楊輝剛 鐘會(huì)兵

(四川省崇州市人民檢察院 四川崇州 611230)

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·法學(xué)研究·

民間借貸異化為非法吸收公眾存款犯罪的特點(diǎn)、成因及對(duì)策
——基于對(duì)C市非法吸收公眾存款案件的實(shí)證研究

楊輝剛 鐘會(huì)兵

(四川省崇州市人民檢察院 四川崇州 611230)

近年來(lái)，非法吸收公眾存款案件有愈演愈烈的趨勢(shì)，其涉案金額之巨、影響及波及面之廣、引發(fā)的社會(huì)問(wèn)題之嚴(yán)重令人深思。筆者結(jié)合C市近兩年來(lái)所辦理的非法吸收公眾存款案件，對(duì)民間借貸異化為非法吸收公眾存款犯罪進(jìn)行剖析，探究不同社會(huì)經(jīng)濟(jì)條件下民間借貸異化為非法吸收公眾存款罪的特點(diǎn)及成因，并從建立多元化民間金融市場(chǎng)、健全金融市場(chǎng)監(jiān)管機(jī)制、完善法律法規(guī)等方面入手，為防范和減少此類(lèi)案件的發(fā)生提出了相應(yīng)的對(duì)策建議。

民間借貸；非法吸收公眾存款犯罪；金融市場(chǎng)監(jiān)管

近幾年來(lái)，非法吸收公眾存款案件的發(fā)案率大幅上升，在此類(lèi)案件中，犯罪嫌疑人大都以民間借貸為名，通過(guò)包裝在短時(shí)間內(nèi)聚集大量資金。犯罪嫌疑人為支付高昂的利息不得不向更多人借貸來(lái)繼續(xù)維持資金周轉(zhuǎn)，雪球越滾越大，最終導(dǎo)致利息都無(wú)力支付，其建造的“財(cái)富大廈”瞬間崩塌。非法吸收公眾存款犯罪嚴(yán)重危害我國(guó)的金融秩序、損害投資人的經(jīng)濟(jì)利益，并極易引發(fā)群體性上訪(fǎng)，擾亂國(guó)家機(jī)關(guān)正常的辦公秩序，成為影響當(dāng)前社會(huì)穩(wěn)定的重要因素和重大隱患。

本文以西部某省會(huì)城市2014年—2015年公安機(jī)關(guān)所辦理的非法吸收公眾存款案件為樣本進(jìn)行研究，分析非法吸收公眾存款類(lèi)案件特點(diǎn)及成因，并為防范和減少此類(lèi)案件的發(fā)生提供有益的參考。

一、樣本選取及研究方法

本文所選取的S省C市為西部某省會(huì)城市、副省級(jí)城市，下轄20個(gè)區(qū)市縣，2015年底總?cè)丝?465.8萬(wàn)人，地區(qū)生產(chǎn)總值11202.6億元，居副省級(jí)城市第三位。該市以主城區(qū)為中心，初步形成一、二、三圈層經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展格局。其中一圈層為城市中心地帶，包含六個(gè)區(qū)，人口稠密，商業(yè)、金融、服務(wù)業(yè)高度密集，經(jīng)濟(jì)發(fā)展主要以第三產(chǎn)業(yè)為主；第二圈層為城市近郊地帶，包含六個(gè)區(qū)市縣，居民點(diǎn)密集度較低，大型的工業(yè)企業(yè)較多，經(jīng)濟(jì)發(fā)展以第二產(chǎn)業(yè)為主；第三圈層為城市遠(yuǎn)郊地帶，包含八個(gè)區(qū)市縣，人口密度低，工業(yè)化程度較低，第一產(chǎn)業(yè)比重大。該市由中心城區(qū)到郊區(qū)社會(huì)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的巨大反差，能夠在一定程度上較為全面地反映出不同社會(huì)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)下非法吸收公眾存款罪的犯罪特點(diǎn)。

筆者從該市公安機(jī)關(guān)獲取了2014年1月—2015年12月各區(qū)、市、縣非法吸收公眾存款案件的統(tǒng)計(jì)表，初步統(tǒng)計(jì)該市兩年內(nèi)受理非法吸收公眾存款案件489件，涉案金額244.86億元。該統(tǒng)計(jì)表對(duì)每一起非法吸收公眾存款案件的涉案金額、被害人人數(shù)、案情摘要、查封扣押贓款贓物等情況進(jìn)行了詳細(xì)登記。樣本的精心選取和翔實(shí)的數(shù)據(jù)資料為本文的研究提供了良好的實(shí)證基礎(chǔ)。

二、基本數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)

2014年1月至2015年12月，C市公安機(jī)關(guān)共辦理非法吸收公眾存款案件489件，涉案金額達(dá)244.86億人民幣。其中2014年立案?jìng)刹?53件，涉案金額132.20億元； 2015年立案?jìng)刹?36件，涉案金額112.66億元，具體情況見(jiàn)表1：

表1 C市2014—2015年非法吸收公眾存款案件基礎(chǔ)統(tǒng)計(jì)表

三、民間借貸異化為非法吸收公眾存款案件特點(diǎn)分析

(一)不同社會(huì)經(jīng)濟(jì)條件下非法吸收公眾存款罪的共性特征

1.以合法形式掩飾非法目的，具有較強(qiáng)的隱蔽性和欺騙性

非法吸收公眾存款的資金大都最終流向正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)生產(chǎn)領(lǐng)域，如投資固定資產(chǎn)、開(kāi)辦集團(tuán)子公司等，還有一些借助開(kāi)發(fā)農(nóng)業(yè)項(xiàng)目、生態(tài)環(huán)保投資、基金管理、發(fā)行證券等名義非法集資。筆者對(duì)C市489件非法吸收公眾存款案件的集資手段進(jìn)行了統(tǒng)計(jì)，其中投資固定資產(chǎn)26件，開(kāi)發(fā)項(xiàng)目228件，委托理財(cái)180件，發(fā)行股票、債券、投資基金等權(quán)利憑證12件，利用互聯(lián)網(wǎng)“虛擬”產(chǎn)品4件，個(gè)人借貸38件。

