董殿文　張?jiān)讫?/p>

摘 要：文章簡(jiǎn)述了澳大利亞國(guó)有企業(yè)私有化改革的過(guò)程，簡(jiǎn)單分析了改革的效果，并引出了澳大利亞針對(duì)國(guó)有企業(yè)的監(jiān)督管理模式。認(rèn)為在私有化的改革進(jìn)程中，更要注重國(guó)有企業(yè)監(jiān)管問(wèn)題。在分析了澳大利亞對(duì)國(guó)有企業(yè)監(jiān)督管理過(guò)程中的有益經(jīng)驗(yàn)后，結(jié)合我國(guó)國(guó)有企業(yè)監(jiān)管實(shí)際，查找問(wèn)題，分析不足。

關(guān)鍵詞：國(guó)有企業(yè) 監(jiān)督管理 改革

中圖分類號(hào)：F270 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1004-4914（2016）01-120-02

一、澳大利亞國(guó)有企業(yè)概述

自20世紀(jì)70年代末80年代初以來(lái)，國(guó)有企業(yè)改革相繼在很多發(fā)達(dá)國(guó)家展開(kāi)，其中澳大利亞聯(lián)邦政府的國(guó)有企業(yè)改革被認(rèn)為最為激進(jìn)、有效和系統(tǒng)的。在過(guò)去的20年里，澳大利亞聯(lián)邦政府為減輕政府承擔(dān)的壓力，改善國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況，澳大利亞開(kāi)始了大范圍的針對(duì)國(guó)有企業(yè)私有化的改革舉措。截至到現(xiàn)在，國(guó)有企業(yè)的私有化改革已初具成效，聯(lián)邦政府部門所屬的國(guó)有企業(yè)大大減少，其保留的國(guó)有企業(yè)主要包括社會(huì)公益性行業(yè)以及電信業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生業(yè)、防務(wù)業(yè)等行業(yè)。

澳大利亞在國(guó)有企業(yè)改革方面采取的舉措是十分積極的，改革的效果也是十分顯著的。首先，澳大利亞在國(guó)有企業(yè)改革進(jìn)程中強(qiáng)化了政府部門的執(zhí)行力，在很大程度上提升了政府部門的執(zhí)行效率。其次，在減少了國(guó)有企業(yè)規(guī)模的進(jìn)程中，減輕了政府財(cái)政方面所承受的壓力，降低了國(guó)家投資風(fēng)險(xiǎn)。第三，國(guó)有企業(yè)私有化使企業(yè)在國(guó)際市場(chǎng)大環(huán)境下的健康成長(zhǎng)，提升了市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。綜上所述，澳大利亞針對(duì)國(guó)有企業(yè)的改革是以維護(hù)國(guó)有企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)健康發(fā)展的大戰(zhàn)略為前提的，在改革的過(guò)程中澳大利亞聯(lián)邦政府國(guó)有企業(yè)真正做到了科學(xué)高效、服務(wù)為民。

二、澳大利亞國(guó)有企業(yè)監(jiān)管問(wèn)題分析

1.建立了健全的法律約束機(jī)制。聯(lián)邦政府在議會(huì)立法的基礎(chǔ)上制定十分完善的法律約束機(jī)制，在法律賦予的權(quán)限內(nèi)，針對(duì)不同的行業(yè)制定相應(yīng)的規(guī)范和制度，在最大程度上保證了企業(yè)的合法權(quán)益以及企業(yè)的行為標(biāo)準(zhǔn)。澳大利亞的國(guó)有企業(yè)只可以在法律允許的范圍內(nèi)行使其權(quán)利，并嚴(yán)格在法律賦予的權(quán)限內(nèi)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)，對(duì)于法律所禁止的條例澳大利亞企業(yè)則完全受到約束和管制。在這樣的約束條件下，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程以及各部門的責(zé)任分工都有了明確的規(guī)定，一旦有違規(guī)及不正當(dāng)操作，企業(yè)或個(gè)人都會(huì)受到嚴(yán)厲的懲處，包括經(jīng)濟(jì)制裁和法律制裁，在這樣的法律法規(guī)約束的背景下，澳大利亞的國(guó)有企業(yè)有了很強(qiáng)的執(zhí)行力以及市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力，也為未來(lái)的健康可持續(xù)發(fā)展提供了堅(jiān)強(qiáng)的保障。

