彭孟琪

摘 要 存款保險(xiǎn)制度是金融安全網(wǎng)的重要組成部分，是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下保護(hù)存款人權(quán)益的一項(xiàng)重要舉措，實(shí)踐證明存款保險(xiǎn)制度的建立有利于促進(jìn)銀行改革發(fā)展，深化金融改革，維護(hù)金融穩(wěn)定，對(duì)促進(jìn)我國(guó)金融體系健康發(fā)展起重要作用。至目前為止，全球已經(jīng)有很多國(guó)家和地區(qū)實(shí)施了存款保險(xiǎn)制度，本文通過(guò)與國(guó)際存款保險(xiǎn)制度的比較，結(jié)合一定的中國(guó)特色，針對(duì)我國(guó)存款保險(xiǎn)制度中現(xiàn)存問(wèn)題提出改進(jìn)和完善保險(xiǎn)制度的建議。

關(guān)鍵詞 存款保險(xiǎn)制度；商業(yè)銀行；制度完善

一、引言

隨著2015年5月1日存款保險(xiǎn)制度的實(shí)施，標(biāo)志著醞釀了21年之久的存款保險(xiǎn)制度終于登上政策的舞臺(tái)，一直以來(lái)存在于我國(guó)金融體系中的隱性存款逐漸走向顯性。中國(guó)存款保險(xiǎn)制度的建立，有利于促進(jìn)銀行改革發(fā)展，深化金融改革，維護(hù)金融穩(wěn)定，對(duì)促進(jìn)我國(guó)金融體系健康發(fā)展起重要作用，但是中國(guó)存款保險(xiǎn)制度在發(fā)揮積極作用的同時(shí)也存在著諸多的問(wèn)題。截止2014年10月，全球共有113個(gè)國(guó)家和地區(qū)建立了存款保險(xiǎn)制度，它們?cè)诮鹑谖C(jī)的沖擊中不斷完善不足，不斷總積累驗(yàn)，為我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的建設(shè)提供了重要的參考。通過(guò)與運(yùn)行了70多年的制度進(jìn)行比較同時(shí)結(jié)合我國(guó)國(guó)情，能為我國(guó)在存款制度的完善與問(wèn)題的彌補(bǔ)中得到諸多的啟發(fā)。

二、我國(guó)存款保險(xiǎn)制度與國(guó)際存款保險(xiǎn)制度的比較

1.存款保險(xiǎn)制度的投保方式

在投保方式上，國(guó)際通行的做法有自愿投保和強(qiáng)制投保兩種，中國(guó)存款保險(xiǎn)制度采取的是強(qiáng)制投保的方式?！洞婵畋ｋU(xiǎn)條例》第二條明確表示，“在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作社等吸收存款的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)（以下統(tǒng)稱投保機(jī)構(gòu)），應(yīng)當(dāng)依照本條例的規(guī)定投保存款保險(xiǎn)?！?，這一條款要求現(xiàn)有的絕大部分的大小銀行類金融機(jī)構(gòu)都必須按照規(guī)定向保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)交納保費(fèi)，形成存款保險(xiǎn)基金。強(qiáng)制投保與自愿投保相比較而言，強(qiáng)制投保下所有的存款都得到了一定程度的保護(hù)，從而更好的規(guī)避了大銀行缺乏參保意愿的逆向選擇問(wèn)題，更加充分的保護(hù)了儲(chǔ)戶的利益，增強(qiáng)了儲(chǔ)戶的信心，更為有效地防范了銀行擠兌和金融系統(tǒng)性危機(jī)。

