于歡

[摘 要] 隨著我國社會(huì)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展與進(jìn)步，人們的生活水平穩(wěn)定提高，中小企業(yè)的經(jīng)營規(guī)模也隨之不斷壯大，但是融資難始終是困擾中小企業(yè)的一大問題，在很大程度上阻礙了我國中小企業(yè)的不斷發(fā)展，融資難使得中小企業(yè)很難在經(jīng)營規(guī)模上取得突破。雖然近些年來，我國政府以及相關(guān)金融機(jī)構(gòu)共同努力，并且出臺(tái)了相關(guān)的經(jīng)濟(jì)優(yōu)惠政策與經(jīng)濟(jì)措施，但是中小企業(yè)融資難的問題仍然沒有得到很好的解決。解決中小企業(yè)融資難的問題是政府與社會(huì)都要注重的問題，需要各方面共同努力，幫助中小企業(yè)早日解決融資難的問題，從而為中小企業(yè)提供更大的發(fā)展空間，促進(jìn)我國經(jīng)濟(jì)更好更快的發(fā)展。

[關(guān)鍵詞] 中小企業(yè)；融資；問題；對(duì)策

[中圖分類號(hào)] F320 [文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼] B

引言

現(xiàn)階段，我國經(jīng)濟(jì)隨著經(jīng)濟(jì)全球化的不斷深入取得了前所未有的飛速發(fā)展，中小企業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中占據(jù)著非常重要的地位，中小企業(yè)是國民經(jīng)濟(jì)中的力量與活力的源泉，在其蓬勃發(fā)展的過程中為許多的勞動(dòng)者提供了就業(yè)崗位，在很大程度上促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，穩(wěn)定了社會(huì)的動(dòng)蕩局勢(shì)，在我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的過程中扮演著不可或缺的角色。但是，目前我國中小企業(yè)融資過程中還是存在著一些問題，中小企業(yè)融資難是政府與社會(huì)相關(guān)機(jī)構(gòu)急需解決的一個(gè)重要問題，中小企業(yè)融資難在很大程度上阻礙了中小企業(yè)的發(fā)展與壯大，給我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展造成了一定的阻礙。中小企業(yè)要想在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中取得一定的發(fā)展，首要條件就是擁有一定的資金支持，中小企業(yè)的資本是生存與發(fā)展的重要條件，但是目前大多數(shù)中小企業(yè)所面臨的問題恰巧就是資金的嚴(yán)重不足，中小企業(yè)融資難問題嚴(yán)重。基于此，解決我國中小企業(yè)融資難問題成為穩(wěn)定國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要舉措，擴(kuò)大中小企業(yè)的融資渠道，使中小企業(yè)較以往來說更容易達(dá)成融資，形成有助于自身發(fā)展的資本積累，保持中小企業(yè)穩(wěn)定的發(fā)展。