2.建立了全面的多維監(jiān)管模式。澳大利亞的國(guó)有企業(yè)監(jiān)管是一個(gè)由四維相互依托的監(jiān)管體制構(gòu)成的，每一個(gè)部門責(zé)任明晰，相互映襯，都能做到既發(fā)揮本身優(yōu)勢(shì)又能與其他監(jiān)管方式相補(bǔ)充，真正做到四維全覆蓋的監(jiān)管體制。首先，受財(cái)政部監(jiān)督管理的澳大利亞國(guó)有企業(yè)從資產(chǎn)方面進(jìn)行監(jiān)管，聯(lián)邦政府財(cái)政部成為了國(guó)有企業(yè)監(jiān)督管理財(cái)務(wù)資產(chǎn)方面的主要職能部門。財(cái)政部下設(shè)股東咨詢小組，但事實(shí)上該部門是行使對(duì)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理的政府部門，該部門的主要職責(zé)是根據(jù)市場(chǎng)狀況、平衡供需關(guān)系等一系列經(jīng)濟(jì)情況對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)、薪酬、戰(zhàn)略等重大事項(xiàng)提出合理化建議及意見(jiàn)。同時(shí)，該部門對(duì)國(guó)家的重大經(jīng)濟(jì)政策及意見(jiàn)進(jìn)行設(shè)立和要求。其次，建立行業(yè)負(fù)責(zé)制是澳大利亞對(duì)國(guó)有企業(yè)監(jiān)管的另一種方式，該部門主要負(fù)責(zé)監(jiān)督國(guó)有企業(yè)對(duì)政府所指定的法律法規(guī)以及針對(duì)行業(yè)所設(shè)立的規(guī)章制度的執(zhí)行情況，針對(duì)沒(méi)有按時(shí)按質(zhì)完成要求的國(guó)有企業(yè)加以監(jiān)督和催促。這種監(jiān)督管理機(jī)制與之前的依托財(cái)政部的管理模式相輔相成，彼此完善，加以牢固，成為了相互依存的管理模式。第三，聯(lián)邦政府下設(shè)的審計(jì)部門監(jiān)督制度也成為了行之有效的監(jiān)督管理模式，聯(lián)邦政府下設(shè)的審計(jì)部門會(huì)定期對(duì)國(guó)有企業(yè)財(cái)務(wù)進(jìn)行監(jiān)管并提出合理化建議，一并上交聯(lián)邦議會(huì)，從而完成了從管企業(yè)到管資產(chǎn)的轉(zhuǎn)變。第四，澳大利亞成立了聯(lián)邦消費(fèi)者委員會(huì)從而進(jìn)行社會(huì)群眾監(jiān)督，作為反對(duì)不正當(dāng)交易的部門，消費(fèi)者委員會(huì)的群眾監(jiān)督起到了十分重要的作用，在遇到不公平之事、不合理之事，面對(duì)壟斷等惡性競(jìng)爭(zhēng)，聯(lián)邦委員會(huì)均可以向企業(yè)及個(gè)人處以高額罰金，最終做到了在政府監(jiān)督的基礎(chǔ)上加以社會(huì)監(jiān)督。因此，建立了聯(lián)邦消費(fèi)者委員會(huì)制度在國(guó)有企業(yè)監(jiān)管問(wèn)題上也同樣起到了科學(xué)重要的作用。

