肖 蕾，王 鐵

（西南交通大學(xué) 交通運(yùn)輸與物流學(xué)院，四川 成都 610031）

鐵路建設(shè)項(xiàng)目物資設(shè)備采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理探析

肖 蕾，王 鐵

（西南交通大學(xué) 交通運(yùn)輸與物流學(xué)院，四川 成都 610031）

從鐵路建設(shè)項(xiàng)目物資設(shè)備采購(gòu)角度出發(fā)，對(duì)采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行系統(tǒng)分析并做出科學(xué)度量是建立科學(xué)、完善的鐵路物資設(shè)備采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。從產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)和供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)視角對(duì)鐵路建設(shè)項(xiàng)目物資設(shè)備采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行研究。在具體的采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)度量中，采用了以Vague集理論為基礎(chǔ)的模糊物元分析方法，并以信息論中熵權(quán)計(jì)算方式確定不同指標(biāo)權(quán)重，從而考察各方案與理想方案及負(fù)理想方案之間的距離，以此表示出產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)及供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。

鐵路建設(shè)項(xiàng)目；物資設(shè)備；采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)；Vague集；模糊物元；熵權(quán)

1 引言

近年來(lái)，采購(gòu)環(huán)節(jié)已成為各行業(yè)企業(yè)新的利潤(rùn)源泉，加強(qiáng)采購(gòu)管理正不斷為企業(yè)帶來(lái)成本降低、質(zhì)量提高、交期縮短、服務(wù)改善等方面的綜合競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。隨著鐵路企業(yè)改革的不斷深化，進(jìn)一步挖掘鐵路建設(shè)項(xiàng)目物資設(shè)備采購(gòu)環(huán)節(jié)的潛力也必將是大勢(shì)所趨。

資料表明，2016年中國(guó)鐵路總公司計(jì)劃開工45個(gè)新項(xiàng)目，計(jì)劃完成固定資產(chǎn)投資8 000億元。通常，鐵路建設(shè)項(xiàng)目中物資采購(gòu)資金占鐵路建設(shè)成本的60%左右[1]，物資成本是影響鐵路建設(shè)項(xiàng)目成本的重要因素?，F(xiàn)行鐵路建設(shè)項(xiàng)目物資設(shè)備管理辦法中制定的甲供部管物資設(shè)備包括4類12個(gè)細(xì)目、甲供建管物資設(shè)備更多達(dá)13類近百個(gè)細(xì)目[2]，再加上甲控及自購(gòu)物資設(shè)備，可見鐵路建設(shè)項(xiàng)目中所需物資設(shè)備種類繁多，采購(gòu)工作繁重，復(fù)雜程度高。充分重視物資設(shè)備采購(gòu)工作的科學(xué)性及戰(zhàn)略性，適應(yīng)采購(gòu)管理環(huán)境與手段的發(fā)展變化，自覺運(yùn)用科學(xué)方法以提高采購(gòu)管理水平，是今后鐵路管理與建設(shè)部門在物資設(shè)備采購(gòu)領(lǐng)域不斷努力的方向。

與一般企業(yè)采購(gòu)活動(dòng)相似，鐵路建設(shè)項(xiàng)目物資設(shè)備采購(gòu)管理工作也應(yīng)包括需求確定及規(guī)劃供應(yīng)、供應(yīng)市場(chǎng)分析及戰(zhàn)略制定、供應(yīng)商開發(fā)及選擇、供應(yīng)商管理與監(jiān)督等階段的一系列活動(dòng)。多數(shù)采購(gòu)管理者對(duì)工作的具體實(shí)施重視有余，卻對(duì)工作開展的基礎(chǔ)認(rèn)識(shí)不足，突出表現(xiàn)為市場(chǎng)分析及風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)不足。