圖1 C市2014年1月—2015年12月非法吸收公眾存

由圖1可以看出委托理財(cái)和項(xiàng)目開(kāi)發(fā)是犯罪分子進(jìn)行非法吸收公眾存款活動(dòng)的主要手段。犯罪分子通常首先借用公司名義,工商執(zhí)照、稅務(wù)登記、司法公證樣樣俱全，以此為其非法集資活動(dòng)披上合法的外衣，解除受害人的心理戒備；其次，通過(guò)網(wǎng)絡(luò)、電視、傳單等形式宣傳其企業(yè)的商品好、規(guī)模大、效益好，在人們心中形成企業(yè)經(jīng)營(yíng)形勢(shì)好、規(guī)模大的印象；再加上比銀行更高的利息和更加便捷的手續(xù)的誘惑，徹底消除受害人的防范意識(shí)，大大加強(qiáng)了非法吸收公眾存款的隱蔽性和欺騙性，使民眾較容易陷入“民間的調(diào)劑銀行”的陷阱，使得這些公司能夠披著“民間借貸”的外衣聚集大量資金。

2.跨區(qū)域案件比例高、涉案資金難以追回，易引發(fā)群體性事件

在統(tǒng)計(jì)區(qū)間內(nèi)，C市489件非法吸收公眾存款案件中，跨區(qū)域案件就有162件，比例高達(dá)33.1%。在跨區(qū)域案件中，不僅存在跨區(qū)縣案件，而且跨地區(qū)、跨省案件也占到相當(dāng)大的比例?？鐓^(qū)域案件中犯罪嫌疑人往往在A地注冊(cè)公司，在B地、C地等更多地方對(duì)公司項(xiàng)目進(jìn)行包裝后募集公眾資金，公司注冊(cè)地和非法集資地的分離導(dǎo)致了有關(guān)部門(mén)對(duì)公司監(jiān)管難度大，客觀上誘發(fā)了作案心理。由于“高息”的運(yùn)作方式，“非法吸儲(chǔ)”企業(yè)滾雪球式的投資前期高額返利，需要后期持續(xù)資金維持，資金運(yùn)轉(zhuǎn)非常脆弱，特別是在經(jīng)濟(jì)下行壓力較大的形勢(shì)下，該類(lèi)企業(yè)本身應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力就弱，極易導(dǎo)致資金鏈斷裂。當(dāng)債權(quán)人紛紛請(qǐng)求清償債務(wù)、企業(yè)經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)異常時(shí)，才引起有關(guān)部門(mén)的注意。當(dāng)公安機(jī)關(guān)介入調(diào)查時(shí)困難重重：一是此類(lèi)犯罪一般發(fā)案較晚，特別是跨區(qū)域案件涉及地域廣，證據(jù)收集較難,往往導(dǎo)致因證據(jù)不足或不充分而對(duì)犯罪數(shù)額認(rèn)定較低；二是案發(fā)時(shí)犯罪分子多已轉(zhuǎn)移了贓款,大量贓款去向難以查明，追贓困難,不僅被害人高額返利無(wú)法兌付，甚至連本金都無(wú)法追回。在統(tǒng)計(jì)區(qū)間內(nèi)C市489件非法吸收公眾存款案件中，已查明的涉案金額就高達(dá)244.86億元，而公安機(jī)關(guān)立案后查封、扣押、凍結(jié)犯罪嫌疑人資產(chǎn)只有18.23億元，僅占涉案金額的7.4%。

受多重因素的影響，此類(lèi)案件犯罪金額的認(rèn)定較低、涉案贓款難以追回，極容易引起受害人不滿(mǎn)。在沒(méi)有其它索賠渠道的情況下,被害人往往集結(jié)到各級(jí)政府上訪(fǎng),尋求政府救濟(jì),或采取堵塞交通等方式給政府施加壓力,容易出現(xiàn)越級(jí)訪(fǎng)、告急訪(fǎng),引發(fā)群體性事件，影響社會(huì)和諧穩(wěn)定。

3.受害人眾多并以中老年人為主，“資金掮客”發(fā)揮重要作用

與其它犯罪相比，非法吸收公眾存款案件的受害者人數(shù)眾多，受害者少則幾十人，多則成百上千人。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2014年至2015年，C市公安機(jī)關(guān)受理非法吸收公眾存款案件489件，受害人數(shù)高達(dá)80799人，平均每個(gè)非法吸收公眾存款案件受害人達(dá)165人。此類(lèi)案件在受害人眾多的同時(shí)，受害的群體也相對(duì)廣泛，包括離退休老人、下崗職工、農(nóng)民、個(gè)體工商戶(hù)、公務(wù)員、企事業(yè)單位職工和其他社會(huì)無(wú)業(yè)人員等社會(huì)各個(gè)階層。且受害人年齡普遍偏大，多以中老年人為主。這部分人手中有些閑散資金，但又苦于找不到致富門(mén)路，很容易受到犯罪嫌疑人的欺騙和誘惑，有的甚至將用于養(yǎng)老的積蓄都用來(lái)投資。有些案件中先投資的受害人在先期得到一定的“利潤(rùn)回報(bào)”后積極向周?chē)诵麄鳎瑤?dòng)了親屬朋友參與項(xiàng)目投資，引發(fā)蝴蝶效應(yīng)，聚沙成塔，產(chǎn)生一定規(guī)模的受害人群。

