鐘森櫟

摘 要 隨著軍隊(duì)住房制度改革的深入發(fā)展以及軍人住房公積金制度的不斷完善，軍人的住房保障問題在一定程度上得到了緩解，但仍存在許多不足之處。本文從多方面分析了軍人住房公積金制度存在的問題，并提出了完善軍人住房公積金制度的建議。

關(guān)鍵詞 住房公積金；住房保障

軍人住房公積金制度是按照國(guó)家和軍隊(duì)有關(guān)政策規(guī)定建立起來的專門用于解決軍人住房保障問題的一項(xiàng)重要制度。軍人住房公積金制度自建立以來得到了不斷的完善，從過去十幾年的實(shí)踐中可以看出，軍人住房公積金制度對(duì)維護(hù)軍人利益，提高軍人待遇起到了關(guān)鍵的作用。近年來，隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展和物價(jià)水平的普遍提高，軍人住房公積金制度存在的問題也逐漸顯現(xiàn)出來，亟待我們?nèi)パ芯拷鉀Q。

一、現(xiàn)今軍人住房公積金制度存在的問題

（一）資金繳存方式不合理，繳存比例、資金基數(shù)小

1994年，原總后勤部頒發(fā)《軍隊(duì)住房公積金管理暫行規(guī)定》，規(guī)定自1994年1月起，取消原由總部、所在單位、個(gè)人各歸集人員月基本工資5%的方式，改為由總部歸集10%，單位歸集5%，個(gè)人不再歸集。雖然自2013年后資金歸集實(shí)現(xiàn)了同步增長(zhǎng)機(jī)制，標(biāo)準(zhǔn)提高到了個(gè)人工資收入的12%，但個(gè)人不再歸集住房公積金的這一現(xiàn)狀并沒有改變。這種歸集方式主要有以下三點(diǎn)不足：一是給軍隊(duì)帶來了過重的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)；二是與市場(chǎng)脫離，不能及時(shí)反映市場(chǎng)住房的價(jià)格波動(dòng)，難以及時(shí)根據(jù)市場(chǎng)的價(jià)格波動(dòng)調(diào)整歸集金額；三是造成了軍人住房公積金繳存比例過低，繳存資金基數(shù)過小的問題。

這一現(xiàn)實(shí)直接導(dǎo)致了軍人住房公積金貸款門檻過高，限制較多。貸款人除了要符合地方住房公積金的門檻條件外，還有著更加嚴(yán)格的軍內(nèi)審批標(biāo)準(zhǔn)。軍人住房公積金貸款審批采取輪候制度，貸款對(duì)象上要優(yōu)先照顧購(gòu)買商品房、駐艱苦邊遠(yuǎn)地區(qū)、夫妻兩地分居的軍人。因此，即便符合審批條件，也并不一定都能及時(shí)獲得貸款。這一現(xiàn)象歸根到底還是軍人住房公積金的繳存比例、資金基數(shù)過小，無法同時(shí)滿足廣大軍人的購(gòu)房、建房、修房需求，降低了軍人住房公積金的保障能力。

（二）軍人住房公積金賬戶無息運(yùn)行，損害了軍人利益

如今的軍人住房公積金是由軍委后勤保障部財(cái)務(wù)局在年度工資預(yù)算中統(tǒng)一提取和扣收，直接撥入軍委后勤保障部結(jié)算中心存儲(chǔ)和管理，不計(jì)算個(gè)人存款利息，官兵只能在離開部隊(duì)并騰退住房后最終一次性支取。這種無息的運(yùn)行方式并沒有考慮到貨幣的時(shí)間價(jià)值，極大地?fù)p害了軍人的經(jīng)濟(jì)利益。隨著國(guó)家經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，通貨膨脹、貨幣貶值等現(xiàn)象日趨明顯，這進(jìn)一步加大了軍人住房公積金賬戶無息運(yùn)轉(zhuǎn)的影響。

（三）軍地住房公積金制度不接軌

由于軍隊(duì)的特殊性，造成了軍隊(duì)內(nèi)部環(huán)境的相對(duì)封閉性，從而使得軍人住房公積金自成體系，不利于實(shí)現(xiàn)軍地住房公積金制度接軌。一方面，如果夫妻雙方在地方上都繳納了住房公積金，只要符合貸款條件，夫妻雙方就可以用住房公積金共同申請(qǐng)貸款。但在單軍人家庭中，受限于軍地住房公積金制度不接軌，夫妻雙方不能共同申請(qǐng)貸款，使得夫妻一方的公積金沒有發(fā)揮作用。另一方面，由于軍地住房公積金制度不接軌，軍人在離開部隊(duì)后不能直接把公積金移交地方，只能在地方上重新開戶歸集公積金。而在現(xiàn)實(shí)的貸款中，公積金貸款的數(shù)額與歸集時(shí)間、歸集金額有關(guān)，因此退役軍人的貸款數(shù)額比同等工作時(shí)間的地方人員少了很多。軍人在部隊(duì)服役的時(shí)間越長(zhǎng)，受軍地住房公積金制度不接軌的影響就越大，這對(duì)退役軍人而言是一種不公平。

