楊冰

摘要：近年來(lái)，合肥市投資擔(dān)保型非法集資案件頻發(fā)，違法犯罪分子以設(shè)立投資擔(dān)保公司為名，向周邊群眾非法吸收公眾存款，涉案數(shù)額巨大，既擾亂了正常的金融秩序，又損害了群眾的財(cái)產(chǎn)權(quán)益。僅2015全年，合肥市廬陽(yáng)區(qū)人民檢察院即受理該類案件17件20人，應(yīng)引起足夠重視。

關(guān)鍵詞：非法集資案；投資擔(dān)保型；案件分析

中圖分類號(hào)：D924.3 文獻(xiàn)識(shí)別碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2016）004-000324-01

一、典型案例

2014年8月，犯罪嫌疑人閆某某、譚某某從寧某某手中接管安徽某資產(chǎn)管理有限公司并變更公司登記，以閆某某、李某某作為該公司的股東，對(duì)該公司予以實(shí)際控制?！肮尽辈捎蒙l(fā)宣傳單、召開(kāi)宣傳會(huì)等公開(kāi)宣傳形式，以投資理財(cái)名義，向社會(huì)不特定人員公開(kāi)借款，并承諾支付月利息為1.1%至1.35%不等的利息。先后騙取50余名社會(huì)不特定人員簽訂《借款擔(dān)保合同》，涉案金額共計(jì)196萬(wàn)元。

二、案件主要特點(diǎn)

傳統(tǒng)非法集資案件是行為人以個(gè)人名義或以公司名義，采取以定期還本付息的方式直接向不特定對(duì)象借款。行為人進(jìn)行公開(kāi)宣傳的方式較為單一，以口口相傳為主，傳播范圍有限，被害人人數(shù)不多，往往受他人影響或基于對(duì)行為人或其所在公司的信任而借款給行為人。而該類投資擔(dān)保型非法集資案件卻呈現(xiàn)出不同的特點(diǎn)：

一是地域特點(diǎn)明顯，案犯多為河南籍。20名案犯中14人來(lái)自河南省鄭州、洛陽(yáng)、三門峽、許昌、南陽(yáng)，河南省成為此類犯罪的策源地，據(jù)犯罪嫌疑人供述，其犯意的產(chǎn)生多是效仿同鄉(xiāng)。這些投資公司的高管、財(cái)務(wù)、出納等關(guān)鍵職位的人員也多由河南派往案發(fā)地。

二是注重自身包裝，以投資理財(cái)為幌子。犯罪嫌疑人一般登記設(shè)立投資管理公司，注冊(cè)資本高達(dá)數(shù)千萬(wàn)元，并在繁華地段開(kāi)辦經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所裝修高檔、華麗，有醒目的商業(yè)標(biāo)牌，員工往往訓(xùn)練有素，宣傳單頁(yè)印刷精美，以顯示其公司為有雄厚資金實(shí)力的正規(guī)公司。“公司”不直接向社會(huì)公眾借款，而是以投資理財(cái)?shù)拿x向群眾宣傳理財(cái)產(chǎn)品，并與被害人簽訂蓋有第三方借款公司公章的制式《借款擔(dān)保合同》。而合同中的“第三方”根本不存在，或是與案犯所設(shè)立的“公司”之間不存在任何關(guān)聯(lián)性。

三是以高回報(bào)為誘餌，具有很強(qiáng)的迷惑性?！肮尽币陨l(fā)宣傳單、推介會(huì)的方式進(jìn)行公開(kāi)宣傳，以遠(yuǎn)高于銀行貸款利率的高額利息引誘被害人投資。投資起點(diǎn)設(shè)置得非常低，鼓勵(lì)被害人“小本”投資，并且先期通過(guò)及時(shí)發(fā)放“返利”，吸引被害人不斷追加資金，并主動(dòng)幫助其介紹客戶，非法集資的款項(xiàng)遂成幾何級(jí)增長(zhǎng)。如王某某非法集資案件中，其開(kāi)設(shè)的某投資管理有限公司，向客戶承諾支付年收益率17.4%的利息，且按月支付，短短幾個(gè)月內(nèi)就非法集資300萬(wàn)元，所集資金均被王某某侵吞。

三、主要法律問(wèn)題分析

由于上述案件不同于傳統(tǒng)的非法集資案件，筆者試對(duì)案件中出現(xiàn)的法律問(wèn)題進(jìn)行分析：

（一）關(guān)于罪名的認(rèn)定

廬陽(yáng)區(qū)院辦理的這17起非法集資案件，公安機(jī)關(guān)均以非法吸收公眾存款罪向檢察機(jī)關(guān)提請(qǐng)批準(zhǔn)逮捕。從表面上看，此類案件的確符合非法吸收公眾存款罪“未取得金融管理部門許可，向社會(huì)不特定對(duì)象進(jìn)行公開(kāi)宣傳，變相吸收存款”的客觀要件，但從犯罪嫌疑人的主觀故意、犯罪手段和危害后果來(lái)看，犯罪嫌疑人非法集資的目的在于騙取錢財(cái)，且采取了虛構(gòu)事實(shí)、隱瞞真相的詐騙手段，案中《借款擔(dān)保合同》中的借款公司要么系虛構(gòu)要么與犯罪嫌疑人設(shè)立的公司無(wú)任何聯(lián)系，非法集資的錢款也未支付給借款公司，而是由犯罪嫌疑人占有、轉(zhuǎn)移、揮霍。因此，筆者認(rèn)為此類案件的性質(zhì)應(yīng)認(rèn)定為集資詐騙罪。