在此類(lèi)案件中“資金掮客”往往發(fā)揮重要作用，在高額返點(diǎn)回報(bào)的驅(qū)動(dòng)下，中介人組建數(shù)級(jí)民間借貸關(guān)系網(wǎng)，形成由點(diǎn)到線(xiàn)、由線(xiàn)到面的輻射效應(yīng)，在短時(shí)間內(nèi)聚集大量資金。如該市辦理的一起非法吸收公眾存款案中，犯罪嫌疑人王某以公司開(kāi)發(fā)養(yǎng)老、醫(yī)療項(xiàng)目為由與肖某合作，吸引有閑散資金的客戶(hù)前來(lái)投資，并從客戶(hù)投資款中抽取26%作為肖某的報(bào)酬。肖某又聘請(qǐng)向某某、朱某某等十余人作為經(jīng)紀(jì)人向社會(huì)融資，從客戶(hù)投資款中抽取15%～20%作為經(jīng)紀(jì)人的報(bào)酬，而每個(gè)經(jīng)紀(jì)人下面又有數(shù)人幫其拉存款，并從中抽取一定的數(shù)額作為回報(bào)，形成組織嚴(yán)密、架構(gòu)成熟的三級(jí)融資網(wǎng)絡(luò)。他們通過(guò)人對(duì)人、點(diǎn)對(duì)點(diǎn)的形式對(duì)外宣傳，將投資者帶至項(xiàng)目地參觀考察，與投資者簽訂借款合同，在短短的一年半時(shí)間內(nèi)就非法吸收四千多名被害人共計(jì)五億多存款。

(二)不同社會(huì)經(jīng)濟(jì)形態(tài)下非法吸收公眾存款犯罪差異化分析

美國(guó)“犯罪學(xué)之父”埃德溫·H·薩瑟蘭(Edwin H.Sutherland)在其著作《犯罪學(xué)原理》中指出，作為犯罪者社會(huì)生活前提的自然條件、人際交往條件、經(jīng)濟(jì)條件等都是犯罪的主要原因和根本原因[1]206-254。社會(huì)經(jīng)濟(jì)條件對(duì)犯罪有著重要的影響，在不同社會(huì)經(jīng)濟(jì)形態(tài)下，犯罪呈現(xiàn)出不同的特點(diǎn)。對(duì)于非法吸收公眾存款罪這種經(jīng)濟(jì)犯罪而言，在不同的社會(huì)經(jīng)濟(jì)條件下存在明顯的差異。

1.非法吸收公眾存款犯罪多聚集于經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的中心區(qū)域

筆者從C市統(tǒng)計(jì)局網(wǎng)站獲取了該市下轄的各區(qū)市縣2013年人均可支配收入數(shù)據(jù)，將一圈層、二圈層、三圈層的人均可支配收入進(jìn)行了統(tǒng)計(jì)，分別為31162元、29629元和22333元。人均可支配收入反映出一個(gè)地區(qū)居民收入水平和城市經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平，為了發(fā)現(xiàn)人均可支配收入和非法吸收公眾存款罪的關(guān)系，筆者以C市三個(gè)圈層人均可支配收入為橫軸、非法吸收公眾存款犯罪金額為縱軸，繪制了坐標(biāo)圖：

圖2 C市三圈層2013年人均可支配收入

從圖2可以看出，C市由市郊到市中心年人均可支配收入呈不斷遞增趨勢(shì)，與此同時(shí)非法吸收公眾存款犯罪的數(shù)額也呈增長(zhǎng)趨勢(shì)。由此可見(jiàn)，非法吸收公眾存款犯罪與一個(gè)地區(qū)居民收入、地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平呈正相關(guān)，一個(gè)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平高、居民收入高，則這個(gè)地區(qū)非法吸收公眾存款犯罪就多。但是從三圈層到二圈層再到一圈層存在非法吸收公眾存款犯罪增速明顯加快的趨勢(shì)。C市第二圈層的人均可支配收入比第三圈層多7296元，非法吸收公眾存款僅比三圈層多31.41億元，而第一圈層人均可支配收入僅比第二圈層多1533元，非法吸收公眾存款案件的數(shù)額就比二圈層多119.54億元。在三個(gè)圈層中，三圈層是C市的主要農(nóng)業(yè)區(qū)，二圈層是C市的主要工業(yè)區(qū)，一圈層是C市的經(jīng)濟(jì)政治文化核心區(qū)。雖然二圈層的人均可支配收入遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)三圈層的人均可支配收入，但是二、三圈層非法吸收公眾存款犯罪發(fā)案的數(shù)量及涉案金額差距不大；反觀一圈層與二圈層之間人均可支配收入非常接近，但是一、二圈層非法吸收公眾存款犯罪的發(fā)案量和涉案金額卻有非常大的差距。這反映出了非法集資犯罪具有向人口聚集度高、商業(yè)發(fā)達(dá)的城市核心區(qū)域聚集的特點(diǎn)。

2.不同經(jīng)濟(jì)形態(tài)下非法吸收公眾存款手段存在明顯差異

圖3 三個(gè)圈層非法吸收公眾存款手段對(duì)比圖

筆者將各個(gè)圈層非法吸收公眾存款犯罪手段占本地區(qū)非法吸收公眾存款罪案件的比例繪制成折線(xiàn)圖來(lái)進(jìn)行對(duì)比。從圖3可以看出，整體來(lái)說(shuō)，在C市開(kāi)發(fā)項(xiàng)目和委托理財(cái)是該地區(qū)非法吸收公眾存款最常見(jiàn)的手段，這兩種手段占所有非法吸收公眾存款犯罪案件的80%，其次分別是個(gè)人借貸、固定資產(chǎn)投資、發(fā)放權(quán)利憑證和互聯(lián)網(wǎng)借貸。然而，從一圈層向外延伸，開(kāi)發(fā)項(xiàng)目、委托理財(cái)、固定資產(chǎn)、權(quán)利憑證、互聯(lián)網(wǎng)借貸類(lèi)非法吸收公眾存款案件比例逐漸下降，而個(gè)人借貸類(lèi)非法吸收公眾存款案件所占的比例加大，且呈倍數(shù)增長(zhǎng)。