二、完善軍人住房公積金制度的思考

（一）拓寬軍人住房公積金的資金來源渠道

在當(dāng)前軍人住房公積金的保障能力不足的現(xiàn)實(shí)下，如何提高軍人住房公積金的歸集標(biāo)準(zhǔn)是當(dāng)務(wù)之急。為提高軍人住房公積金的保障能力，有以下兩種做法：一是恢復(fù)軍隊(duì)、個(gè)人分別繳存軍人住房公積金的模式，提高資金歸集比例。在軍人住房公積金都由軍隊(duì)負(fù)擔(dān)的模式下，受限于軍費(fèi)預(yù)算，軍人住房公積金的資金歸集比例不高。把個(gè)人繳存納入到軍人住房公積金繳存的模式中來，可以極大提高軍人住房公積金的歸集標(biāo)準(zhǔn)，減輕軍隊(duì)的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，并加快軍人住房公積金的資金歸集速度。二是把住房補(bǔ)貼并入軍人住房公積金。以一個(gè)駐武漢地區(qū)的正連職軍官為例，其月住房補(bǔ)貼為899.15元，其住房公積金為798.60元，住房補(bǔ)貼明顯高于住房公積金。隨著地方商品房?jī)r(jià)格的高漲，住房補(bǔ)貼對(duì)軍人住房的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償作用已經(jīng)極大減弱。因此，把住房補(bǔ)貼并入住房公積金，可以提高住房公積金的歸集標(biāo)準(zhǔn)，加快軍人住房公積金的歸集速度，從而加大了軍人住房公積金的資金基數(shù)。

（二）開拓軍人住房公積金保值增值渠道

我國(guó)《住房公積金管理?xiàng)l例》第二十八條規(guī)定：住房公積金管理中心在保證住房公積金提取和貸款的前提下，經(jīng)住房公積金管理委員會(huì)批準(zhǔn)，可以將住房公積金用于購(gòu)買國(guó)債?？紤]到要保證資金安全的這一重要前提，軍人住房公積金可以采用存銀行定期和購(gòu)買國(guó)債的方式來實(shí)現(xiàn)保值增值的目的。要做到不影響軍人住房公積金正常的提取和貸款，就需要制定合理科學(xué)的軍人住房公積金年度使用計(jì)劃。首先應(yīng)該在年初匯總統(tǒng)計(jì)全軍當(dāng)年住房公積金的貸款需求，確定全年軍人住房公積金的年度使用計(jì)劃。其中公積金貸款發(fā)放額應(yīng)不高于上年度公積金歸集總額減去上年公積金決算金額。其次，應(yīng)根據(jù)各種風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，合理分配剩余資金用于購(gòu)買國(guó)債、存銀行定期的比例，在保證資金安全的前提下獲取最大的收益。

（三）積極推動(dòng)住房公積金軍地融合

目前我軍的軍人住房公積金由軍隊(duì)內(nèi)部的住房公積金管理中心統(tǒng)一管理。為解決軍地住房公積金制度不接軌的問題，可取消軍隊(duì)內(nèi)部的住房資金管理中心，統(tǒng)一由地方住房資金管理中心進(jìn)行保障，并出臺(tái)相關(guān)針對(duì)軍人的優(yōu)惠政策。具體辦法為：參照軍隊(duì)職工住房公積金的繳存，把軍隊(duì)單位的住房資金交由駐地人民政府的住房資金管理中心運(yùn)作，依托地方先進(jìn)的管理體制以及科學(xué)高效的管理方法，對(duì)軍隊(duì)單位的住房公積金進(jìn)行管理。軍人住房公積金交由地方管理后，可從根本上解決單軍人家庭不能合貸以及軍人離開部隊(duì)后只能重新開戶歸集住房公積金的問題，極大地提高了軍人住房公積金的保障能力，更好地滿足軍人購(gòu)房、建房、修房的貸款需求，同時(shí)也響應(yīng)了國(guó)家加強(qiáng)軍民融合的號(hào)召，堅(jiān)決地把地方能做的事交由地方來做。