授權(quán)中心向網(wǎng)點(diǎn)（商戶）授權(quán)，每個(gè)環(huán)節(jié)都需要使用電話聯(lián)系，授權(quán)方身份的真實(shí)性直接影響業(yè)務(wù)安全，為避免不法分子冒充授權(quán)，各授權(quán)中心一般采用電話來電顯示方式確認(rèn)授權(quán)方身份，對于1萬元以上的大額交易采用傳真授權(quán)單措施，10萬元以上大額交易還要編制核驗(yàn)授權(quán)認(rèn)證碼等等，但銀行網(wǎng)點(diǎn)和特約商戶不能全面實(shí)現(xiàn)電話來電顯示，更談不上接收傳真與核驗(yàn)認(rèn)證碼，他們的措施只能是認(rèn)準(zhǔn)授權(quán)中心電話號(hào)碼，一味地?fù)艽螂娫捪蛑行乃鳈?quán)。在現(xiàn)實(shí)業(yè)務(wù)中，一筆跨中心授權(quán)業(yè)務(wù)最快也需要5-15分鐘，如遇電話占線等特殊情況處理業(yè)務(wù)的時(shí)間還要延長，待授權(quán)中心得到發(fā)卡中心授權(quán)后即時(shí)通知網(wǎng)點(diǎn)或商戶辦理業(yè)務(wù)，這就給了犯罪分子以可乘之機(jī)。如該市農(nóng)行西城支行某儲(chǔ)蓄所成功識(shí)破一起假冒授權(quán)詐騙案例，河南持卡人謝某信用卡取款2萬元業(yè)務(wù)時(shí)，因POS機(jī)不能讀取該卡磁條信息隨即改手工操作，并向授權(quán)中心索權(quán)，索權(quán)后很快就接到了準(zhǔn)予交易的答復(fù)電話，由于經(jīng)辦人員在接聽電話時(shí)感到授權(quán)員講話有濃重的外地口音，放下電話后隨即撥通授權(quán)中心方知此筆授權(quán)業(yè)務(wù)根本就沒得到發(fā)卡行答復(fù)。在經(jīng)辦人員向授權(quán)中心詢問時(shí)，持卡人謝某見勢不妙棄卡而逃，數(shù)分鐘后，經(jīng)辦網(wǎng)點(diǎn)得到授權(quán)中心“該卡已和身份證一同丟失，請扣卡”的答復(fù)。這一案例雖然是以銀行識(shí)破犯罪分子而告捷，但如果經(jīng)辦人員在電話中沒聽出冒充授權(quán)電話，或者是冒充授權(quán)模仿的更加逼真，就極有可能使犯罪分子得逞。

2、審核持卡人簽名的風(fēng)險(xiǎn)

銀行網(wǎng)點(diǎn)和特約商戶在受理銀行卡交易時(shí)，都要求持卡人在交易憑證上簽名確認(rèn)，實(shí)際上構(gòu)成付出業(yè)務(wù)的主要條件就是銀行卡卡片，經(jīng)辦員核驗(yàn)持卡人簽名只是銀行判斷是否持卡人本人用卡的措施之一，然而筆跡鑒定是一門高深的專業(yè)技術(shù)，銀行網(wǎng)點(diǎn)和特約商戶經(jīng)辦員在核驗(yàn)持卡人簽名時(shí)也只能是對簽名與銀行卡預(yù)留簽名文字一致性的一種審核，并非對持卡人筆跡的認(rèn)定。但是，銀行和商戶畢竟在辦理業(yè)務(wù)時(shí)審核了持卡人簽字，持卡人就要求銀行承擔(dān)審核責(zé)任，例如該市農(nóng)行某支行在追索透支款過程中，持卡人閆某拒不承認(rèn)在長沙的三筆取款業(yè)務(wù)，并委托檢察機(jī)關(guān)對交易憑證的簽字進(jìn)行鑒定后出具了“非本人簽名”的結(jié)論，給銀行追索這筆透支帶來了諸多阻礙。

3、商戶不及時(shí)交單的風(fēng)險(xiǎn)

按《中國農(nóng)業(yè)銀行金穗信用卡管理辦法》規(guī)定，持卡人交回信用卡滿30天后，發(fā)卡行可為持卡人辦理清戶手續(xù)。持卡人辦理清戶后，與發(fā)卡行間的用卡關(guān)系自然解除，該辦法同時(shí)規(guī)定特約商戶要在銀行卡發(fā)生交易的10天內(nèi)到銀行交單并進(jìn)行資金清算，以保證持卡人在持卡人中止使用信用卡前結(jié)清全部消費(fèi)資金。通過銀行卡業(yè)務(wù)分析，特約商戶交單不及時(shí)的現(xiàn)象依然存在，特別是賓館類商戶，由于受理銀行卡消費(fèi)業(yè)務(wù)量小，總積攢一定數(shù)量后才向銀行交單，該市農(nóng)行某年度共發(fā)生交單后持卡人已經(jīng)銷戶的案例3起，資金損失2千余元。

二、銀行卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和隱患的防范措施

鑒于銀行卡業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險(xiǎn)和隱患，進(jìn)一步提高銀行卡業(yè)務(wù)管理水平，加快銀行卡電子化建設(shè)步伐勢在必行，在防范風(fēng)險(xiǎn)方面重點(diǎn)從以下方面著手。