作為采購(gòu)管理工作的重心，供應(yīng)戰(zhàn)略制定及供應(yīng)商選擇等活動(dòng)都與貫穿在整個(gè)采購(gòu)過程中的采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)密不可分，風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)該成為采購(gòu)管理的基石[3]。然而，人們對(duì)采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注微乎其微[4]，少量文獻(xiàn)[5～6]在以供應(yīng)商失敗概率描述采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上進(jìn)行了供應(yīng)商數(shù)量的分析，多數(shù)文獻(xiàn)也僅從風(fēng)險(xiǎn)要素的角度對(duì)采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了定性描述[7～10]，缺少對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)因素的綜合考慮及對(duì)采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的量化分析。本文從鐵路建設(shè)項(xiàng)目物資設(shè)備采購(gòu)角度出發(fā)，在歸納分析采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)因素的基礎(chǔ)上，應(yīng)用基于熵權(quán)的模糊物元分析方法對(duì)采購(gòu)品項(xiàng)本身及不同供應(yīng)商做出評(píng)價(jià)，進(jìn)而綜合制定表征鐵路建設(shè)項(xiàng)目物資設(shè)備采購(gòu)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)程度的采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，以此描述潛在風(fēng)險(xiǎn)程度。

2 鐵路建設(shè)項(xiàng)目物資設(shè)備采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)體系分析

多數(shù)文獻(xiàn)將一般采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)因素歸納為來(lái)自供應(yīng)商的因素、采購(gòu)方自身的因素和產(chǎn)品的因素三大類?？紤]采購(gòu)方因素更多地涉及采購(gòu)自身的程序和工作內(nèi)容，無(wú)論采購(gòu)何種產(chǎn)品或面對(duì)怎樣的供應(yīng)商幾乎都是無(wú)差異的，所以之后的采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)分析將不再贅述采購(gòu)方因素?？紤]同一供應(yīng)商提供不同產(chǎn)品和同一產(chǎn)品由不同供應(yīng)商提供之間的相對(duì)獨(dú)立性，本文將分別從產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)和供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)兩方面進(jìn)行考慮并加以界定。

鐵路建設(shè)項(xiàng)目物資設(shè)備采購(gòu)中的產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)是指由于采購(gòu)項(xiàng)目自身差異所帶來(lái)的采購(gòu)供應(yīng)目標(biāo)不能良好實(shí)現(xiàn)的程度。產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)越大，意味著該產(chǎn)品面臨著更多的不確定因素；產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)越小，則表明對(duì)此產(chǎn)品的采購(gòu)越容易。

對(duì)特定產(chǎn)品而言，供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)是指由不同供應(yīng)商能力與積極性差異所導(dǎo)致的采購(gòu)供應(yīng)目標(biāo)不能良好實(shí)現(xiàn)的程度。供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)越大，意味著在采購(gòu)供應(yīng)過程中，選擇該供應(yīng)商所面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素越多或風(fēng)險(xiǎn)程度越高；反之，供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)越小，意味著該供應(yīng)商越值得信任。

將相關(guān)的產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)與供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分解，構(gòu)建鐵路建設(shè)項(xiàng)目物資設(shè)備采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)要素的評(píng)價(jià)體系如圖1所示。

圖1 鐵路建設(shè)項(xiàng)目物資設(shè)備采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)要素

上述鐵路建設(shè)項(xiàng)目物資設(shè)備采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)要素評(píng)價(jià)體系僅針對(duì)常規(guī)情況制定，并未考慮各種特殊的突發(fā)狀況，如嚴(yán)重的火災(zāi)、地震、戰(zhàn)爭(zhēng)等。盡管如此，鐵路建設(shè)項(xiàng)目物資設(shè)備采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)工作仍是系統(tǒng)而復(fù)雜的，物資管理部門應(yīng)會(huì)同各相關(guān)單位共同進(jìn)行，主要包括設(shè)計(jì)單位、建設(shè)單位、施工單位、監(jiān)理單位等，甚至在對(duì)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)定時(shí)相關(guān)供應(yīng)商也應(yīng)參與。然而，不同部門人員各自的關(guān)注點(diǎn)不同，在參與采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的過程中，要求他們對(duì)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)要素做出準(zhǔn)確的量化評(píng)估是不科學(xué)的，而借助模糊物元分析能夠較好地完成這一任務(wù)。

3 基于熵權(quán)模糊物元的采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)測(cè)定

3.1 模糊物元分析

物元分析理論是我國(guó)可拓學(xué)工作者提出的一套多元數(shù)據(jù)量化的新方法，是以事物、特征及事物關(guān)于特征的量值組成有序三元組形成對(duì)事物的具體描述，稱為物元，記為R=(事物名稱，特征，量值)=(N,C,V)。通過建立物元分析模型，可以將多目標(biāo)決策歸結(jié)為單目標(biāo)決策，并能以定量的數(shù)值簡(jiǎn)潔明確地表明決策結(jié)果。

