李勝楠

[摘要]近年來我國失獨家庭的數(shù)量不斷增加，失獨父母的養(yǎng)老問題也引起了各界廣泛關(guān)注。獨生子女一旦遭遇不測，整個家庭除了在心理上承受巨大的壓力之外，經(jīng)濟上也會遭受極大損失。隨著態(tài)勢的發(fā)展，“失獨”問題已經(jīng)從個人和家庭問題上升到越來越突出的社會問題，成為亟待重視和解決的重大民生問題。文章就失獨父母養(yǎng)老問題的解決方法展開討論，通過大量的文獻閱讀提出了關(guān)于構(gòu)建失獨保險的設(shè)想，替國家和政府分憂，切實保障失獨父母的養(yǎng)老生活。

[關(guān)鍵詞]失獨問題；保險補助機制；保費計算模型；養(yǎng)老關(guān)懷

[DOI]1013939/jcnkizgsc201621126

“失獨”是指由于獨生子女發(fā)生意外亡故引發(fā)的家里老人養(yǎng)老送終成為問題的社會現(xiàn)象。失獨保險是指一款服務(wù)于獨生子女家庭的保險產(chǎn)品，以防發(fā)生失獨后父母養(yǎng)老沒有保障的現(xiàn)象。本文將提及的失獨保險受眾還可拓展到無子女家庭和空巢家庭。近年來，失獨現(xiàn)象已經(jīng)引起了政府以及各界的廣泛關(guān)注，失獨問題加重了社會養(yǎng)老負擔，甚至影響社會和諧穩(wěn)定，這儼然成為一個重大民生問題。

我國針對“失獨家庭”養(yǎng)老問題提出了一系列措施，主要包括經(jīng)濟性補助、建立醫(yī)療和養(yǎng)老保險、優(yōu)先安排保障性住房、優(yōu)先入住養(yǎng)老機構(gòu)等。各地也出臺了各式各樣的政策。以北京為例，從2014年起，符合扶助標準的“失獨”夫妻二人可領(lǐng)取的扶助金已由每月160元、200元提高至每人每月400元、500元。此外，北京市擬建立完善“心靈家園”基地等類似互助組織，給予“失獨”家庭精神上的關(guān)懷與撫慰。北京市衛(wèi)生計生委還表示，將在醫(yī)聯(lián)體范圍內(nèi)開通就醫(yī)轉(zhuǎn)診綠色通道，為“失獨”家庭成員提供就醫(yī)方便措施。同時在住房方面，對生活貧困、住房困難的城鎮(zhèn)“失獨”家庭申請保障性住房，將納入優(yōu)先配租、配售范圍；對農(nóng)村“失獨”家庭，優(yōu)先納入優(yōu)先配租、配售范圍；可以看出各地方政府改善失獨問題的決心，但因受制于政府的財政壓力與執(zhí)行力度，“失獨”家庭接受的補助十分有限，并不能切實保障其養(yǎng)老問題。從全國范圍來看，北京的福利水平算是相對較高的，在一些經(jīng)濟發(fā)展并不發(fā)達的地區(qū)，補助更是少得可憐。財力資源的緊缺、分配制度缺乏透明度，往往會引發(fā)更多的社會問題。

雖然部分地方政府也曾提出使用保險為失獨者提供保障，如2012年北京市計劃生育協(xié)會聯(lián)合中國人壽保險北京分公司推出了一項專門針對于“失獨”家庭的保險救助項目——暖心計劃，但其投保對象是已失獨的家庭，且保險額度小、期限短、群眾投保積極性不高，缺乏有效的激勵機制。本文在現(xiàn)有的基礎(chǔ)上做了一個補充，針對獨生子女家庭設(shè)計一份兼有儲蓄和保障功能的保險，從事前做好財務(wù)預防，利用保險損失分攤原則，分散獨生子女家庭失獨的風險。該保險的保費積累期明顯較長，總積累值高于現(xiàn)存保險，能更好地滿足失獨者的養(yǎng)老需求。此外，本文還根據(jù)精算定價原則做出了保費計算模型。

1失獨保險的基本條款設(shè)想

考慮到國家財政支出有限，政府可設(shè)計一款失獨保險產(chǎn)品，充分發(fā)揮保險未雨綢繆、分散風險、救助補償作用，既能照顧到政府的財政緊缺問題，又能滿足失獨家庭的養(yǎng)老需求。以下是本文對基本條款的設(shè)想。

（1）由投保人、政府合資購買（如比例分別為80%，20%），由保險公司經(jīng)營，不以贏利為目的，切實保障這類特殊群體的養(yǎng)老問題。

（2）受眾群體不局限于獨生子女家庭，還可拓展到無子女家庭和空巢家庭。投保年齡不得超過60周歲。

（3）保險期間：自合同生效起至被保險家庭最后生存者死亡。

（4）繳費期間：政府和社會基金每年初提前劃撥。投保人自合同生效起年初繳費至投保人年齡達到60歲。保險人將保費進行穩(wěn)健投資，確保收益率不低于同期銀行利率。

