閆新偉+李廣

【摘要】隨著中國金融市場(chǎng)的不斷完善，利率市場(chǎng)化也在加速的推進(jìn).但是，利率市場(chǎng)化同時(shí)也產(chǎn)生了諸多問題，對(duì)中國的商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系是一次巨大的挑戰(zhàn).本文主要針對(duì)中國農(nóng)業(yè)銀行，對(duì)其農(nóng)業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行分析并提出改進(jìn)建議。

【關(guān)鍵詞】利率市場(chǎng)化 ?風(fēng)險(xiǎn)管理 ?中國農(nóng)業(yè)銀行

一、研究背景與意義

近年來，我國政府一直致力于經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)化改革，并顯有成效。利率市場(chǎng)化改革既有優(yōu)勢(shì)也存在著弊端。利率市場(chǎng)化會(huì)使得我國商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力面臨著較大壓力。

文章以中國農(nóng)業(yè)銀行為主體，簡(jiǎn)析中國農(nóng)業(yè)銀行在利率市場(chǎng)化環(huán)境下的風(fēng)險(xiǎn)狀況，并提出了農(nóng)業(yè)銀行在利率市場(chǎng)化的背景下風(fēng)險(xiǎn)管理能力存在的優(yōu)勢(shì)、劣勢(shì)以及遇到的機(jī)會(huì)。

二、利率市場(chǎng)化下中國農(nóng)業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況

中國農(nóng)業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況分析：

（一）利率風(fēng)險(xiǎn)

利率市場(chǎng)化的快速發(fā)展，促使著利率要不斷的適應(yīng)著市場(chǎng)的改變，資產(chǎn)負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)更趨于復(fù)雜，利率風(fēng)險(xiǎn)會(huì)加大，會(huì)影響著我國商業(yè)銀行的市場(chǎng)定位與資產(chǎn)負(fù)債的配置能力。

另一方面，農(nóng)業(yè)銀行一直存在著以活期存款支持中長期貸款的情況，資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配的問題較為突出。這種資產(chǎn)負(fù)債不合理的結(jié)構(gòu)配置導(dǎo)致了敏感性缺口的存在，所以，當(dāng)市場(chǎng)利率發(fā)生較大變動(dòng)時(shí)，使得銀行的資產(chǎn)與收益暴露于風(fēng)險(xiǎn)之中，產(chǎn)生重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。

（二）信用風(fēng)險(xiǎn)

在2015年末，農(nóng)業(yè)銀行的不良貸款總額達(dá)1432.78億元，比去年同比增長453.67億元;不良貸款率達(dá)2.65%，農(nóng)行不良貸款額和不良貸款率均達(dá)到往年的較高水平，同時(shí)其撥備覆蓋率與貸款總額準(zhǔn)備金率卻微有所下滑，貸款集中度稍高，使得信用風(fēng)險(xiǎn)暴露增大。

（三）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

根據(jù)農(nóng)業(yè)銀行2015年年報(bào)，我們可看出：在2015年農(nóng)行的流動(dòng)性比率達(dá)56.02%，并呈現(xiàn)出逐漸降低的趨勢(shì);而其存貸款比率為60.41%，與去年同比增長較大，這說明其貸款的流動(dòng)性較差。同時(shí)，由于農(nóng)行的單一客戶貸款大額度的比率在增長，貸款集中度稍高，資產(chǎn)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)較大。

三、農(nóng)行風(fēng)險(xiǎn)管理在利率市場(chǎng)化環(huán)境中的優(yōu)勢(shì)

（一）較為合理的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系

為相應(yīng)國企股份制改革，在2007年時(shí)農(nóng)行便成立了風(fēng)險(xiǎn)管理部門，建設(shè)實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。近年來，農(nóng)業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系在不斷的優(yōu)化中，在高管層和分支行等部門均設(shè)立了相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，負(fù)責(zé)監(jiān)督評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)體系建設(shè)，強(qiáng)化落實(shí)管理具體職責(zé)。

（二）較高的資本充足率

據(jù)農(nóng)業(yè)銀行的年報(bào)顯示，2015年中國農(nóng)業(yè)銀行的資本充足率達(dá)16.81%，其中一級(jí)資本充足率達(dá)10.43%，核心一級(jí)資本充足率達(dá)10.04%，均已達(dá)到《巴塞爾協(xié)議III》中目前對(duì)于相關(guān)資本充足率的要求。較高的資本充足率體現(xiàn)了較高的自有資本，有利于控制出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)危機(jī)時(shí)局面，提高風(fēng)險(xiǎn)防控能力。

（三）良好的聲譽(yù)

農(nóng)業(yè)銀行自1979年2月恢復(fù)成立以來，先后經(jīng)歷專業(yè)銀行、國有獨(dú)資銀行及股份制商業(yè)銀行等不同階段，作為中國的四大國有銀行之一獲得了不錯(cuò)的市場(chǎng)聲譽(yù)，奠定了良好的群眾基礎(chǔ)，為廣大的百姓和客戶所信賴。另外，農(nóng)行良好的聲譽(yù)有利于廣納良才，尤其是風(fēng)險(xiǎn)管理方面的人才，從而能使得農(nóng)行的風(fēng)險(xiǎn)管理更為完善。