這是因?yàn)椋蝗尤丝诔砻?、商業(yè)發(fā)展程度高，屬于“陌生人社會(huì)”，人和人之間相互不認(rèn)識(shí)、不信任，因此非法吸收公眾存款犯罪分子往往通過(guò)包裝各種項(xiàng)目，營(yíng)造出經(jīng)濟(jì)效益好、投資回報(bào)率高的假象來(lái)解除公眾的不信任和戒備心理，通過(guò)開(kāi)設(shè)營(yíng)業(yè)廳向完全不相識(shí)的不特定公眾吸收存款，此類(lèi)犯罪中往往借貸、抵押擔(dān)保等手續(xù)齊全、財(cái)務(wù)賬目規(guī)范。而從二圈層到三圈層，逐漸向工業(yè)區(qū)和農(nóng)業(yè)區(qū)過(guò)渡，受著人口和地域的限制，“陌生人社會(huì)”逐漸轉(zhuǎn)為“熟人社會(huì)”。在“熟人社會(huì)”下，人和人之間往往存在千絲萬(wàn)縷的關(guān)系，非法吸收公眾存款犯罪人員就借助這種龐大的人際關(guān)系網(wǎng)，向周?chē)牟惶囟ㄈ藛T通過(guò)口口相傳的方式吸收公眾存款，而被害人由于和犯罪人員存在某種關(guān)系、對(duì)犯罪嫌疑人的情況較為知曉，被害人基于對(duì)犯罪嫌疑人個(gè)人的信任而將資金借給犯罪嫌疑人，此類(lèi)犯罪往往借貸手續(xù)不規(guī)范、有的甚至缺乏相關(guān)的借款合同，導(dǎo)致公安機(jī)關(guān)取證困難。

3.不同地域之間追贓比例存在明顯差異

圖4 C市三圈層查封、扣押、凍結(jié)犯罪嫌疑人資產(chǎn)比例

查封、扣押、凍結(jié)犯罪嫌疑人資產(chǎn)占犯罪金額的比例大小可以反映出能夠?yàn)楸缓θ送鞊p的多少。司法機(jī)關(guān)追回的贓款贓物越多，被害人在法院判決后能獲得的賠償就越多，因犯罪所受的損失就越??；相反，司法機(jī)關(guān)追回的贓款贓物越少，被害人在法院判決后能夠獲得的賠償就越少，因犯罪所遭受的損失就越大。從圖4可以看出，C市查封、扣押、凍結(jié)非法吸收公眾存款犯罪嫌疑人資產(chǎn)呈“倒V”走勢(shì)，追贓比例最高的是二圈層，達(dá)到13.57%，其次是一圈層，比例最低的是三圈層，僅有3.49%，只有二圈層的1/4。

追贓比例的多少，與地區(qū)經(jīng)濟(jì)形態(tài)、非法吸收公眾存款的手段以及特點(diǎn)密切相關(guān)。C市二圈層工業(yè)企業(yè)發(fā)達(dá)，犯罪嫌疑人往往通過(guò)吸收公眾存款為企業(yè)融資，案發(fā)后公安機(jī)關(guān)往往能夠通過(guò)查封、扣押犯罪嫌疑人的企業(yè)、銀行存款等來(lái)減少被害人的損失。一圈層的非法吸收公眾存款案件以跨省、跨區(qū)域案件居多，犯罪嫌疑人長(zhǎng)距離、多區(qū)域進(jìn)行非法吸收公眾存款活動(dòng)，其轉(zhuǎn)移、隱匿資產(chǎn)等能力較強(qiáng)，公安機(jī)關(guān)不易掌握其真實(shí)的資產(chǎn)狀況，所以追贓比例比二圈層低。三圈層非法吸收公眾存款犯罪案件中個(gè)人借貸的比例最高，這種基于熟人之間相互信任的借貸看似最為保險(xiǎn)，但實(shí)際上風(fēng)險(xiǎn)是最大的。犯罪嫌疑人可以通過(guò)各種手段表現(xiàn)出自己資金雄厚、償還能力強(qiáng)來(lái)迷惑被害人；被害人表面上對(duì)犯罪嫌疑人的資產(chǎn)狀況較為熟悉，但是缺乏必要的查清嫌疑人資產(chǎn)狀況的手段，再加上“熟人社會(huì)”的信任關(guān)系，更是放松了警惕，這就給了犯罪嫌疑人可乘之機(jī)。以公司、企業(yè)的名義向外借貸，最終可以通過(guò)拍賣(mài)企業(yè)資產(chǎn)來(lái)彌補(bǔ)被害人損失，而個(gè)人借貸中一旦嫌疑人資金鏈斷裂即意味著“個(gè)人破產(chǎn)”，幾乎沒(méi)有任何資產(chǎn)來(lái)賠償被害人。

