常州輕工職業(yè)技術學院 孫斐斐

基于供應鏈視角下的商業(yè)銀行風險管理策略分析

常州輕工職業(yè)技術學院 孫斐斐

商業(yè)銀行的發(fā)展與貿易金融有密切的聯(lián)系，國際貿易融資的發(fā)展促進了銀行的發(fā)展，但同時又給銀行帶來了一定的風險。在風險管理流程中，商業(yè)銀行所面臨的金融業(yè)務風險包括企業(yè)文化差異的風險，文化差異將會導致合作雙方理念不同，產生自然環(huán)境風險、市場風險、產業(yè)風險、信用風險、操作風險和法律風險等。通過相應的風險評估方法，對以上風險進行評估，然后制定出切實可行的應對策略。對文化差異風險、自然環(huán)境風險、市場風險等采用風險規(guī)避法；對于銀行面臨的信用風險、操作中出現的風險，則采用風險規(guī)避策略等。商業(yè)銀行還要全面了解供應鏈下金融業(yè)務各參與者的權利和義務，并對相應的契約合同文本做進一步完善，將風險管理方案進行實踐操作，發(fā)現其中的問題，并不斷改進，使商業(yè)銀行具備風險管理的經驗基礎。

供應鏈視角 商業(yè)銀行 風險管理 策略探討

供應鏈是圍繞核心企業(yè)展開的一種供應服務，主要通過對信息流、物流、資金流的控制，借助網絡技術將他們組成一個系統(tǒng)完整的服務體系。是從采購原料開始，到制成中間產品以及最終的消費產品，最后通過銷售網絡渠道把產品送到消費者手中的過程，并將供應商、制造商、分銷商、零售商、最終用戶連成一個整體的功能網絡結構。供應鏈金融是將單個企業(yè)的不可控風險變?yōu)榭煽仫L險，主要通過多種方式獲取各種信息，最終將風險控制在最低的金融服務。商業(yè)銀行的風險評估是銀行貸款業(yè)務的核心內容，因此，供應鏈將是風險管理中的重要組成部分。下面就供應鏈視角下的商業(yè)銀行風險管理及其策略進行深入的探討分析。

1 商業(yè)銀行供應鏈風險管理概述

供應鏈管理是國際貿易融資中的一種新興的管理方法，主要以企業(yè)的資源規(guī)劃為基礎，是由資金流、信息流、物流三部分組成。將供應鏈的各組成部分與金融環(huán)境結合分析，供應鏈風險具有客觀性和必然性，由于供應鏈環(huán)節(jié)的企業(yè)是市場經中的獨立部分，他們之間存在著一定的利益沖突，因而供應鏈帶有一定的風險性［1］。供應鏈風險具有不確定性，因此要在市場經濟條件下，人們可以根據市場經驗對供應鏈的風險進行分析。由于商業(yè)銀行的業(yè)務與金融關系最密切，因此，為了降低商業(yè)銀行業(yè)務流程中的風險，首先要對參與資金流動的企業(yè)進行全面調查，獲取詳細的信息資料，并對金融服務過程中出現的風險進行預估，然后制定出相應的措施，以便有效解決問題。從而避免資金損失。由于商業(yè)銀行涉及的項目比較多，因此，要全面分析風險，采取風險控制和風險規(guī)避措施。

2 商業(yè)銀行供應鏈風險評估

2.1 風險辨識

2.1.1 企業(yè)文化差異所導致的風險

企業(yè)文化差異風險主要體現在民族文化本身的差異、企業(yè)員工觀念的差異、工作環(huán)境的差異等方面。由于商業(yè)銀行所涉及的金融范圍比較廣，全球各個地區(qū)之間的對外貿易融資都與商業(yè)銀行密切聯(lián)系，因此，不同地區(qū)之間的民族文化本身具有一定的差異性，有文化的差異進而導致人們思想觀念的不同，因而對同一件事會產生不同的看法。因此，企業(yè)在對外貿易中的文化差異風險也無可避免。

2.1.2 自然環(huán)境風險

近幾年，因自然災害而被破壞的企業(yè)的供應鏈非常多，給企業(yè)造成巨大的損失，自然環(huán)境風險受到人們的廣泛關注。由于自然災害的突發(fā)性和不可抗拒性，企業(yè)的供應鏈在遭到大火或者污染時，只能眼睜睜地看著供應鏈遭到破壞，而人們卻無計可施，最終使得企業(yè)供應鏈資金斷接，企業(yè)無法繼續(xù)生產經營，給商業(yè)銀行業(yè)務帶來巨大的損失，并將銀行置于風險中［2］。