一、中小企業(yè)融資的現(xiàn)狀及原因

（一）中小企業(yè)融資難的現(xiàn)狀

中小企業(yè)融資難已經(jīng)是社會(huì)上被普遍承認(rèn)的問題了，中小企業(yè)經(jīng)營規(guī)模較小，其數(shù)量眾多并且靈活性較強(qiáng)，是我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量。雖然，中小企業(yè)有著其他企業(yè)不具備的一些特征，但是，中小企業(yè)的規(guī)模劃分較其他企業(yè)來說不夠明確，現(xiàn)階段我國企業(yè)有著許許多多的分類，大型企業(yè)、中型企業(yè)以及小型企業(yè)等，但是每個(gè)領(lǐng)域?qū)ζ髽I(yè)類型的劃分都不統(tǒng)一，沒有明確的規(guī)定來對(duì)各個(gè)領(lǐng)域中的中小企業(yè)進(jìn)行統(tǒng)一的劃分，這就很難對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行系統(tǒng)的管理；其次，中小企業(yè)有著極強(qiáng)的靈活性，其涉及的行業(yè)數(shù)不勝數(shù)，幾乎各個(gè)行業(yè)都有著中小企業(yè)活動(dòng)的身影，在很大程度上解決了一部分人的就業(yè)問題，對(duì)社會(huì)發(fā)展起著積極的作用；然后，由于中小企業(yè)經(jīng)營規(guī)模小，資本有限，所以中小企業(yè)受社會(huì)經(jīng)濟(jì)局勢(shì)的影響相對(duì)較小，集中性的生產(chǎn)方式能夠使中小企業(yè)有效的提高抗風(fēng)險(xiǎn)能力；最后，資金儲(chǔ)備不足是大部分中小企業(yè)共同的特征之一，對(duì)融資的需求較其他企業(yè)相比也比較高，但是中小企業(yè)一旦遭遇危機(jī)就會(huì)面臨破產(chǎn)，由此加大了中小企業(yè)融資的風(fēng)險(xiǎn)。我國數(shù)目眾多的中小企業(yè)有著不同的特征，各不相同的特征使得中小企業(yè)融資變得日趨困難，要想我國經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展，社會(huì)逐步穩(wěn)定，需要政府出臺(tái)相關(guān)政策幫助中小企業(yè)完成融資，擴(kuò)大自身的經(jīng)營規(guī)模，不斷發(fā)展與進(jìn)步。

（二）中小企業(yè)融資難的原因

中小企業(yè)融資難是需要通過政府的相關(guān)政策與其他財(cái)政政策相結(jié)合才能夠解決的問題。盡管現(xiàn)階段我國沒有真實(shí)存在的融資概念，還是從中小企業(yè)融資現(xiàn)狀中可以歸納出融資的制度與規(guī)定。中小企業(yè)融資難一方面是因?yàn)檎狈?duì)中小企業(yè)融資方面的支持，只是出臺(tái)些許政策來調(diào)節(jié)中小企業(yè)的市場(chǎng)環(huán)境，對(duì)于融資方面的問題沒有提供很大的幫助。另一方面，我國社會(huì)上缺乏專門的金融管理機(jī)構(gòu)，有些時(shí)候中小企業(yè)想要通過一定的機(jī)構(gòu)完成融資，但是苦于沒有這樣的機(jī)構(gòu)幫助中小企業(yè)提供風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保，從而解決資金方面的問題，這就導(dǎo)致了許多中小企業(yè)由于沒有充足的資金而紛紛歇業(yè)。另外，如果企業(yè)融資之后因經(jīng)營不善而破產(chǎn)或者是虧損等，就會(huì)給融資方帶來一定的損失，增加了融資的風(fēng)險(xiǎn)，使得越來越多的融資方不愿意對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行融資。因此，中小企業(yè)融資難的問題越來越嚴(yán)重，給我國中小企業(yè)的發(fā)展帶來了越來越多的困難，十分不利于我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。所以，在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的同時(shí)，我國政府要注重解決中小企業(yè)融資難的問題，不斷協(xié)調(diào)金融市場(chǎng)與中小企業(yè)之間的關(guān)系，妥善利用金融工具幫助中小企業(yè)實(shí)現(xiàn)融資，使得中小企業(yè)能夠借助融資獲得進(jìn)一步的發(fā)展，從而帶動(dòng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定提升。