四、民間借貸異化為非法吸收公眾存款犯罪的成因

(一)企業(yè)融資需求活躍，金融服務(wù)受限

工信部數(shù)據(jù)顯示，截至2015年4月，全國(guó)中小企業(yè)數(shù)量已達(dá)6666萬(wàn)戶(hù)，其數(shù)量和規(guī)模已占全國(guó)企業(yè)總數(shù)的99%?！?015年中小企業(yè)貸款市場(chǎng)現(xiàn)狀調(diào)查與未來(lái)發(fā)展前景趨勢(shì)報(bào)告》中指出，規(guī)模以下的小企業(yè)90%沒(méi)有與金融機(jī)構(gòu)發(fā)生任何借貸關(guān)系，小微企業(yè)95%也沒(méi)有與金融機(jī)構(gòu)發(fā)生任何借貸關(guān)系。雖然在我國(guó)50%的稅收、60%的國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值、70%的發(fā)明專(zhuān)利、80%的就業(yè)崗位，都是由中小企業(yè)提供的[2]，但是有數(shù)據(jù)顯示銀行對(duì)中小企業(yè)信貸滿(mǎn)足率只有20%[3]。資金是企業(yè)的血液，當(dāng)市場(chǎng)主體很難從正當(dāng)?shù)那阔@取資金支持，而民間借貸又無(wú)法滿(mǎn)足其金額要求時(shí)，他們就只能通過(guò)高額利息的方式直接向社會(huì)公開(kāi)募集資金，陷入資金使用的惡性循環(huán)。

我國(guó)目前的金融信貸體系是以五大國(guó)有商業(yè)銀行為主體的信貸體系，中小型銀行和其他信貸機(jī)構(gòu)所占份額較小。而國(guó)內(nèi)企業(yè)想要通過(guò)正常渠道獲得融資，只有上市或者信貸兩種途徑。上市門(mén)檻高，中小企業(yè)普遍不具有相應(yīng)能力。同樣，中小企業(yè)要想獲得銀行貸款同樣不容易：從銀行方面來(lái)講，信貸有較高的準(zhǔn)入門(mén)檻，需要資產(chǎn)抵押，有嚴(yán)格的審查手續(xù)和較長(zhǎng)的審核時(shí)間，中小企業(yè)資產(chǎn)薄弱與信貸需求量大、短期性流動(dòng)資金與較長(zhǎng)審查時(shí)間之間形成天然的矛盾；從中小企業(yè)方面來(lái)講，財(cái)務(wù)制度不健全、信息透明度低，使得銀行難以對(duì)其信用狀況作出準(zhǔn)確的評(píng)估，這些因素造成了中小企業(yè)普遍資信不高，難以從銀行獲取貸款。特別在金融危機(jī)爆發(fā)之后，央行開(kāi)始采取緊縮型貨幣政策，銀行的放貸能力下降，銀行從貸款成本和獲取穩(wěn)健收益角度考慮，對(duì)國(guó)企和民營(yíng)企業(yè)容易形成差異化對(duì)待，銀行必定會(huì)抓大放小，把有限的貸款發(fā)放給國(guó)有企業(yè)。在這三種因素的推動(dòng)下，中小企業(yè)不得不把目光轉(zhuǎn)向資金量巨大的民間閑散資本，通過(guò)民間借貸在無(wú)需或者少量抵押的情況下就能及時(shí)快捷地獲取大量資金。

(二)民間資金無(wú)法流向多元化投資渠道，導(dǎo)致民資游離

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的持續(xù)增長(zhǎng)，城鄉(xiāng)居民可支配收入不斷增加，大量民眾需要通過(guò)投資來(lái)實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)保值增值，與民眾極高的投資意愿形成鮮明對(duì)比的是可供民眾選擇的投資范圍較小，民眾無(wú)法通過(guò)投資收益水平、風(fēng)險(xiǎn)偏好、投資偏好選擇多種投資工具，難以通過(guò)多元化的投資渠道分散投資風(fēng)險(xiǎn)，并獲得較為穩(wěn)定的投資回報(bào)。

在我國(guó)，居民資金所能夠流向的正規(guī)投資渠道都有各自的局限性：傳統(tǒng)的銀行儲(chǔ)蓄方式雖然安全，但利率低，在通貨膨脹的情況下收益往往出現(xiàn)“負(fù)增長(zhǎng)”；國(guó)債的收益雖然高于儲(chǔ)蓄，但是目前國(guó)債的發(fā)行量和發(fā)行種類(lèi)遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能夠滿(mǎn)足民眾的需要；股票、債券、基金等此類(lèi)投資雖然回報(bào)率較高，但是風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較大，尤其是股票瞬息萬(wàn)變，很多居民不愿意接受此類(lèi)金融工具。囿于各種正規(guī)投資渠道的局限性，民間游資迫切尋求一種既有高收益又可以穩(wěn)定保值的投資方式。民間借貸的利率普遍高于商業(yè)銀行的利率，其風(fēng)險(xiǎn)卻低于證券投資，一部分追求高收益的民資便涌向了民間借貸，為一些公司和個(gè)人非法吸收公眾存款提供了土壤。與此同時(shí)，一些公司在“合法外衣”的掩蓋下，為解決資金不足的問(wèn)題，不擇手段地籌措資金，瘋狂地在民間以高額利息誘騙群眾投資，極大地刺激了群眾即投資即收益的愿望，于是大量的民間閑散資金進(jìn)入了企業(yè)融資渠道，所籌集的資金大多用于風(fēng)險(xiǎn)較大的投資項(xiàng)目或在資本市場(chǎng)空轉(zhuǎn)，極大地增加了投資的風(fēng)險(xiǎn)。在高額利息的誘惑下、在逐利心理的支配下，民眾不顧民間借貸是否規(guī)范、監(jiān)管制度是否健全，忽視了投資的風(fēng)險(xiǎn)，將閑散資金通過(guò)民間借貸進(jìn)入企業(yè)融資渠道。在某種程度上來(lái)講，正是非法集資者對(duì)資金的“渴望”以及廣大投資者的逐利心理，使雙方構(gòu)成了鮮明的“合作關(guān)系”，使得民間借貸走向不規(guī)范化、非法化。