3.建立了合理科學(xué)的企業(yè)結(jié)構(gòu)。澳大利亞國(guó)有企業(yè)結(jié)構(gòu)治理規(guī)范，澳大利亞國(guó)有企業(yè)組織結(jié)構(gòu)采用了股東會(huì)、董事會(huì)、經(jīng)理層分權(quán)制衡機(jī)制，監(jiān)事會(huì)并不設(shè)在企業(yè)內(nèi)部，監(jiān)督委員會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督管理職責(zé)。董事會(huì)主席直接由聯(lián)邦政府指派，董事會(huì)的成員也全部來(lái)自是企業(yè)外部的成員，并且多數(shù)都是所屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)方面的專家，這些專家成立的獨(dú)立董事制度對(duì)規(guī)范國(guó)有企業(yè)決策程序發(fā)揮了重要作用。像澳大利亞這樣的為了防止不正當(dāng)交易的獨(dú)立董事制度在很大程度上防止了股東之間相互串通，謀求個(gè)人私利的內(nèi)部制衡機(jī)制。如此一來(lái)，這樣的監(jiān)管方式在國(guó)有企業(yè)公平公正的原則下得以良好運(yùn)轉(zhuǎn)，為國(guó)有企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展做好了制度保證。

三、我國(guó)國(guó)有企業(yè)的監(jiān)管現(xiàn)狀

早在2003年3月，第十屆全國(guó)人民代表大會(huì)第一次會(huì)議表決通過(guò)，在國(guó)務(wù)院下設(shè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)。4月，國(guó)務(wù)院審議通過(guò)并明確了國(guó)有資產(chǎn)委員會(huì)的主要職責(zé)，制訂了機(jī)構(gòu)和人員編制，4月6日，國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)正式成立。新設(shè)立的國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)將由國(guó)務(wù)院授權(quán)代表履行出資人職責(zé)，全面對(duì)國(guó)有資產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)管，以確保國(guó)有資產(chǎn)的保值增值，加快國(guó)有企業(yè)成長(zhǎng)步伐。

目前我國(guó)的國(guó)有企業(yè)監(jiān)督管理模式主要有以下三種，第一種是由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)成立一些國(guó)有控股公司，如銀行、保險(xiǎn)、石油、鋼鐵、有色、船舶、高速公路等等，控股公司作為平臺(tái)，國(guó)有股權(quán)受控股公司的管理和投融資。第二種是由國(guó)資委直接控股的大型國(guó)有企業(yè)，中間沒(méi)有集團(tuán)公司，而是由國(guó)有資產(chǎn)管理委員會(huì)出一定比例的資金、占一定的股權(quán)份額。第三種模式就是由國(guó)資委出資建立一個(gè)國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理中心，這個(gè)部門主要負(fù)責(zé)國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)方面的整合，能夠最大程度上規(guī)避了國(guó)資委的政府身份直接持有企業(yè)資產(chǎn)。

如此，我國(guó)的國(guó)有企業(yè)監(jiān)管主體主要來(lái)自于國(guó)資委的監(jiān)督管理，國(guó)資委的成立確保了實(shí)現(xiàn)了管人管事與管資產(chǎn)相結(jié)合，同時(shí)承擔(dān)了國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理的職責(zé)，并且在國(guó)務(wù)院指導(dǎo)授權(quán)下全力推進(jìn)國(guó)有企業(yè)的重組和經(jīng)營(yíng)，進(jìn)一步在制度建設(shè)方面推進(jìn)國(guó)有企業(yè)向現(xiàn)代企業(yè)的目標(biāo)前進(jìn)，全力推動(dòng)國(guó)有經(jīng)濟(jì)機(jī)構(gòu)的宏觀布局和微觀的戰(zhàn)略調(diào)整。

四、澳大利亞國(guó)有企業(yè)政府監(jiān)管對(duì)我國(guó)的有益經(jīng)驗(yàn)

