西南交通大學 魏識宇

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金融經(jīng)濟的風險及其防范措施分析

西南交通大學 魏識宇

摘 要：金融可以說是整個現(xiàn)代社會的經(jīng)濟核心，金融經(jīng)濟是整個社會及國家政府的命脈，而金融又具有高風險性和高危機性，需要構建穩(wěn)定的金融體系來進行把控，才能使得市場經(jīng)濟得到穩(wěn)定發(fā)展，促使金融給國家?guī)砀咝б?。隨著社會經(jīng)濟的不斷迅猛發(fā)展，金融處于不可撼動的絕對地位，同時金融經(jīng)濟風險也隨之增加，對金融經(jīng)濟產(chǎn)生動搖根本的威脅。如何就金融經(jīng)濟的風險問題來采取相關防范措施進行預防，是金融專家所要研究的問題。本文簡單分析了金融經(jīng)濟及金融經(jīng)濟風險，并對金融經(jīng)濟風險及相關防范措施做了分析討論，希望可以起到拋磚引玉的作用。

關鍵詞：金融經(jīng)濟 風險 防范措施

1930年西方金融危機造成經(jīng)濟的大蕭條，2008年9月15日全球爆發(fā)金融經(jīng)濟危機。至今世界各國經(jīng)濟仍受到影響，所幸我國憑借人民幣資本尚未達到項目開放，以及1993年開始采取的宏觀調控做法，使我們獲得雙重保護盾，在亞洲金融危機中幸免于難。然而，在深層次上講，中國金融領域內部也存在很多問題。我國雖于2001年正式加入了WTO，深入的開放為金融業(yè)引來資金，帶來先進技術，引導先進的管理經(jīng)驗，但同樣，我國金融業(yè)仍然面臨著巨大挑戰(zhàn)。金融機構規(guī)模較小、創(chuàng)新較弱、歷史包袱較為沉重，在此情況下和外資金融經(jīng)濟之間的融合競爭無異于與虎謀皮。因此，在金融經(jīng)濟全球化和開放的前提基礎上，如何規(guī)避金融風險，加強金融防范措施，降低金融風浪，保障金融安全，就成為金融經(jīng)濟經(jīng)營的首要要求。

1　金融經(jīng)濟

與實際經(jīng)濟相反，金融經(jīng)濟是類似虛擬的一種經(jīng)濟活動，它主要依靠一些流通性票據(jù)在金融市場中間流轉或通過媒介流轉，從金融資金的循環(huán)中獲取利潤，主要來源于一些證券期貨外匯交易等。隨著全球經(jīng)濟的一體化趨勢，金融經(jīng)濟已逐漸成為經(jīng)濟市場的核心內容，制約著實際經(jīng)濟市場的發(fā)展。隨著20世紀90年代末證券交易中心的興起及市場形勢變化，證券開始如貨幣一樣產(chǎn)生流通和兌換價值。

2　金融經(jīng)濟風險

2.1金融風險

何謂金融風險？金融風險是金融資本在未來流通交易過程中或一定時期內會產(chǎn)生收入預期損失的可能性及不確定性，它會導致投資人的預期收益與實際收益相差較大，就類似于不定時炸彈，一旦引爆，輕者單獨一個企業(yè)機構破產(chǎn)，重者一個國家或地區(qū)的穩(wěn)定被破壞，甚至影響到鄰國的經(jīng)濟秩序。對于金融經(jīng)濟來說，風險是客觀存在的，威脅是必然有的，而我們要做的，就是了解金融風險，學會去控制風險，管制金融風險所可能出現(xiàn)的隱患。

2.2金融風險的類型

受金融經(jīng)濟發(fā)展的影響，在過程中易受到多種因素導致金融風險的產(chǎn)生。金融風險可以分為利率風險、政策風險、匯率風險、信貸風險、市場風險等。

2.2.1金融利率風險

金融利率風險是較為常見的風險類型，利率水平與國家政策的宏觀調控有關，可以說國外國內的經(jīng)濟方面、軍事方面、政治方面都會造成銀行利率出現(xiàn)不確定因素。市場利率在金融經(jīng)濟中與金融價值相關聯(lián)，市場利率降，則金融經(jīng)濟價值降；市場利率增，則金融經(jīng)濟價值上升。