(三)民間借貸特點(diǎn)所致

一是民間借貸管理不規(guī)范，費(fèi)用畸高。目前我國(guó)民間借貸利率和綜合管理費(fèi)用較高，甚至出現(xiàn)高利貸的情形，而企業(yè)一旦跨出民間借貸的第一步，便會(huì)陷入惡性循環(huán)，在高額利息的壓力下，企業(yè)需要不斷以新款還舊賬的方式來(lái)維持資金鏈條，從而使得正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)秩序被打亂，企業(yè)財(cái)富神話(huà)隨時(shí)可能破滅。如在一起非法吸收公眾存款犯罪案件中，犯罪嫌疑人非法吸收公眾存款4億多元，而真正用來(lái)投資項(xiàng)目、用于公司運(yùn)轉(zhuǎn)的資金僅有1.4億，剩下的兩億多全部用來(lái)支付經(jīng)紀(jì)人的傭金和投資者的利息，在高昂的融資成本壓力下，犯罪嫌疑人不得不通過(guò)擴(kuò)大融資規(guī)模來(lái)維持資金鏈條，使得資金缺口越來(lái)越大，最終導(dǎo)致了案發(fā)。二是民間借貸重個(gè)人信用、輕規(guī)范手續(xù)，更缺乏必要的公證和擔(dān)保[4]，在沒(méi)有必要的擔(dān)保的情況下，一旦資金鏈條出現(xiàn)問(wèn)題，民眾的投資安全就難以得到保障。三是民間借貸沒(méi)有對(duì)象、地域的限制，尤其是在互聯(lián)網(wǎng)金融如火如荼的今天，犯罪分子套用創(chuàng)新概念，假借P2P網(wǎng)貸平臺(tái)廣范圍、遠(yuǎn)距離地從事借貸行為，使得民間借貸被異化為非法吸收公眾存款的情況下，危害后果不能在短時(shí)間內(nèi)凸顯，客觀上誘發(fā)了作案心理。

(四)民間借貸缺少相應(yīng)監(jiān)管機(jī)制

最低公司注冊(cè)資本下調(diào)，公司設(shè)立標(biāo)準(zhǔn)降低，社會(huì)上各種公司魚(yú)龍混雜，良莠不齊，以各種新名目、新花樣出現(xiàn)的非法吸收公眾存款，加劇了民間融資的不規(guī)范性，使得民間融資演變成非法集資的可能性加大。工商管理等相關(guān)部門(mén)對(duì)公司、企業(yè)及其法人代表的監(jiān)管力度不夠，沒(méi)有對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況及脫離生產(chǎn)、以自用為目的的“民間借貸”實(shí)施有效地監(jiān)督。特別是一些“知名企業(yè)”，受地方保護(hù)主義的影響，當(dāng)?shù)叵嚓P(guān)部門(mén)更是怠于對(duì)其實(shí)施監(jiān)管。

同時(shí)，民間借貸行為亦缺少相應(yīng)的監(jiān)管機(jī)制，導(dǎo)致民間資金操作毫無(wú)規(guī)范可言。首先，民間借貸法律地位模糊。在我國(guó)民間借貸長(zhǎng)期存在，隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展，民間借貸已經(jīng)發(fā)展成為最普遍的民事法律行為，但是由于一直沒(méi)有法律規(guī)定明確其定義和地位，導(dǎo)致民間借貸缺乏有效的法律保障。其次，民間借貸缺乏完整的監(jiān)管體系。2007年2月，國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)成立處置非法集資部際聯(lián)席會(huì)議，但是部際聯(lián)席會(huì)議為國(guó)務(wù)院非常設(shè)機(jī)構(gòu)，各行政部門(mén)分工負(fù)責(zé)非法集資監(jiān)管，往往出現(xiàn)都管都不管的局面，形成了民間借貸監(jiān)管的真空地帶。在民間借貸缺乏監(jiān)管主體的情況下，監(jiān)管對(duì)象沒(méi)有明確化，監(jiān)管方式和監(jiān)管責(zé)任更無(wú)從談起，在監(jiān)管機(jī)制不健全的情況下很容易導(dǎo)致民間借貸行為發(fā)生異化。

五、防范民間借貸異化為非法吸收公眾存款犯罪之出路

(一)建立多元化民間金融市場(chǎng)，推動(dòng)民間借貸陽(yáng)光化、規(guī)范化

基于民間借貸自身所具有的服務(wù)便捷、靈活的特點(diǎn)，其在服務(wù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展特別是中小企業(yè)成長(zhǎng)的過(guò)程中發(fā)揮著不可替代的作用。在未來(lái)，通過(guò)建立多元化民間借貸金融市場(chǎng)，逐步將民間借貸從“地下”引到“地上”，使其成為我國(guó)金融市場(chǎng)重要組成部分，與正規(guī)金融一起共同服務(wù)于實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

隨著實(shí)體經(jīng)濟(jì)對(duì)資金需求日趨多元化，民間金融將以豐富的載體形式進(jìn)行投融資活動(dòng)。一是鼓勵(lì)民間資本設(shè)立或者參與小額貸款公司和擔(dān)保公司、村鎮(zhèn)銀行投資，促進(jìn)普惠金融發(fā)展壯大，為中小民營(yíng)企業(yè)短期小額流動(dòng)性資金需求提供便捷高效的融資服務(wù)；二是鼓勵(lì)企業(yè)通過(guò)短期融資券、中期票據(jù)、資產(chǎn)支持票據(jù)等方式發(fā)行非金融企業(yè)債務(wù)融資工具，支持符合條件的企業(yè)上市，提高企業(yè)直接融資比重，發(fā)揮資本市場(chǎng)對(duì)推動(dòng)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要作用；三是發(fā)揮民間資本在“大眾創(chuàng)新、萬(wàn)眾創(chuàng)業(yè)”過(guò)程中的積極作用，支持民間資本設(shè)立創(chuàng)投基金、產(chǎn)投基金、風(fēng)險(xiǎn)投資等多層次股權(quán)投資體系充實(shí)民間借貸市場(chǎng)，對(duì)創(chuàng)新型、創(chuàng)業(yè)型、科技型企業(yè)提供投融資服務(wù)；四是大力發(fā)展區(qū)域性企業(yè)債券市場(chǎng)，利用票據(jù)、債券等新興融資工具，支持中小企業(yè)實(shí)現(xiàn)債權(quán)融資，進(jìn)一步盤(pán)活存量社會(huì)資產(chǎn)，降低中小企業(yè)負(fù)債率；五是引導(dǎo)民間資本積極參與基金、銀行等機(jī)構(gòu)改制和重組，保證民間資金的安全和取得穩(wěn)步收益[5]；向民間資本進(jìn)一步開(kāi)放鐵路、公路、地鐵等公共基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域投資，推廣PPP (Public-Private-Partnerships)融資模式，在降低政府負(fù)債率的基礎(chǔ)上激發(fā)民間資本活力，發(fā)揮其在公共服務(wù)領(lǐng)域的重要作用。通過(guò)以上方式建立多元化民間金融市場(chǎng)，暢通中小企業(yè)融資、民間資本投資渠道，降低民間融資成本，進(jìn)一步壓縮高利貸活動(dòng)和非法集資、地下錢(qián)莊、非法證券等非法金融活動(dòng)的生存空間。