二、中小企業(yè)融資過程中存在的問題

（一）缺乏可靠的融資渠道，融資渠道較為單一

我國中小企業(yè)的融資渠道大多數(shù)為各大銀行的貸款、企業(yè)內(nèi)部的資金以及政府扶植給予的一定的資本。首先，大多數(shù)中小企業(yè)對(duì)銀行貸款的依賴性比較強(qiáng)，但是中小企業(yè)缺乏很好的項(xiàng)目來吸引銀行放出貸款，即使中小企業(yè)具有一個(gè)或者多個(gè)未來發(fā)展前景廣闊的項(xiàng)目也很難吸引銀行的注意力。銀行在對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行貸款時(shí)要進(jìn)行一系列復(fù)雜的審批程序，在審批程序完成之后，能夠提供給中小企業(yè)的貸款數(shù)額相對(duì)來說也比較小，很難在很大程度上幫助中小企業(yè)發(fā)展自身、壯大規(guī)模。社會(huì)上大多數(shù)的金融機(jī)構(gòu)其貸款的對(duì)象基本上都是國有的大型企業(yè)，一般不和中小企業(yè)進(jìn)行合作，中小企業(yè)要想在一些金融機(jī)構(gòu)上達(dá)成融資的目的，是很難完成的，這樣的背景下很容易發(fā)生中小企業(yè)向民間借取高利貸的現(xiàn)象，從而增大風(fēng)險(xiǎn)以及債務(wù)糾紛。另外，中小企業(yè)的業(yè)績以及信用度影響著企業(yè)融資的成功率，因?yàn)橹行∑髽I(yè)有著較高的經(jīng)營成本，自身的管理體制不夠完善較為松懈，有可能會(huì)在中小企業(yè)融資的過程中造成一定的阻礙。除此之外，政府對(duì)中小企業(yè)融資問題的扶持政策并沒有在真正意義上解決中小企業(yè)融資難的問題，因?yàn)槠髽I(yè)信譽(yù)度以及擔(dān)保人的資金問題導(dǎo)致融資沒有在真正意義上的達(dá)成，使得很多中小企業(yè)無法享受政府的優(yōu)惠政策。

（二）中小企業(yè)規(guī)模較小，融資能力較低

中小企業(yè)經(jīng)營規(guī)模比較小，并且不確定性因素較多，融資能力相對(duì)較低。中小企業(yè)的融資可分為依靠企業(yè)自身完成的內(nèi)部融資以及外部融資這兩種融資方式。內(nèi)部融資就是使內(nèi)部職員持有一定的股份，使用一定的盈余公積金等；外部融資則有股票融資和債券融資等方式。我國中小企業(yè)融資難主要是由于我國市場(chǎng)制度建設(shè)不夠完善，中小企業(yè)在不夠完善的市場(chǎng)中很難提高自身的競(jìng)爭(zhēng)力以及擴(kuò)大自身的發(fā)展規(guī)模，從而導(dǎo)致中小企業(yè)融資難的問題較為普遍?，F(xiàn)階段，與其他發(fā)達(dá)國家相比，我國企業(yè)的內(nèi)部融資不超過整體的三分之一，這個(gè)比例與發(fā)達(dá)國家有著很大的差距，中小企業(yè)在這一問題中尤為嚴(yán)重，內(nèi)部融資極其困難，資本積累的能力低下，并且進(jìn)步緩慢，與世界發(fā)達(dá)國家的差距越來越大。另外，由于我國中小企業(yè)數(shù)量眾多，并且很多中小企業(yè)有著長遠(yuǎn)的目標(biāo)，關(guān)注自身未來發(fā)展的方向與潛力，使自身企業(yè)不斷迎合市場(chǎng)。但是，龐大的中小企業(yè)群體使得市場(chǎng)很難滿足中小企業(yè)的需求，其融資難度也會(huì)越來越大。中小企業(yè)中一些發(fā)展規(guī)模較大的企業(yè)，在成功上市之后融資難的問題會(huì)得到一定的緩解，但是市場(chǎng)上絕大部分的中小企業(yè)都面臨著融資難的問題，它們很難通過市場(chǎng)融資以及金融工具融資的方式來實(shí)現(xiàn)融資，取得自身發(fā)展需要的資金，阻礙了中小企業(yè)的發(fā)展。