2.1.3 市場變化風險

市場風險發(fā)生的主要有市場經濟價格波動、融資企業(yè)信息準備的全面與否等原因造成，由于市場經濟的變化具有不穩(wěn)定性，也具有不可掌控性，因此，如果市場經濟價格比之前高，則有利于融資企業(yè)增加利潤。但是，如果市場經濟價格比之前有所下降，則外貿企業(yè)將面臨風險。也給商業(yè)銀行造成巨大的經濟損失。

2.1.4 產業(yè)變化風險

市場經濟是個不穩(wěn)定因素，處在市場經濟下的各個產業(yè)的發(fā)展也具有不穩(wěn)定性，每一個行業(yè)的發(fā)展與本行業(yè)在市場中的飽和度密切相關。例如在近幾年，由于建筑行業(yè)的發(fā)展速度比較快，建筑工程企業(yè)的數量越來越多，建筑業(yè)的市場逐漸達到飽和，為了避免出現產業(yè)變化風險，商業(yè)銀行在選擇提供供應鏈金融服務時，要對建筑業(yè)企業(yè)進行嚴格審核，以免發(fā)生產業(yè)變化風險。

2.1.5 法律、信用風險

由于供應鏈涉及成員企業(yè)、物流企業(yè)和商業(yè)銀行，各企業(yè)之間在產品協(xié)議或合同文本中存在一定的法律漏洞，這給法律風險埋下隱患，再加上中小企業(yè)在融資方面的信用比較低，而中小型企業(yè)又是我國企業(yè)經濟發(fā)展的重要組成部分，如果中小型企業(yè)的信用出現問題，將會影響整個金融供應鏈的安全，也會造成經濟運作的癱瘓，導致商業(yè)銀行無法按期收回賬款［3］。

2.1.6 銀行自身操作風險

操作風險是由員工自身素質因素、技術操作過程出現錯誤、技術落后等原因造成的，銀行的操作與資金的流通密切相關，如果銀行工作人員在操作過程中沒有按照正確的步驟操作，讓資金的流動去向沒有詳細的記錄或無法查詢，就會讓一些不法分子乘機鉆營，最終讓商業(yè)銀行承受損失。因此，商業(yè)銀行在進行供應鏈金融業(yè)務中要認真操作，避免引發(fā)相關的風險。

2.2 供應鏈風險分析

從以上幾種風險文化差異風險、自然環(huán)境風險、市場變化風險、產業(yè)變化風險、法律和信用風險、操作風險分析，可知前四種為供應鏈層次風險，它與供應鏈本身的風險具有密切關系，而且這些因素都具有不可預測性，因此，商業(yè)銀行在選擇供應鏈時要采用風險承擔、風險規(guī)避、風險補償的策略。而法律風險、信用風險則與操作風險具有密切聯(lián)系，由于操作失誤將會導致供應鏈出現法律風險和信用風險，在此時，商業(yè)銀行可以采用對沖或風險補償的策略進行風險降低。

3 商業(yè)銀行供應鏈金融風險管理措施

3.1 風險管理原則

根據風險管理原則，在商業(yè)銀行供應鏈金融風險管理中，首先要在實施供應鏈融資之前做好全面調查，尤其對融資供應企業(yè)的信息，要對企業(yè)的經營狀況、信譽程度、以及日后的償還能力、負責人的品質等，都要做到詳細了解；其次要對風險進行量化衡量，只有準確判斷風險，才能預設風險，提出預防措施，以便將風險降到最低。最后還要對已經出現的風險進行評估，找出引發(fā)風險的主要原因，然后針對引發(fā)風險的供應鏈金融環(huán)節(jié)進行彈性化調整，確保銀行能夠在最短時間里將風險降到最低，讓商業(yè)銀行減少損失。

3.2 風險管理解決方案

3.2.1 風險管理銀行內部組織

針對商業(yè)銀行面臨的風險，首先要根據商業(yè)銀行的實際情況，建立上下協(xié)調、機動靈活的風險管理組織體系，并組織商業(yè)銀行的全體成員參與風險管理，對于面臨風險值比較大的業(yè)務項目，要建立風險管理負責人，讓他對該項目中的參與人員進行合理分配任務，讓他們明確各自的權利和義務，對風險做好預防措施。