(二)完善法律法規(guī)，健全資本市場(chǎng)監(jiān)管機(jī)制

目前我國(guó)有關(guān)民間借貸的法律條文僅散見(jiàn)于《民法通則》《合同法》、最高人民法院《關(guān)于人民法院審理借貸案件的若干意見(jiàn)》和《關(guān)于如何認(rèn)定公民和企業(yè)之間借貸行為效力問(wèn)題的批復(fù)》等，而對(duì)于非法吸收公眾存款罪的內(nèi)涵外延，從學(xué)界到司法實(shí)務(wù)界都未取得一致性意見(jiàn)，直接導(dǎo)致了民間借貸和非法吸收公眾存款罪之間的界限模糊不清、刑法打擊面過(guò)大等問(wèn)題。所以防范民間借貸異化、規(guī)范借貸民事法律行為，完善相關(guān)法律規(guī)定是極其必要的。同時(shí)，完善的法律能夠使非法吸收公眾存款罪具有更強(qiáng)的操作性[6]。2013年11月22日，中國(guó)首部民間借貸地方性法規(guī)《溫州民間融資管理?xiàng)l例》獲通過(guò)，該條例及《實(shí)施細(xì)則》于2014年3月1日正式實(shí)施[7]。該條例的頒布正式確立了民間借貸的合法性地位，在立法層面對(duì)民間借貸規(guī)范化管理、法治化建設(shè)進(jìn)行了有益探索。但是民間金融的復(fù)雜性和地域的差異性遠(yuǎn)非一個(gè)地方性法規(guī)所能解決，因此必須從國(guó)家層面進(jìn)行立法，對(duì)民間借貸進(jìn)行規(guī)制。

“經(jīng)濟(jì)犯罪的發(fā)生和金融管理秩序的混亂、稅收管理體制缺陷存在極大關(guān)系，……如果金融管理和稅收管理的正常秩序沒(méi)有建立，犯罪就不可避免，死刑也無(wú)濟(jì)于事?！盵8]建立一個(gè)良好的民間借貸管理機(jī)制對(duì)于規(guī)范民間借貸行為、防止民間借貸異化、遏制非法吸收公眾存款犯罪的重要性不言而喻。具體而言應(yīng)當(dāng)從以下四個(gè)方面做好民間借貸監(jiān)管工作：一是明確監(jiān)管主體，成立由地方政府負(fù)主體責(zé)任，以地方金融辦為主導(dǎo)，協(xié)調(diào)銀監(jiān)會(huì)、中國(guó)人民銀行等金融監(jiān)管部門(mén)相互配合的有層次、有分工的高效行政監(jiān)管體系。二是建立民間金融市場(chǎng)準(zhǔn)入制度，針對(duì)不同的民間融資行業(yè)確定不同的準(zhǔn)入條件，嚴(yán)格規(guī)定其注冊(cè)資本、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)地、經(jīng)營(yíng)范圍等，使各類(lèi)產(chǎn)權(quán)清晰、財(cái)務(wù)制度比較健全、運(yùn)營(yíng)管理比較規(guī)范的民間金融機(jī)構(gòu)依法創(chuàng)建新型民間金融組織。三是對(duì)民間金融組織實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)管，嚴(yán)格監(jiān)管民間金融組織的融資行為，防止其出現(xiàn)超范圍進(jìn)行融資、設(shè)立資金池、自融自用等非法集資行為。四是建立多層次責(zé)任追究體系，對(duì)運(yùn)轉(zhuǎn)不靈、信用等級(jí)低的民間金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行公示、限期整改，整改不合格的通過(guò)破產(chǎn)等程序使其退出市場(chǎng)，實(shí)現(xiàn)優(yōu)勝劣汰；對(duì)于超范圍融資、設(shè)立資金池等非法集資行為通過(guò)吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、罰款等行政手段進(jìn)行規(guī)制；對(duì)于利用民間金融牌照進(jìn)行非法吸收公眾存款、集資詐騙等犯罪活動(dòng)的民間金融組織，則用刑法從嚴(yán)追究其刑事責(zé)任。