2.2.2金融政策風險

在金融經(jīng)濟活動中可能還會受國內外經(jīng)濟政策方面的影響。政策的硬性要求會使得經(jīng)濟活動產(chǎn)生不定性的變化，從而影響到經(jīng)濟金融大局。一般政策風險指的是為了滿足市場需要的限制性法規(guī)頒布，以及針對金融資本、金融技術及金融市場領域所進行的規(guī)模改制。金融相關機構如違反了國家政策法規(guī)，將無法履行相應的義務，不可避免地就會產(chǎn)生法律糾紛，造成金融政策的風險。

2.2.3金融匯率風險

匯率風險都是出自于跨國交易的活動，由于兩個國家之間經(jīng)濟水平發(fā)展不平衡，決定著匯率的比例兌換也不均衡，這就造成了匯率風險的存在性。與利率風險類似，匯率風險涉及的是兩國之間的貨幣經(jīng)濟變動，而利率風險只涉及國內貨幣的經(jīng)濟變動。

2.2.4金融信貸風險

有個別金融機構為了謀取暴利，對相關金融貸款業(yè)務的對象并沒有嚴格審查信譽問題，且同行競爭激烈緊張，迫使個別金融機構只是一味尋求貸款業(yè)務的擴張，最終風險會導致個別的個人信貸，或者企業(yè)信貸人群無法具有按時償還欠款的能力，導致信貸資產(chǎn)的質量下降。很多金融資產(chǎn)會流失造成銀行壞賬呆賬的出現(xiàn)，這是金融信貸方面易出現(xiàn)的風險問題。

2.2.5金融市場風險

個別金融市場的機制尚未健全，很多不法商人鉆其漏洞，惡意投機，惡意操作會造成對金融市場的股市或證券的不安全，對金融市場產(chǎn)生威脅。

2.2.6金融會計風險

金融會計風險包含會計人員、監(jiān)督、核算方面的風險。會計人員風險指的是由于相關會計人員的專業(yè)能力短缺，導致在操作時出現(xiàn)偏差，或由于會計人員責任意識不能達到專業(yè)級別，導致實際操作中出現(xiàn)失誤現(xiàn)象。監(jiān)督風險是指金融方面的監(jiān)督職能未完好發(fā)揮其監(jiān)管作用。由于目前欠缺金融方面會計的體制規(guī)范，導致金融機構大部分會計只會記賬，監(jiān)管力度不夠，最終導致金融違法違規(guī)現(xiàn)象層出不窮。常見的體現(xiàn)是財務管理的盲目決策。核算風險指的是會計在核算工作時未嚴格按照規(guī)范要求操作，導致會計信息失真或假利潤現(xiàn)象出現(xiàn)。

2.3金融風險的形成原因

2.3.1金融機構自身原因

受市場發(fā)展及同行競爭影響，沒有在信貸過程中對信貸人的信譽進行條件調查及金融資產(chǎn)評估，導致信貸人最終無法償還貸款，造成銀行壞賬。同時，受中國人情觀念的影響，人情借貸的情況屢見不鮮，個人干預的因素會造成金融信貸源頭的金融漏洞風險，使得金融機構處于被動地位。

2.3.2企業(yè)單位自身原因

個別企業(yè)誠信度不夠，無法按時償還貸款，造成金融機構工作不能配合完成，導致資產(chǎn)風險的產(chǎn)生，也有一些不良企業(yè)直接以其他名義帶走資產(chǎn)“跑路”，使企業(yè)資產(chǎn)空殼，造成金融資產(chǎn)的損失風險。個別企業(yè)會采取拖延戰(zhàn)術，不按時還貸，也會造成金融資產(chǎn)的風險。

2.3.3金融資產(chǎn)結構原因

金融機構的資產(chǎn)形式有兩種，一種是固定資產(chǎn)占用總資產(chǎn)的少部分，且具有穩(wěn)定性和抗風險能力，遇到風險的可能性也比較??；另一種是業(yè)務資產(chǎn)，在總資本中占大部分，是被動性居多。容易出現(xiàn)經(jīng)濟低迷現(xiàn)象，所投入的金融資產(chǎn)將無法收回，會造成企業(yè)負債的風險。

3　金融經(jīng)濟風險的防范措施

3.1堅持外資銀行的引入

外資銀行對我國的金融市場影響較大，它能調動我國金融市場之間的競爭力，促使國家在銀行管理上注重策略，同時外資銀行引入可以給金融市場增加新鮮血液，中國可以通過對外資銀行的注資金融活動、并購金融活動、合資金融活動形式等，學習外國的金融思想，采納外國的金融觀點，降低我國的金融壞賬呆賬，豐富金融市場的內容。