（二）關(guān)于單位犯罪的問(wèn)題

此類投資擔(dān)保型非法集資案件中，犯罪嫌疑人設(shè)立公司一般有兩種形式：一種是犯罪嫌疑人從外地到合肥新設(shè)一家公司，該公司自成立后即從事非法集資活動(dòng)；另一種是犯罪嫌疑人從他人手中接手一家公司，并辦理工商變更登記，成為公司的實(shí)際控制人、股東、法定代表人，該公司被接手后主要從事非法集資活動(dòng)。這兩種形式并無(wú)本質(zhì)區(qū)別，公司均是以從事犯罪違法活動(dòng)為主業(yè)，一般均無(wú)其他正常商業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)。因此，此類案件應(yīng)認(rèn)定為個(gè)人犯罪，而非單位犯罪。

（三）關(guān)于“公開(kāi)宣傳”和“不特定對(duì)象”的認(rèn)定

非法吸收公眾存款罪要求“以公開(kāi)宣傳的方式向社會(huì)不特定對(duì)象吸收資金”。筆者認(rèn)為所謂“公開(kāi)宣傳”是指通過(guò)媒體、推介會(huì)、傳單、手機(jī)短信等途徑向社會(huì)公開(kāi)宣傳，“口口相傳”的方式也可能構(gòu)成“公開(kāi)宣傳”。所謂“不特定公眾”是指相對(duì)犯罪嫌疑人而言，該對(duì)象具有不特定性。該對(duì)象是否為不特定，既要考察行為人主觀上狀態(tài)，又要考察其客觀上所實(shí)施的行為?！肮_(kāi)宣傳”和“不特定對(duì)象”，二者相互關(guān)聯(lián)，相互支撐。

四、對(duì)該類案件的防治建議

鑒于非法集資類犯罪形勢(shì)的嚴(yán)峻性和復(fù)雜性，為加強(qiáng)社會(huì)綜合治理，必須堅(jiān)持打防結(jié)合、多措并舉，規(guī)范市場(chǎng)主體行為，建立有效的預(yù)防和打擊非法集資犯罪活動(dòng)的機(jī)制。

一是統(tǒng)合監(jiān)管執(zhí)法力量，規(guī)范市場(chǎng)主體行為。在此類非法集資案件中，犯罪嫌疑人均系未經(jīng)金融管理部門許可，打著投資理財(cái)?shù)幕献舆M(jìn)行非法集資，而金融監(jiān)管部門在縣、區(qū)基層的執(zhí)法力量不足。因此，有必要統(tǒng)合市場(chǎng)、稅務(wù)、工商、商務(wù)等部門力量，開(kāi)展聯(lián)合執(zhí)法，定期對(duì)市場(chǎng)主體行為進(jìn)行執(zhí)法檢查，并加強(qiáng)協(xié)作，及時(shí)取締未經(jīng)金融管理部門許可的非法集資行為。

二是加大輿論宣傳，引導(dǎo)公眾理性投資。我國(guó)城鎮(zhèn)居民儲(chǔ)蓄率較高，老百姓的投資欲望強(qiáng)烈，但投資渠道少，投資范圍狹窄，投資理念不成熟、不理性。在犯罪嫌疑人高額返利的誘惑下，很容易上當(dāng)受騙。因此，要充分利用各種新聞媒體，廣泛宣傳投資理財(cái)類法律、法規(guī)和參與非法集資的社會(huì)危害性，及時(shí)將司法機(jī)關(guān)打擊犯罪所取得的成果和案例在社區(qū)居民中深入宣傳，提高人民群眾的鑒別能力和自我防護(hù)意識(shí)，減少投資理念不成熟、不理性現(xiàn)象。

三是加強(qiáng)司法實(shí)務(wù)研究，嚴(yán)厲打擊非法集資犯罪。在非法集資犯罪日益隱蔽化、復(fù)雜化的情況下，現(xiàn)行非法集資的法律、法規(guī)及司法解釋不可避免地呈現(xiàn)出滯后性和被動(dòng)性，導(dǎo)致案件辦理難度加大。在司法實(shí)務(wù)中，對(duì)不法行為的認(rèn)定和案件定性，存在諸多困難和爭(zhēng)議，在一定程度上降低了不法分子的犯罪成本。

因此，司法機(jī)關(guān)應(yīng)充分發(fā)揮司法能動(dòng)性，加強(qiáng)理論和法律實(shí)務(wù)研究，統(tǒng)一認(rèn)識(shí)，加大對(duì)非法集資等經(jīng)濟(jì)犯罪活動(dòng)的打擊力度，以維護(hù)正常經(jīng)濟(jì)秩序，保護(hù)人民群眾的財(cái)產(chǎn)安全。