由于采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)測(cè)度過程中信息的多樣化及不確定性，以物元分析法對(duì)供應(yīng)商與產(chǎn)品的評(píng)估量值無(wú)法做到精確，因此，可將模糊理論引入物元分析。Fuzzy集改變了確定集合下元素對(duì)集合隸屬的0和1兩種情況，將隸屬概念擴(kuò)大到了[0,1]區(qū)間，而Gau和Buehrer于1993年提出的Vague集同時(shí)考慮隸屬與非隸屬兩方面的信息，使得Vague集具有更強(qiáng)的表示能力及靈活性[11]。

將Vague集理論用于物元分析中，則物元量值可以表示為閉區(qū)間[tA,1-fA]。其中，tA表示支持cj屬于Vague集A的程度，即支持程度；fA表示反對(duì)cj屬于Vague集A的程度，即反對(duì)程度；而 μA=1-tA-fA則表示未知程度，即棄權(quán)程度。這里 0≤tA≤1，0≤fA≤1，0≤tA+fA≤1。

此時(shí)，模糊物元可表示為：

模糊物元中需要確定事物對(duì)特征的合適程度，即Vague排序函數(shù)。文獻(xiàn)[12]對(duì)模糊集ai=[ti,1-fi]，令xi=ti-fi，xi的值越大，表明贊成與反對(duì)票之間的差異越大，方案i越適應(yīng)。文獻(xiàn)[13]以xi=ti+fi來(lái)表示事物對(duì)特征的合適程度。但他們都忽視了不確定程度對(duì)Vague集值的影響，因此文獻(xiàn)[14]提出了新的排序函數(shù)：

這里i=1,2,3,…,m;j=1,2,3,…,n,m表示方案數(shù)，n表示指標(biāo)數(shù)，αij表示不確定程度的比例，c為常數(shù)。

無(wú)論從產(chǎn)品角度還是從供應(yīng)商角度對(duì)鐵路建設(shè)項(xiàng)目物資設(shè)備采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)，借助評(píng)估小組投票的方式來(lái)表征各項(xiàng)可能的風(fēng)險(xiǎn)要素，形成對(duì)產(chǎn)品或供應(yīng)商的贊成、否定或棄權(quán)，這里的指標(biāo)均屬“效益型”指標(biāo)，因此對(duì)決策矩陣Ymn進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化處理，標(biāo)準(zhǔn)化后的決策矩陣為：

3.2 熵權(quán)

為了反映事物不同特征在決策過程中所占的重要性程度，并減少?zèng)Q策中的主觀因素[15]，本文采用熵權(quán)系數(shù)法來(lái)確定指標(biāo)的權(quán)重向量。熵是不確定性和信息量的度量。熵的獲得，意味著信息的丟失。因?yàn)樵跊Q策中所獲信息的多少，是決策結(jié)果和可靠性大小的決定因素之一，因此可以用熵來(lái)確定權(quán)重。即熵值越大，重要度越小，確定的權(quán)重也就越小。

則熵權(quán)：

記權(quán)重：

加權(quán)后的標(biāo)準(zhǔn)化決策矩陣為：

3.3 采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)的測(cè)定

通過前述的對(duì)鐵路建設(shè)項(xiàng)目物資設(shè)備采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)各項(xiàng)因素的分解與描述，可在模糊物元分析的基礎(chǔ)上由評(píng)估小組分別以供應(yīng)商及產(chǎn)品為對(duì)象參照各風(fēng)險(xiǎn)要素進(jìn)行比較與投票，從而度量不同采購(gòu)項(xiàng)目及不同供應(yīng)商可能帶來(lái)的采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)。其基本思想為：以模糊物元分析方法描述產(chǎn)品及供應(yīng)商，分別確定理想方案與負(fù)理想方案，計(jì)算不同方案與理想方案及負(fù)理想方案的距離，從而表示出風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。即方案越靠近理想方案并遠(yuǎn)離負(fù)理想方案，表明采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)越低；反之，方案越靠近負(fù)理想方案并遠(yuǎn)離理想方案，表明采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)越高。具體如下：理想方案為負(fù)理想方案為