2.存款保險(xiǎn)制度的費(fèi)率制度

浮動(dòng)費(fèi)率是指各投保機(jī)構(gòu)按統(tǒng)一費(fèi)率繳納保費(fèi)并隨時(shí)調(diào)整的制度，風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率是指不同的投保機(jī)構(gòu)按其經(jīng)營(yíng)管理狀況和風(fēng)險(xiǎn)狀況等因素繳納不同費(fèi)率的制度。存款保險(xiǎn)費(fèi)率由基準(zhǔn)費(fèi)率和風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率構(gòu)成。費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)由存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)根據(jù)經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展?fàn)顩r、存款結(jié)構(gòu)情況以及存款保險(xiǎn)基金的累積水平等因素制定和調(diào)整，報(bào)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)后執(zhí)行。各投保機(jī)構(gòu)的適用費(fèi)率，由存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)根據(jù)投保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理狀況和風(fēng)險(xiǎn)狀況等因素確定。實(shí)行差別費(fèi)率充分利用了市場(chǎng)機(jī)制，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)更大的中小銀行類金融機(jī)構(gòu)征收更高的保費(fèi)，風(fēng)險(xiǎn)更小的大銀行征收更低的保費(fèi)，防止了“搭便車”現(xiàn)象的出現(xiàn)，在很大程度上規(guī)避了金融機(jī)構(gòu)的道德風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)銀行市場(chǎng)的公平競(jìng)爭(zhēng)營(yíng)造了一個(gè)良好的環(huán)境，同時(shí)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較高的中小銀行有一定的警示和激勵(lì)作用。

付款箱模式是最基本的一種存款保險(xiǎn)制度，在這種模式中，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)主要職責(zé)是在銀行被關(guān)閉或破產(chǎn)時(shí)對(duì)存款人進(jìn)行賠付，不具有審慎監(jiān)管職責(zé)或干預(yù)銀行機(jī)構(gòu)的權(quán)利。損失最小模式的主要職責(zé)是在提供存款賠付的同時(shí)，盡可能減少存?；鸹虼姹C(jī)構(gòu)面臨的風(fēng)險(xiǎn)和損失，以處置成本最小化為目標(biāo)。風(fēng)險(xiǎn)最小模式的主要職責(zé)除擁有廣泛的風(fēng)險(xiǎn)控制和處置職能，而且還包括對(duì)健全機(jī)構(gòu)及其風(fēng)險(xiǎn)形成過(guò)程進(jìn)行監(jiān)督管理，以實(shí)現(xiàn)預(yù)先防范風(fēng)險(xiǎn)和及時(shí)化解風(fēng)險(xiǎn)的目標(biāo)。

三、我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的完善方法

通過(guò)對(duì)國(guó)際存款保險(xiǎn)制度的總結(jié)，我們可以學(xué)習(xí)國(guó)外存款保險(xiǎn)制度建立和動(dòng)作過(guò)程中的成功經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合我國(guó)的國(guó)情完善存款保險(xiǎn)制度，以解決現(xiàn)存的不足。

第一，制定靈活的費(fèi)率政策。隨著監(jiān)管水平的提高，衡量銀行風(fēng)險(xiǎn)總水平的技術(shù)系統(tǒng)能力的加強(qiáng)，實(shí)行差別費(fèi)率能夠反映不同銀行風(fēng)險(xiǎn)水平，進(jìn)而產(chǎn)生一種市場(chǎng)效應(yīng)，強(qiáng)化銀行的自律性。

第二，應(yīng)加強(qiáng)存保制度與其他金融主管機(jī)關(guān)（包括中央銀行、銀行監(jiān)管部門等）的協(xié)調(diào)與合作。存保制度的功能發(fā)揮在很大程度上依賴于和其他金融主管機(jī)構(gòu)的協(xié)作。不同機(jī)構(gòu)之間的協(xié)調(diào)與合作有利于降低銀行的成本，有利于市場(chǎng)效率的提高。

第三，風(fēng)險(xiǎn)最小化型的職能定位。存款保險(xiǎn)制度可能會(huì)誘使銀行從事高風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，需要賦予存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)相應(yīng)的職能以彌補(bǔ)存款人約束弱化帶來(lái)的信息不對(duì)稱加劇的問(wèn)題，即采取風(fēng)險(xiǎn)最小化型的職能定位。

第四，加強(qiáng)監(jiān)管透明度和建立有效的銀行評(píng)級(jí)制度。在監(jiān)管政策的出臺(tái)、執(zhí)行以及結(jié)果的公布等環(huán)節(jié)，應(yīng)更加注重與傳媒的聯(lián)系及相關(guān)資料的披露，提高監(jiān)管透明度。

總的來(lái)說(shuō)，存款保險(xiǎn)制度應(yīng)根據(jù)我國(guó)國(guó)情不斷地發(fā)展與完善，一方面可以吸取國(guó)際存款保險(xiǎn)制度實(shí)施完善的成功經(jīng)驗(yàn)，另一方面可以在實(shí)踐中不斷總結(jié)，不斷完善提高。

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