（5）保險責任：若獨生子女未遭遇死亡或重度傷殘，則保險公司于投保人60周歲后給付低額年金M1直至最后生存者死亡。

若獨生子女于投保人繳費期間死亡或重大傷殘，保險公司給付精神補償S。并于投保人60周歲開始，給付高額養(yǎng)老金M2。

若獨生子女死于投保人60周歲后，保險公司在投保人達到60周歲時開始給付低額年金M1，待獨生子女死亡后，給付高額養(yǎng)老金M2。

無子女家庭和空巢家庭，待60歲之后領(lǐng)取養(yǎng)老金M3，金額低于失獨家庭補貼，即M1

（6）保額：每年初投保人和政府向賬戶里存入保費，由保險公司進行投資獲得紅利并積累，待達到60周歲后，根據(jù)賬戶余額進行養(yǎng)老金和紅利分發(fā)。未發(fā)生意外的家庭獲得較少的養(yǎng)老金和紅利，并將賬戶余額救濟失獨家庭。

（7）因地區(qū)發(fā)展和消費水平不同，可考慮在基礎(chǔ)保額和保費上乘上地區(qū)發(fā)展系數(shù)α。具體細節(jié)還需專業(yè)精算人才進行計算與完善。

2基礎(chǔ)保費計算模型

21符號表示

符號含義見下表。

符號含義表

符號含義G投保人需交保費e保險公司經(jīng)營費用P1獨生子女活過保險期間的概率P2獨生子女死于生效起至投保人60歲期間的概率P3獨生子女死于投保人60歲后且合同結(jié)束前的概率v折現(xiàn)因子n獨生子女活過投保人60歲后的年數(shù)

22保費定價模型及解釋

結(jié)合以上保險條款和精算定價原則，得出以下定價模型：

Ga¨x：60-x+Ga¨x：y+12Ga¨x：y

=e+SA1z：60-x+v60-x60-xpx

[M1a¨x：y+60-xP1+M2a¨x：y+60-xP2+P3（M1a¨x：y+60-x：n

+M2npx：y+60-xvna¨x+n：y+60-x+n）]

解釋：x，y，z分別代表投保時一家三口母親、父親、子女的年齡狀態(tài)。等式左邊分別為投保人、政府、社會公益組織繳費金額。保費在扣除了保險公司的經(jīng)營費用后，將最后余額分給三種情況下的投保人。SA1z：60-x代表獨生子女死于投保人60周歲前的精神補償費。v60-x60-xpx為精算折現(xiàn)因子，將未來給付額折算到保單簽發(fā)時刻。M1a¨x：y+60-xP1代表子女未發(fā)生意外時的低額終身養(yǎng)老金年金，M2a¨x：y+60-xP2代表獨生子女死于母親60周歲前，領(lǐng)取的高額終身養(yǎng)老金。P3（M1a¨x：y+60-x：n+M2npx：y+60-xvna¨x+n：y+60-x+n）代表獨生子女死于母親60周歲后，領(lǐng)取的先低后高的終身養(yǎng)老金。涉及地區(qū)差異因素時，等號左右分別乘上地區(qū)發(fā)展系數(shù)α即可。關(guān)于此保險具體數(shù)值則需要調(diào)查各地區(qū)的生活水平，測算養(yǎng)老所需資金。其他細節(jié)有待相關(guān)人員完善。

至于無子女家庭以及空巢老人家庭，模型簡化如下：

Ga¨x：60-x+Ga¨x：y+12Ga¨x：y=e+v60-x60-xpxM3a¨x：y+60-x

3失獨保險的創(chuàng)新性與意義

這種未雨綢繆的機制，從事前開始準備，延長了資金積累期間，高額的積累值能夠有效保障“失獨”者的養(yǎng)老需求。而且集國家、個人雙方合資，改善了現(xiàn)存保險全部由國家或者全部由投保人承擔的現(xiàn)狀，有效減輕了政府和投保人的資金壓力，使這款產(chǎn)品對民眾極具吸引力，也有助于向公眾傳達政府對民生問題的關(guān)愛；儲蓄、投資兼保障為一體的功能，加上保險公司的投資能力，保障了所有投保人的基本利益，減少了很多不確定性成分，使多方受益；政府參與投資和未“失獨”家庭賬戶余額轉(zhuǎn)移的設(shè)計，巧妙地實現(xiàn)了縱向補貼與橫向救助的結(jié)合，有利于提升社會公眾的公益意識。本質(zhì)上就是民眾借國家的錢生息，國家借民眾的力量解決“失獨”家庭的養(yǎng)老問題，三方共贏。除此之外，該保險還考慮了地區(qū)發(fā)展因素，不同地區(qū)則收取不同保費，給付不同保額，實現(xiàn)了相對公平。

4結(jié)論

本文僅僅對失獨保險的構(gòu)建提出了簡單設(shè)想，具體細節(jié)與操作還需專業(yè)的人才進行測算與厘定，望讀者批評指定。

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