3.2嚴格控制信貸流動

目前金融市場的運作主要靠信貸來流動，國家已針對發(fā)展形勢提出相關的金融政策，要求將資產(chǎn)證券轉變債券來規(guī)避信貸可能的一些風險，再通過輸入金融經(jīng)濟的相關系統(tǒng)，將債券轉變成傳統(tǒng)的信貸模式來實施流動金融的資產(chǎn)運作，進一步提升金融資產(chǎn)的安全穩(wěn)定性。目前中小型金融機構在不斷擴展并得到支持，此模式可以使得信貸流動得到控制，同時拓寬了金融活動的范圍，使得金融資金可以快速達到周轉的目的。

3.3利用互聯(lián)網(wǎng)技術

隨著現(xiàn)代信息技術的發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)已廣泛成為主要傳播形式，充分利用互聯(lián)網(wǎng)的優(yōu)勢來將銀行及電子市場行業(yè)聯(lián)合起來是未來金融市場的發(fā)展趨勢，另外也擴展了金融貨幣的流通范圍，將銀行相關的業(yè)務增添多個渠道，從而降低銀行業(yè)所面臨的風險。

3.4改革金融體制

金融體制的改革是國家必然的舉措實施。只有對金融體制進行創(chuàng)新，對目前的金融組織機構進行重組，才能進一步對金融市場進行調控和監(jiān)管，建立起符合現(xiàn)代金融經(jīng)濟發(fā)展需求的金融體系，實現(xiàn)金融體系的現(xiàn)代化及商業(yè)化，提高金融機構工作人員的整體技術水平，防范金融風險的發(fā)生。

3.5打擊違法違規(guī)行為

了解各非法金融機構，嚴懲打擊違法違規(guī)行為，嚴格按照國家政策法規(guī)去經(jīng)營企業(yè)，加強企業(yè)管理，對各違法規(guī)定要及時發(fā)現(xiàn)嚴肅處理，已構成刑事犯罪的要依法去追求責任。金融方面的政策法規(guī)不僅僅起著約束規(guī)范作用，還要從道德教育方面去充分發(fā)揮作用，減少金融資本惡意流失的風險。

3.6加強監(jiān)管力度

加強金融機構的監(jiān)制管理是未來金融市場的必然需求，它可以使金融經(jīng)濟機構的運營進一步規(guī)范化，良好地促進機構的穩(wěn)定發(fā)展，監(jiān)管機制的構建可以使得金融信貸的對象得到一定科學合理的風險評估，對目前的金融信貸質量起到一定的控制約束，降低了金融信貸的風險。對于違規(guī)行為可以及時處理得當，一定程度上限制了風險的擴張。

3.7創(chuàng)新業(yè)務

傳統(tǒng)的金融機構還停留在信貸業(yè)務方面，信貸業(yè)務使得金融資本運營多處于比較被動的局面，很容易造成較大風險，因此，全面拓展服務行業(yè)才是金融行業(yè)未來發(fā)展的趨勢。

3.8研究利率市場化

調整銀行存款業(yè)務的起存金額使利率適應金融經(jīng)濟市場的需要，研究利率的市場化可以對現(xiàn)有利率及結息形式進行改革，從而促使金融市場與國際完美接軌，完善金融經(jīng)濟市場體系。

3.9提升會計人員專業(yè)素質

要求會計人員強化自身的專業(yè)素質及道德意識，才能使得金融企業(yè)在政治素質層面得到提升，建立誠信良好的金融環(huán)境。金融企業(yè)的相關負責人要做好模范起頭左右。提升專業(yè)培訓的力度；要求財務會計人員要具備政治的敏銳度，了解金融政策的最新概念，了解金融思想，才能知道企業(yè)要如何響應號召并調整適應；要求財務會計人員提升學術水平，重視文化素質的培養(yǎng)，注意知識理論的專業(yè)水平管理；要求財務會計人員提高業(yè)務素質，金融操作做到專業(yè)化規(guī)范化。

4　結語

穩(wěn)定安全的金融經(jīng)濟環(huán)境才是國富民安的基礎保障。因此，我們要做好對金融經(jīng)濟風險的認識，并了解風險的防范工作，加強對金融風險防范意識及相關措施，盡可能對金融體系改革，降低金融信貸方面的風險，同時要打擊金融犯罪的力度，加大金融監(jiān)督管理的職能范圍，促進推行利率市場化。全面管控金融風險是當代社會經(jīng)濟發(fā)展的要求，也給我們帶來了新的挑戰(zhàn)。

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中圖分類號：F831

文獻標識碼：A

文章編號：2096-0298（2016）05（c）-078-02