(三)司法、行政相互配合嚴(yán)格履職，共同維護(hù)民間金融市場(chǎng)穩(wěn)定

各級(jí)司法機(jī)關(guān)在辦理民間借貸和非法吸收公眾存款案件時(shí)，要嚴(yán)格將正常的民間借貸與非法吸收公眾存款區(qū)分開(kāi)來(lái)，嚴(yán)把立案、審理關(guān)，既要防止非法吸收公眾存款案件在“民間借貸”的掩蓋下被當(dāng)作民事案件，造成刑事打擊不力的局面；又要防止將正常的民間借貸糾紛“升格”為非法集資類(lèi)刑事案件，產(chǎn)生刑事打擊面過(guò)大的問(wèn)題。各級(jí)法院要注重提升打擊新型涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪和處理涉眾型經(jīng)濟(jì)糾紛的水平和能力，加強(qiáng)對(duì)投資者法律權(quán)益的司法保護(hù)。在辦理涉眾型民間借貸案件時(shí)，注重對(duì)投資者合法權(quán)益的保護(hù)，通過(guò)“失信者黑名單”制度，對(duì)失信者進(jìn)行懲戒，營(yíng)造誠(chéng)信有序的借貸市場(chǎng)氛圍。在審理非法吸收公眾存款案件時(shí)，要堅(jiān)持懲辦與教育相結(jié)合，嚴(yán)格貫徹寬嚴(yán)相濟(jì)的刑事政策，依法準(zhǔn)確定罪量刑，突出刑罰的經(jīng)濟(jì)制裁功能，增加犯罪分子的犯罪成本、剝奪其再犯能力。工商、公安、檢察院、法院、審計(jì)、銀監(jiān)等部門(mén)建立信息共享和部門(mén)聯(lián)動(dòng)機(jī)制，掌握公司、企業(yè)的經(jīng)營(yíng)動(dòng)態(tài)，實(shí)現(xiàn)信息共享，及時(shí)移送非法吸收公眾存款犯罪的案件線(xiàn)索，強(qiáng)化部門(mén)聯(lián)動(dòng)，依法打擊犯罪。

(四)引導(dǎo)群眾正確從事借貸活動(dòng)，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)

要因地制宜，對(duì)不同地區(qū)非法吸收公眾存款犯罪的不同特點(diǎn)，有針對(duì)性地加強(qiáng)法制宣傳和金融知識(shí)教育。對(duì)于經(jīng)濟(jì)高度發(fā)達(dá)地區(qū)要側(cè)重于引導(dǎo)民眾選擇正規(guī)的渠道進(jìn)行投資理財(cái)，對(duì)于經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)則要提升民眾對(duì)以個(gè)人借貸為名進(jìn)行非法集資犯罪的識(shí)別力。要充分利用各種新聞媒體廣泛宣傳國(guó)家的經(jīng)濟(jì)政策、法律法規(guī)，對(duì)非法吸收公眾存款和集資詐騙犯罪的危害性進(jìn)行重點(diǎn)宣傳，及時(shí)宣傳司法機(jī)關(guān)打擊犯罪取得的成果，揭露這些犯罪活動(dòng)的欺騙性和非法斂財(cái)本質(zhì)，震懾違法犯罪分子，大力營(yíng)造震懾犯罪、教育群眾的濃厚氛圍。加強(qiáng)金融知識(shí)教育，加強(qiáng)對(duì)民間資本的引導(dǎo)，向民眾介紹有關(guān)民間金融知識(shí)、法律和政策規(guī)定，使廣大民眾在法律上、政策上全面了解民間融資，擴(kuò)展投資渠道，理性作出投資行為。

[1] Sutherland E.H..PrinciplesofCriminology[M].Philadelphia:J.B.Lippincott Company,1947.

[2] 全國(guó)小微企業(yè)6666萬(wàn) 2015年發(fā)展關(guān)鍵詞：減負(fù)[EB/OL].[2016-07-10].http://finance.cnr.cn/gundong/20150420/t20150420_518353599.shtml.

[3] 洪琦.中小企業(yè)信貸滿(mǎn)足率只有20%[EB/OL].[2016-07-10].http://finance.sina.com.cn/hy/20141127/114620936525.shtml.

[4] 周光富，楊輝剛，肖瀟.民間借貸異化為非法吸收公眾存款犯罪調(diào)研分析[J].四川民族學(xué)院學(xué)報(bào),2012(1).

[5] 王雅瓊.民間借貸異化原因與治理研究[D].呼和浩特：內(nèi)蒙古大學(xué)，2014.

[6] 袁愛(ài)華.民間融資合法化趨勢(shì)下的非法吸收公眾存款罪的立法完善[J].云南大學(xué)學(xué)報(bào)(法學(xué)版),2010(1).

[7] 歐陽(yáng)稷，李清明，王熙程.民間借貸與非法吸收公眾存款罪的界定[J].法制博覽,2015(15).

[8] 陳興良.刑事政策視野中的刑罰權(quán)結(jié)構(gòu)調(diào)整[J].法學(xué)研究，1998(6).

[責(zé)任編輯 劉 瑜]

From Private Loans to Illegal Collections of Public Deposits：Characteristics，Causes and Countermeasures—An Empirical Study Based on the Cases on Illegal Collections of Public Deposits in C City

YANG Hui-gang ZHONG Hui-bing

(People’sProcuratorateofChongzhouCity,SichuanProvince,Chongzhou,Sichuan, 611230,China)

In recent years, the trend of cases on illegal collections of public deposits has been worsening, considered thought-provoking for its connection with huge amounts of money involved, widespread influences and social problems set off. Focusing on the cases on illegal collections of public deposits handled in C city over the last two years, the author analyses the dissimilation from private loans to illegal collections of public deposits and inquiries into the characteristics of and causes for the dissimilation under different social politics and economy. Moreover, the author will start from building diversified private financial markets, improving the supervision mechanism of financial markets and completing laws and regulations and put forward some corresponding countermeasures and suggestions for preventing and reducing such cases as possible.

private loans; illegal collections of public deposits; supervision of financial markets

2016-09-01

楊輝剛(1976—)，男，四川省崇州市人民檢察院黨組成員、政治處主任，成都市檢察業(yè)務(wù)專(zhuān)家，研究方向：刑法與刑事訴訟法。

DF623

A

1672-8505(2016)06-0068-07