（一）建立健全信用評(píng)估制度，拒絕向資信狀況不佳的客戶發(fā)行信用卡

在信用卡發(fā)行上，根據(jù)申請人及擔(dān)保人職業(yè)、年齡、學(xué)歷、收入情況、自有財(cái)產(chǎn)、承擔(dān)債務(wù)、生活習(xí)慣、業(yè)余愛好等等因素對本人資金實(shí)力和信用狀況影響，經(jīng)過科學(xué)的計(jì)算和分析，衡量信用卡申請人是否具備領(lǐng)卡條件，確定信用卡持卡人信用等級(jí)，在全面接納客戶申請信用卡的基礎(chǔ)上，把惡意透支風(fēng)險(xiǎn)拒之門外。

（二）加快電子化建設(shè)，提高計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力

結(jié)合銀行卡手工操作風(fēng)險(xiǎn)較多的特征，進(jìn)一步加快銀行卡電子化建設(shè)，以聯(lián)網(wǎng)聯(lián)線交易全面取代手工操作可有效避免風(fēng)險(xiǎn)和損失。在數(shù)據(jù)管理方面，結(jié)合銀行卡全國通用的業(yè)務(wù)特性，在全國范圍內(nèi)實(shí)行銀行卡數(shù)據(jù)集中管理，從而減少銀行卡交易的處理環(huán)節(jié)。在設(shè)備和網(wǎng)絡(luò)管理方面，優(yōu)化銀行卡網(wǎng)絡(luò)及相關(guān)設(shè)備設(shè)施，對計(jì)算機(jī)、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備和租用的網(wǎng)絡(luò)實(shí)行雙機(jī)雙線熱備模式，即數(shù)據(jù)中心采用雙套計(jì)算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，數(shù)據(jù)中心到網(wǎng)點(diǎn)間租用雙套通訊線路，設(shè)備及網(wǎng)絡(luò)均處于運(yùn)行狀態(tài)，一旦出現(xiàn)故障系統(tǒng)將自動(dòng)選擇狀態(tài)正常的設(shè)備和網(wǎng)絡(luò)，以保證銀行卡交易全面擺脫手工操作，同時(shí)有效緩解因網(wǎng)絡(luò)不暢而形成的交易單邊帳風(fēng)險(xiǎn)。

（三）加強(qiáng)管理，提高銀行網(wǎng)點(diǎn)和特約商戶經(jīng)辦人員業(yè)務(wù)素質(zhì)和抗風(fēng)險(xiǎn)技能

在抓外部風(fēng)險(xiǎn)防范、提高管理手段的基礎(chǔ)上，做好內(nèi)部人員的管理。一是加強(qiáng)培訓(xùn)，對銀行網(wǎng)點(diǎn)和特約商戶經(jīng)辦人員進(jìn)行定期或不定期的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，及時(shí)傳達(dá)貫徹最新業(yè)務(wù)制度，介紹銀行卡業(yè)務(wù)受理方法和防范風(fēng)險(xiǎn)的方法，以此提高經(jīng)辦人員識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)和抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力；二是健全業(yè)務(wù)管理制度，在原有各項(xiàng)制度辦法的基礎(chǔ)上，建立一套銀行網(wǎng)點(diǎn)和特約商戶業(yè)務(wù)操作方法，對銀行網(wǎng)點(diǎn)和特約商戶受理銀行卡業(yè)務(wù)應(yīng)具備的條件、辦理業(yè)務(wù)的具體步驟和相關(guān)崗位的工作職責(zé)做出明確界定，為經(jīng)辦人員正常受理銀行卡業(yè)務(wù)提供制度保障。

（四）普及用卡知識(shí)，培養(yǎng)持卡人安全意識(shí)

降低銀行卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不僅要從銀行內(nèi)部做起，還要得到持卡人的配合與支持，這就需要持卡人掌握必要的銀行卡防風(fēng)險(xiǎn)知識(shí)，例如身份證、密碼與銀行卡分開保管可以有效防止丟失或冒用風(fēng)險(xiǎn)；不隨意丟棄取款和消費(fèi)憑證可避免他人仿制自己的銀行卡；銀行卡的密碼要經(jīng)常更換，以防他人竊取后作案；銀行卡密碼不要設(shè)成容易猜測或規(guī)律性強(qiáng)的數(shù)字，如333333、456789等等。這些基本的風(fēng)險(xiǎn)防范知識(shí)都需要銀行向持卡人普及，可以通過電視講座、報(bào)刊專欄和電話咨詢等不同形式向客戶滲透，逐步樹立持卡人的安全防范意識(shí)，與銀行共同防范銀行卡業(yè)務(wù)中的各種風(fēng)險(xiǎn)。

銀行卡經(jīng)營中的風(fēng)險(xiǎn)無時(shí)無刻地影響著業(yè)務(wù)正常開展，只要認(rèn)真分析風(fēng)險(xiǎn)形成原因，拿出可行的應(yīng)對措施，就可以從很大程度上降低風(fēng)險(xiǎn)，使銀行卡更好地為客戶服務(wù)。