四、農(nóng)行風(fēng)險(xiǎn)管理在利率市場(chǎng)化環(huán)境中的劣勢(shì)

（一）資產(chǎn)結(jié)構(gòu)單一

據(jù)2015年農(nóng)業(yè)銀行年報(bào)數(shù)據(jù)顯示：在資產(chǎn)業(yè)務(wù)方面，開展貸款業(yè)務(wù)占據(jù)總資產(chǎn)額的近50%，對(duì)外投資占了30%，由此看出，農(nóng)行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)較為集中，結(jié)構(gòu)較為單一;在市場(chǎng)利率不斷變動(dòng)的情況下，容易引起較大的利率風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)，使其風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)處于劣勢(shì)。

（二）缺乏合理的市場(chǎng)定價(jià)機(jī)制

由于我國金融監(jiān)管制度的實(shí)施，使得我國商行普遍缺乏自主定價(jià)，缺乏合理有效的市場(chǎng)定價(jià)機(jī)制，中國農(nóng)業(yè)銀行也不例外。從而導(dǎo)致農(nóng)業(yè)銀行不能根據(jù)其風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行合理的市場(chǎng)定價(jià)，而不恰當(dāng)?shù)亩▋r(jià)加大了農(nóng)業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)暴露的潛在危機(jī)，不利于有效的進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。

（三）風(fēng)險(xiǎn)管理人才的缺失

在利率市場(chǎng)化背景下，金融人才是銀行發(fā)展的關(guān)鍵，尤其在風(fēng)險(xiǎn)管理方面，金融高端人才至關(guān)重要。然而，在傳統(tǒng)的金融環(huán)境影響下，我國銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理方面，普遍缺乏掌握專業(yè)知識(shí)的高端金融人才。人才的缺乏將會(huì)影響銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理及經(jīng)營發(fā)展，使得銀行不能適應(yīng)市場(chǎng)化改革。

五、農(nóng)行風(fēng)險(xiǎn)管理在利率市場(chǎng)化環(huán)境中的機(jī)會(huì)

（一）盈利模式創(chuàng)新的機(jī)會(huì)

中國農(nóng)業(yè)銀行在未來的發(fā)展中實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的有效管理必須進(jìn)行轉(zhuǎn)變：一個(gè)是改變了較為單一的收入盈利模式，增加創(chuàng)新的盈利模式，拓展新的收入渠道，實(shí)現(xiàn)多方面的盈利創(chuàng)新模式;另一方面降低了農(nóng)業(yè)銀行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的集中度，減少由于風(fēng)險(xiǎn)集中帶來的威脅，形成全方面、多角度的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

（二）銀行產(chǎn)品種類的創(chuàng)新

在利率市場(chǎng)化的新環(huán)境下，要想減少其帶來的風(fēng)險(xiǎn)幾率，農(nóng)業(yè)銀行必須要鼓勵(lì)和加大銀行自身產(chǎn)品和業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，依托于自身的優(yōu)勢(shì)，調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，擴(kuò)展銀行的中間業(yè)務(wù)，進(jìn)行金融產(chǎn)品的創(chuàng)新，以分散傳統(tǒng)產(chǎn)品上的風(fēng)險(xiǎn)，提高服務(wù)水平，提高農(nóng)行的競(jìng)爭(zhēng)力。

（三）技術(shù)手段提升的機(jī)會(huì)

利率市場(chǎng)化的不斷推進(jìn)很大程度上影響了農(nóng)行的風(fēng)險(xiǎn)狀況，使得風(fēng)險(xiǎn)暴露增大，使得農(nóng)行逐漸重視風(fēng)險(xiǎn)管理，努力提升自身風(fēng)險(xiǎn)防控的技術(shù)手段，從而能有效預(yù)測(cè)管控風(fēng)險(xiǎn)，提高農(nóng)行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

課題來源：天津農(nóng)學(xué)院2015年度國家級(jí)大創(chuàng)創(chuàng)業(yè)實(shí)踐項(xiàng)目，項(xiàng)目名稱《優(yōu)優(yōu)小郵局》，項(xiàng)目編號(hào)：2015100610。

作者簡(jiǎn)介：閆新偉（1992-），女，漢，籍貫：河北省廊坊市，碩士學(xué)歷，現(xiàn)在就讀于天津農(nóng)學(xué)院經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院會(huì)計(jì)專業(yè)，是國家級(jí)大創(chuàng)項(xiàng)目《優(yōu)優(yōu)小郵局》主要參與者之一。通訊作者、課題導(dǎo)師：李廣（1963-），男，漢族，籍貫黑龍江，博士學(xué)歷，現(xiàn)任天津農(nóng)學(xué)院經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院院長，研究方向市場(chǎng)營銷。