孔濤

委托貸款中的債權(quán)人究竟是委托人還是受托人，存在爭議。筆者分別從委托貸款的產(chǎn)生、貸款人與債權(quán)關(guān)系及債權(quán)人資格方面進行闡述。

一、委托貸款的產(chǎn)生及特點

在我國，企業(yè)間的借貸行為因游離于金融宏觀調(diào)控體系之外，不便于國家計量和監(jiān)督，不利于國家貨幣政策的順利貫徹和執(zhí)行，歷來為法律和政策所禁止?！躲y行業(yè)監(jiān)督管理法》第十九條規(guī)定，未經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準，任何單位或者個人不得設(shè)立銀行業(yè)金融機構(gòu)或者從事銀行業(yè)金融機構(gòu)的業(yè)務活動。中國人民銀行《貸款通則》第六十一條規(guī)定，各級行政部門和企事業(yè)單位、供銷合作社等合作經(jīng)濟組織、農(nóng)村合作基金會和其他基金會，不得經(jīng)營存貸款等金融業(yè)務。企業(yè)之間不得違反國家規(guī)定辦理借貸或者變相借貸融資業(yè)務。為了合法調(diào)劑企業(yè)資金余缺，疏通企業(yè)間的借貸需求，委托貸款應運而生。委托貸款是指由政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，由貸款人根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。該貸款業(yè)務是以銀行為“橋梁”，通過銀行的運作和管理，使企業(yè)間的借貸行為可行化、合法化。具有以下特點：（1）必須有委托人、受托人和借款人三方，并簽有委托貸款協(xié)議；（2）委托貸款的對象、用途、金額、期限、利率必須由委托人指定；（3）委托貸款必須以受托人的名義實施；（4）受托人只收取手續(xù)費，利息收入歸委托人；（5）風險由委托人承擔。

在實務中，委托貸款業(yè)務一般簽署的是雙方協(xié)議或三方協(xié)議，雙方協(xié)議的委托貸款是由兩個合同構(gòu)成：一個是貸款企業(yè)（委托人）與銀行（受托人）之間的委托合同；一個是銀行與借款企業(yè)（借款人）之間的借款合同。三方協(xié)議委托貸款合同的主體則是：貸款企業(yè)（委托人）、銀行（受托人）和借款企業(yè)（借款人）。不論是雙方協(xié)議還是三方協(xié)議，都存在兩種法律關(guān)系：一種是企業(yè)與金融機構(gòu)之間的委托關(guān)系，另一種是金融機構(gòu)與借款人之間的借貸關(guān)系，委托貸款是將這兩種法律關(guān)系組合在一起，形成一種特殊的綜合性的貸款業(yè)務。這兩種法律關(guān)系的交叉使銀行具有兩種身份，在與貸款企業(yè)的委托關(guān)系中，銀行是受托人；在與借款企業(yè)的借貸關(guān)系中，銀行又是貸款人?！顿J款通則》關(guān)于委托貸款的定義中，也是將銀行界定為貸款人 （受托人）。

二、理清貸款人與債權(quán)人的關(guān)系

《貸款通則》給貸款人做出了定義，指在中國境內(nèi)依法設(shè)立的經(jīng)營貸款業(yè)務的中資金融機構(gòu)。貸款人的概念并沒有體現(xiàn)出借貸之間法律上的權(quán)利義務關(guān)系，更多是從行為準入和業(yè)務資格上進行的表述。所謂債權(quán)人，是在債的關(guān)系中，有要求他的債務人實施一定行為或者不實施一定行為的權(quán)利的人。債權(quán)人和債務人的概念表明的是雙方之間權(quán)利義務關(guān)系的本質(zhì)是一種債，即當事人之間的請求為特定行為的民事法律關(guān)系，還表現(xiàn)了雙方之間的法律地位，即債的權(quán)利人和債的義務人，除借貸合同關(guān)系形成的債外，還有其他合同之債、侵權(quán)損害賠償之債、不當?shù)美畟o因管理之債及締約過失之債等，債權(quán)人是一個具有普適性的典型法律概念。從貸款人和債權(quán)人的定義上理解，貸款人不等同于債權(quán)人。《貸款通則》第二十九條規(guī)定，所有貸款應當由貸款人與借款人簽訂借款合同。該規(guī)定在明確借款合同適格主體的同時，也確定了貸款人與借款人在法律上的權(quán)利義務關(guān)系，將貸款人提升到民事法律行為的主體地位，當貸款人發(fā)生借貸業(yè)務簽訂借款合同時，貸款人就是合同之債的權(quán)利人，即債權(quán)人。

三、在委托貸款中，貸款企業(yè)（委托人）是否具有債權(quán)人資格

如果不考慮貸款企業(yè)（委托人）的貸款資格問題，就委托貸款而言，貸款企業(yè)是理所當然的債權(quán)人。但我國實行嚴格的金融管制制度，非金融機構(gòu)不得從事存貸款金融業(yè)務，貸款只能由有經(jīng)營貸款業(yè)務的中資金融機構(gòu)與借款人簽訂借款合同，在委托貸款中若認定貸款企業(yè)為債權(quán)人，就違反了我國法律限制企業(yè)間貸款的規(guī)定。再者，委托貸款是法律規(guī)定的由兩項不同的民事法律關(guān)系組合在一起的一種特殊的綜合性金融業(yè)務，不能片面地將委托行為剝離出委托貸款業(yè)務進行單獨理解，這是因為代理是委托人將自己具有的民事法律行為授權(quán)于受托人代為實施的行為，也就是說，委托人必須在具有相應民事法律行為的情況下，才可以授予他人代為實施，在委托貸款中，貸款企業(yè)（委托人）不具有貸款資格，何談授權(quán)他人進行實施?！吨袊嗣胥y行關(guān)于以〈關(guān)于委托貸款有關(guān)問題的請示〉的復函》（銀條法〔1992〕13號）中也規(guī)定了委托貸款的不可分性，如果簡單地、不加區(qū)別地用《民法通則》的有關(guān)規(guī)定去衡量委托貸款行為是否符合代理的要求，或是割裂委托貸款協(xié)議書和委托貸款契約所形成的內(nèi)在聯(lián)系，而僅從形式上去認定誰是誰非，就會違背實事求是的原則。所以說，在委托貸款中，貸款企業(yè)（委托人）是不具有債權(quán)人資格的。

綜上所述，筆者認為認定受托人為委托貸款的債權(quán)人，更符合法學原理和法律基本原則。根據(jù)《中華人民共和國擔保法》第三十三條、《中華人民共和國物權(quán)法》第一百七十九條“債權(quán)人即為抵押權(quán)人”的規(guī)定，在辦理委托貸款的抵押登記時，應由金融機構(gòu)（受托人）與借款人或第三人共同申請，按照《房屋登記辦法》的要求收取登記申請書等相關(guān)材料，經(jīng)審核符合登記條件的，將銀行登記為抵押權(quán)人，將借款人或者第三人登記為抵押人。

陳品祿/責任編輯