（三）政府的優(yōu)惠政策不夠完善，沒有實(shí)現(xiàn)真正意義上的扶持

目前，我國大部分中小企業(yè)的融資過程中存在著嚴(yán)重的問題，其中主要表現(xiàn)在中小企業(yè)有效的融資渠道比較單一，并且該種融資渠道仍然存在著融資難的問題。一般情況下，每個(gè)中小企業(yè)可以根據(jù)自身不同的需求選擇多種不同的融資渠道，無論是融資方獲得權(quán)益的權(quán)益融資、發(fā)行企業(yè)債券的債券融資還是通過貿(mào)易往來的貿(mào)易融資都可以成為中小企業(yè)的融資渠道?，F(xiàn)階段，中小企業(yè)選擇最多的就是權(quán)益融資的融資方式，在企業(yè)內(nèi)部進(jìn)行，權(quán)益還屬于企業(yè)內(nèi)部，沒有外流，并且耗費(fèi)的資本比較低，對(duì)于企業(yè)來說承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)來說比較小，這種融資方式對(duì)中小企業(yè)來說是一種十分可行的融資方式。盡管我國政府已經(jīng)推出了一系列關(guān)于中小企業(yè)融資的優(yōu)惠政策，但是在實(shí)際情況中中小企業(yè)仍存在融資難的問題，并沒有實(shí)現(xiàn)真正意義上的扶持，政府只是出臺(tái)書面文件，并沒有直接干預(yù)中小企業(yè)融資難的問題，為其創(chuàng)造融資條件，使其能夠在政府政策優(yōu)惠的條件下享受合理的融資，政府不夠完善的優(yōu)惠政策使得中小企業(yè)對(duì)于優(yōu)惠政策只能望塵莫及。

三、解決中小企業(yè)融資過程中存在問題的對(duì)策

（一）拓寬融資渠道，找尋可靠的融資渠道

拓寬融資渠道，找尋可靠的中小企業(yè)融資渠道能夠在一定程度上解決中小企業(yè)融資難的問題。首先，中小企業(yè)可以采用目前比較流行的融資租賃的融資方式，這種融資方式就是不直接與貸款方發(fā)生資金往來，而是相關(guān)企業(yè)根據(jù)自身發(fā)展所需要的生產(chǎn)設(shè)備，某一企業(yè)能夠?yàn)槠涮峁┰撛O(shè)備的租賃服務(wù)，按規(guī)定時(shí)間返還并且交付租金即可，這在很大程度上緩解了中小企業(yè)的資金問題；其次，中小企業(yè)要推動(dòng)我國的資本市場(chǎng)快速發(fā)展，現(xiàn)階段我國的資本市場(chǎng)尚處于初級(jí)階段，發(fā)展還不夠成熟，盡管存在著證券交易市場(chǎng)，但是證券的融資方式周期過長，并且進(jìn)入的門檻較高，導(dǎo)致證券融資、股權(quán)融資等無法成為中小企業(yè)有效的融資渠道，所以說，要想拓寬中小企業(yè)的融資渠道，使其能夠獲得更好的發(fā)展空間，在資本市場(chǎng)中就要放寬對(duì)中小企業(yè)的限制條件，推動(dòng)資本市場(chǎng)的發(fā)展，可以在資本市場(chǎng)中進(jìn)行創(chuàng)業(yè)板的交易，另外，場(chǎng)外交易也未嘗不可；最后，民間融資也是中小企業(yè)不可忽視的融資渠道之一，民間借貸能夠有效的緩解中小企業(yè)的資金壓力，我國一些發(fā)展較好的城市民間金融市場(chǎng)的發(fā)展也比較迅速，中小企業(yè)采用民間融資的方式也比較多。但是，民間融資沒有太多的法律保障其安全合理，所以，政府應(yīng)該加強(qiáng)制定該方面的法律法規(guī)，加強(qiáng)對(duì)民間融資的監(jiān)管，在保障中小企業(yè)發(fā)展的同時(shí)，避免意外的發(fā)生。例如，可以引導(dǎo)民間金融機(jī)構(gòu)成立貸款公司、民立銀行或者基金會(huì)等正規(guī)機(jī)構(gòu)，降低中小企業(yè)融資的難度，幫助中小企業(yè)不斷發(fā)展與進(jìn)步。