計(jì)算方案i與理想方案之間的歐氏距離：

方案i與負(fù)理想方案之間的距離為：

以ei表示方案i的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)：

風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)ei越接近0，表明方案i越優(yōu)，則風(fēng)險(xiǎn)越??；相反，風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)ei越接近1，表明方案i越差，方案i采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)越大。

4 算例分析

考慮能夠提供某一鐵路建設(shè)項(xiàng)目物資設(shè)備的四家供應(yīng)商，利用前述的質(zhì)量管理、生產(chǎn)能力、成本控制、物流控制、庫(kù)存水平、財(cái)務(wù)狀況、供應(yīng)商信譽(yù)七項(xiàng)指標(biāo)從供應(yīng)商角度對(duì)采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，具體做法為：

首先采集來(lái)自各部門的意見，并將其表示為Vague集。

由式（1）,tij-fij≠c，所以使用第一個(gè)等式

由式（2）對(duì)決策矩陣進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化處理，得到標(biāo)準(zhǔn)化決策矩陣

由式（3）-式（5）計(jì)算得到

由式（6）-式（8）計(jì)算得到

通過對(duì)上述四個(gè)供應(yīng)商的分析與風(fēng)險(xiǎn)度量，可知對(duì)某采購(gòu)品項(xiàng)而言，第三家供應(yīng)商采購(gòu)綜合風(fēng)險(xiǎn)最低，第一家和第四家供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)居中，而第二家供應(yīng)商將可能帶來(lái)最高的供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)。

類似的，企業(yè)可針對(duì)不同的采購(gòu)品項(xiàng)制定產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，并進(jìn)一步在供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)與產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)之間尋求綜合風(fēng)險(xiǎn)的表達(dá)，以根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的大小制定鐵路建設(shè)項(xiàng)目物資設(shè)備采購(gòu)戰(zhàn)略，并以風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)為基礎(chǔ)開展后續(xù)各項(xiàng)工作。

5 結(jié)論

鑒于鐵路建設(shè)項(xiàng)目物資設(shè)備采購(gòu)工作的戰(zhàn)略性及復(fù)雜性，本文提出應(yīng)在采購(gòu)工作之初加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)與分析，并依采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況制定采購(gòu)供應(yīng)戰(zhàn)略并開展各項(xiàng)后續(xù)工作。論文在前人研究基礎(chǔ)上，以鐵路建設(shè)項(xiàng)目物資設(shè)備采購(gòu)為出發(fā)點(diǎn)對(duì)采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)要素及采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)度量進(jìn)行系統(tǒng)分析，并從產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)和供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)方面加以刻畫與描述。在具體的采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)度量中，本文采用了以Vague集理論為基礎(chǔ)的模糊物元分析方法，并以信息論中熵權(quán)計(jì)算方式確定不同指標(biāo)的權(quán)重，從而考察各方案與理想方案及負(fù)理想方案之間的距離，并表示出供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)或產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。

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Discussion on Material and Equipment Purchasing Risk Management in Railway Construction Projects

Xiao Lei,Wang Tie
(School of Transportation&Logistics,Southwest Jiaotong University,Chengdu 610031,China)

In this paper,from the angle of the material and equipment purchasing in railway construction projects,we analyzed systematically the risk exposure,which we argued was the foundation of a scientific and comprehensive railway material and equipment purchasing risk management system.Next,respectively from the angle of product risk and supplier risk,we studied the material and equipment purchasing risks in the railway construction projects specifically.To measure the purchasing risks,we adopted the fuzzy matterelement analysis method based on the Vague set theory,used the entropy weighting process of the information theory to weight the different indexes so as to examine the distance between the various solutions from the ideal and negative ideal solution which was then used to reflect the product risk coefficient and the supplier risk coefficient.

railway construction project;material and equipment;purchasing risk;Vague set;fuzzy matter element;entropy weight

F253.2;F532

A

1005-152X(2016)11-0046-04

10.3969/j.issn.1005-152X.2016.11.011

2016-07-21

中央高?；究蒲袠I(yè)務(wù)費(fèi)專項(xiàng)資金資助（2682013CX068）

肖蕾(1977-),通訊作者,女，河北邯鄲人，副教授，主要研究方向：物流與供應(yīng)鏈管理。