澳大利亞成功的國(guó)有企業(yè)監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)對(duì)于我（下轉(zhuǎn)第130頁(yè)）（上接第120頁(yè)）國(guó)有著很大的引導(dǎo)作用，近年來(lái)，我國(guó)國(guó)有企業(yè)監(jiān)管方面出現(xiàn)了諸多問(wèn)題，監(jiān)管漏失、腐敗叢生、國(guó)有資產(chǎn)的大量流失已經(jīng)成為抑制我國(guó)國(guó)有企業(yè)健康可持續(xù)發(fā)展的重大困難，黨的十八大以來(lái)，我國(guó)就已經(jīng)確定了國(guó)有企業(yè)改革為重點(diǎn)的改革項(xiàng)目計(jì)劃之一，目的就是要從根本上解決國(guó)有企業(yè)監(jiān)管方面的突出矛盾問(wèn)題，真正做到健康發(fā)展?？傮w上看，澳大利亞的國(guó)有企業(yè)成功監(jiān)管主要得益于以下四點(diǎn)。首先，部門之間相互配合又分工明確，在責(zé)任分工問(wèn)題上，澳大利亞聯(lián)邦政府無(wú)疑做到了精準(zhǔn)和全面，每個(gè)部門的責(zé)任和職能都劃分的十分明晰，沒(méi)有監(jiān)管盲區(qū)，在對(duì)待職能交叉問(wèn)題上更是做到了趨利避害，真正做到了相互配合，緊密協(xié)作。其次，最具有難度的就是澳大利亞在國(guó)有企業(yè)結(jié)構(gòu)建設(shè)方面充分做到了合理、規(guī)范。在出現(xiàn)問(wèn)題之前，就做到了具有前瞻性的戰(zhàn)略思維。在科學(xué)、實(shí)效的國(guó)有企業(yè)結(jié)構(gòu)建設(shè)過(guò)程中，充分發(fā)揮了各個(gè)部門的主觀能動(dòng)性，每個(gè)部門在結(jié)構(gòu)的劃分下都可以充分發(fā)揮崗位的作用，注重實(shí)效、按規(guī)矩辦事，不僅在微觀上針對(duì)細(xì)節(jié)小事處理恰到好處，同時(shí)，在宏觀上的經(jīng)營(yíng)環(huán)境方面也能做到效率最大化。第三，法治的健全成就了澳大利亞科學(xué)的國(guó)有企業(yè)監(jiān)管的成功之路。在法治監(jiān)管國(guó)有企業(yè)的歷程上，澳大利亞做到了立法嚴(yán)謹(jǐn)、執(zhí)法嚴(yán)格，幾乎沒(méi)有遇到監(jiān)管過(guò)程中的法律盲區(qū)，所以在法律制度的保證下，澳大利亞的監(jiān)管取得了豐碩成果。第四，澳大利亞在監(jiān)管國(guó)有企業(yè)過(guò)程中，凡事都做到了嚴(yán)細(xì)認(rèn)真，所謂嚴(yán)細(xì)認(rèn)真并非對(duì)待每個(gè)環(huán)節(jié)都做到親力親為，而是每件事的決定、處理都經(jīng)過(guò)反復(fù)推敲，尤其是發(fā)展戰(zhàn)略的補(bǔ)充和規(guī)章制度的設(shè)立都會(huì)經(jīng)過(guò)專業(yè)行業(yè)的人才仔細(xì)研究其中的合理性，如此一來(lái)，每一項(xiàng)的決定及方針都是經(jīng)過(guò)很多環(huán)節(jié)的嚴(yán)細(xì)分析才得出的，最后再進(jìn)行推廣應(yīng)用。

這樣的一系列監(jiān)管舉措成就了澳大利亞對(duì)國(guó)有企業(yè)的成功監(jiān)管，并且這些具體內(nèi)容也十分適用于我國(guó)，是我國(guó)對(duì)于國(guó)有企業(yè)監(jiān)管問(wèn)題同澳大利亞國(guó)有企業(yè)監(jiān)管問(wèn)題存在的差距。

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（作者單位：黑龍江科技大學(xué)管理學(xué)院 黑龍江哈爾濱 150027）

（作者簡(jiǎn)介：董殿文，副教授，碩士生導(dǎo)師，研究方向：公共管理；張?jiān)讫?，碩士，研究方向：公共管理。）（責(zé)編：賈偉）