3.2.2 風險管理指標確定

風險管理指標指工作人員可以管理對企業(yè)發(fā)展有影響的主要目標中的多個主要風險因素，對于商業(yè)銀行的風險管理，商業(yè)銀行應該建立一套完整的風險評價指標［4］。首先，要根據融資企業(yè)的相關信息或商業(yè)銀行的供應鏈操作分析并找出關鍵風險因素，比如：融資企業(yè)無法到期還款，這就造成信用風險，如果工作操作失誤，這將會導致操作風險發(fā)生。其次，對造成風險的因素要統(tǒng)計確切的數據，并根據數據的統(tǒng)計值反映商業(yè)銀行風險產生的主要原因，并重點預防。

3.3 建立全面風險管理框架

3.3.1 確定商業(yè)銀行風險管理文化

在現代社會經濟發(fā)展過程中，只要經濟不斷向前發(fā)展，風險就一直存在，因此，一個企業(yè)的風險文化將會對企業(yè)如何成功地解決企業(yè)風險管理問題產生非常大的影響，因此，為了提升商業(yè)銀行對風險進行有效管理，在平時工作中，商業(yè)銀行要將風險和風險管理滲入商業(yè)銀行的日常業(yè)務工作中，并將其看作是工作的重要組成部分，讓工作人員在熟悉風險和風險管理中對可能發(fā)生的風險提出規(guī)避措施或補救辦法。讓商業(yè)銀行工作人員養(yǎng)成風險管理意識。

3.3.2 出臺風險考評制度

在商業(yè)銀行將風險管理納入正常工作內容之后，風險管理也就成了工作人員每天不可遺漏的工作內容。為了提高風險管理意識，能夠及時發(fā)展商業(yè)銀行供應鏈中出現的問題，降低風險發(fā)生頻率，從而減少商業(yè)銀行的損失，商業(yè)銀行應該建立風險薪酬制度，對風險管理方面做得好的員工進行獎勵，對優(yōu)秀的工作人員可以委以重任［5］。

3.3.3 促進風險管理與內控制度結合

實行風險管理與內控制度相結合的方法，有利于控制各種風險。建立內控報告和批準制度，主要為了明確相關當事人主體以及批準程序，而內控考核制度主要是將風險管理執(zhí)行情況與員工的績效薪酬和獎勵緊密聯(lián)系，以此來提高商業(yè)銀行對風險管理的控制力。

3.3.4 適時監(jiān)督與改進

在風險管理工作中，工作人員對相關的工作進行嚴格審核，及時發(fā)現風險管理問題，并交由商業(yè)銀行風險管理職能部門或審計部門進行進一步審核，并對風險管理的有效性進行監(jiān)督，對于合格的且比較優(yōu)秀的風險管理方案進行評價；對于不合格的供應鏈業(yè)務進行指導改進，讓工作人員明白問題之所在，爭取在以后的工作中能夠舉一反三，在風險管理工作有豐富的工作經驗和良好的工作態(tài)度，以此提高風險管理的工作質量，改進風險管理措施，從而降低商業(yè)銀行的經濟損失。

4 結語

在社會經濟技術不斷發(fā)展的情況下，只要經濟不斷向前發(fā)展，那么風險就一直存在，所以，商業(yè)銀行風險是商業(yè)銀行供應鏈中不可避免的因素，而常見的風險有文化差異風險、自然環(huán)境風險、市場風險、產業(yè)風險、法律風險、信用風險和操作風險，對供應鏈層次風險采用風險規(guī)避策略、風險補償策略；而對于法律風險、信用風險和操作風險則采用風險對沖、風險控制策略，在了解風險的同時，還要對不同風險進行評估，爭取將風險控制在商業(yè)銀行可承受的范圍之內，進而降低商業(yè)銀行的經濟損失。

［1］ 李瀑.商業(yè)銀行供應鏈金融風險管理的探討［J］.特區(qū)經濟，2014 （06）.

［2］ 衛(wèi)楠.基于供應鏈下商業(yè)銀行風險管理策略研究［J］.辦公自動化，2014（15）.

［3］ 趙慧玲，張俊勇，楊萌.商業(yè)銀行供應鏈金融風險管理研究［J］.鐵路采購與物流，2015（01）.

［4］ 陳滿連.商業(yè)銀行供應鏈金融風險管理分析［J］.新經濟，2015 （14）.

［5］ 豐宇.商業(yè)銀行供應鏈金融風險管理分析［J］.東方企業(yè)文化，2015（13）.

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2096-0298（2016）07（b）-097-02