（二）中小企業(yè)擴(kuò)大規(guī)模，提高融資能力

中小企業(yè)擴(kuò)大生產(chǎn)經(jīng)營的規(guī)模，提高自身企業(yè)的素質(zhì)與信譽(yù)度，能夠有效的提高融資能力。第一，中小企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營的同時(shí)要把誠信放在首要位置上，注意企業(yè)形象的樹立，保障企業(yè)的信譽(yù)不受到任何影響，創(chuàng)建企業(yè)內(nèi)外部良好的信用環(huán)境。只要有良好的信用與信譽(yù)，無論何種融資方式都會(huì)考慮是否與該企業(yè)進(jìn)行融資活動(dòng)，能夠吸引各個(gè)投資方的眼球；第二，中小企業(yè)要正確處理與其他機(jī)構(gòu)之間的關(guān)系，要與社會(huì)上的各個(gè)金融機(jī)構(gòu)建立良好的關(guān)系，應(yīng)該與銀行之間保持良好的溝通與聯(lián)系，建立始終合作的關(guān)系。在合作之前中小企業(yè)要積極表現(xiàn)自己。例如，可以邀請(qǐng)銀行的員工進(jìn)入自己企業(yè)內(nèi)部進(jìn)行視察，在合作初期也要邀請(qǐng)銀行的管理者以及員工對(duì)企業(yè)進(jìn)行一定的監(jiān)督管理，采用銀行人員為企業(yè)發(fā)展提出的建議與意見，建立良好的合作機(jī)制，實(shí)現(xiàn)雙方共贏；第三，中小企業(yè)要合法經(jīng)營，建立合理的管理經(jīng)營制度，利用自己企業(yè)的優(yōu)勢(shì)取得更高額的利益，不斷提高自己企業(yè)的形象，吸引更多的投資方前來合作，提高自身的融資能力，使中小企業(yè)能夠獲得更大的發(fā)展空間。

（三）政府完善優(yōu)惠政策，加大扶持力度

解決中小企業(yè)融資過程中存在的問題，政府也要共同努力，首先就要完善優(yōu)惠政策，加大扶持的力度。我國政府雖然到目前為止針對(duì)中小企業(yè)融資難的問題出臺(tái)了不少的相關(guān)優(yōu)惠政策，但是能夠落實(shí)的、真正解決中小企業(yè)融資難問題的政策較少，在已經(jīng)出臺(tái)的法律法規(guī)中，很多在實(shí)際情況中并不適合中小企業(yè)的實(shí)際需要。所以政府要完善先關(guān)的優(yōu)惠政策，不斷推陳出新，根據(jù)中小企業(yè)不同的發(fā)展情況而制定不同的優(yōu)惠政策，做到真正意義上的幫助中小企業(yè)解決融資難的問題，加大對(duì)中小企業(yè)發(fā)展的扶持力度。其次，政府還要在社會(huì)中建立相關(guān)的獎(jiǎng)勵(lì)措施。例如，某一銀行向中小企業(yè)貸款之后政府可以給予該銀行一定的稅收優(yōu)惠，以此來鼓勵(lì)更多的金融機(jī)構(gòu)向中小企業(yè)進(jìn)行貸款業(yè)務(wù)，調(diào)動(dòng)各個(gè)金融機(jī)構(gòu)的積極性，緩解中小企業(yè)發(fā)展的壓力，促進(jìn)中小企業(yè)更好更快的發(fā)展。

四、總結(jié)

總而言之，我國中小企業(yè)數(shù)量眾多，并且在我國經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮著不可替代的作用，但是中小企業(yè)融資過程中存在著各種各樣的問題，這些問題阻礙了中小企業(yè)的發(fā)展與進(jìn)步，解決中小企業(yè)融資難的問題是政府與社會(huì)都要注重的問題，需要各個(gè)方面共同努力，幫助中小企業(yè)早日解決融資難的問題，為中小企業(yè)提供更大的發(fā)展空間，促進(jìn)我國經(jīng)濟(jì)更好更快的發(fā)展。

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[責(zé)任編輯：潘洪志]