藍慶新　韓萌

摘要：TPP是覆蓋面更廣，標(biāo)準(zhǔn)更高的綜合性自由貿(mào)易協(xié)議，其中小企業(yè)方面的條款和觀點體現(xiàn)了重視性、包容性、高度性和利益性的特點。對照這些條款及TPP主要成員國在中小企業(yè)促進方面的相關(guān)做法，我國中小企業(yè)目前仍存在差距。為了有效應(yīng)對TPP的沖擊和進行供給側(cè)改革需要我們按照國際更高標(biāo)準(zhǔn)，以TPP相關(guān)條款為參照，不斷推進中小企業(yè)國際化和健康化發(fā)展。

關(guān)鍵詞：TPP；中小企業(yè)；對策

2015年10月5日，跨太平洋伙伴關(guān)系協(xié)定（TPP）部長級會議達成基本共識。2016年2月4日， TPP在新西蘭奧克蘭正式簽署，從而完成了自談判結(jié)束、文本公布后、生效前的重要工作。隨著長達5年半的談判達成妥協(xié)，這個有著“21世紀(jì)貿(mào)易協(xié)定”之稱的TPP，其12個參與國的經(jīng)濟規(guī)模達到了全球經(jīng)濟總量的40%，成為了名副其實的巨型自貿(mào)協(xié)定。與傳統(tǒng)的自由貿(mào)易協(xié)定（FTA）相比，TPP是一個包括了所有商品和服務(wù)在內(nèi)的綜合性自貿(mào)協(xié)定，不僅旨在消除貿(mào)易壁壘，而且還涉及了電子商務(wù)、政府采購、透明度與反腐敗等條款，具有覆蓋面更廣，標(biāo)準(zhǔn)更高的特點。盡管TPP條款中直接針對中小企業(yè)的內(nèi)容不多，但是值得注意的是，TPP大大強化了對中小企業(yè)的重視，并為促進和支持成員國中小型企業(yè)進入全球貿(mào)易，解決小企業(yè)出口面臨的不合理等障礙，專門制訂了中小企業(yè)章節(jié)，從而為中小企業(yè)的進一步發(fā)展開拓了更大的空間。因此，全面分析TPP相關(guān)內(nèi)容及條款對于我國中小企業(yè)合理應(yīng)對TPP帶來的挑戰(zhàn)以及促進其未來健康發(fā)展是具有參考意義的。

一、 TPP中對于中小企業(yè)內(nèi)容的核心觀點及其特點與創(chuàng)新

1. 對于中小企業(yè)內(nèi)容的核心觀點。TPP格外重視中小企業(yè)的發(fā)展，在協(xié)定的序言中就提到了，決心“通過提升中小微企業(yè)參與并受益于本協(xié)定所創(chuàng)造機會的能力，支持中小微企業(yè)的成長和發(fā)展”。（協(xié)定序言部分）可見中小企業(yè)在該協(xié)定中的重要程度。同時，作為奧巴馬政府力推的相關(guān)內(nèi)容，中小企業(yè)在TPP協(xié)定中被多次提及，并且還為中小企業(yè)條款獨立成章，成為了美國簽署的第一個設(shè)立中小企業(yè)專門章節(jié)的自由貿(mào)易協(xié)定。

在中小企業(yè)章節(jié)中，TPP主要闡述了兩個條款，即信息共享條款以及設(shè)立中小企業(yè)委員會的條款。對于信息共享條款來說，該條款要求“約方應(yīng)設(shè)立或維持可公開訪問的網(wǎng)站。通過該網(wǎng)站，為中小企業(yè)提供TPP協(xié)定的規(guī)則、摘要以及有利于中小企業(yè)獲益的協(xié)定內(nèi)容和說明。并且提供各TPP成員國相關(guān)機構(gòu)的聯(lián)系信息、國家標(biāo)準(zhǔn)和法律法規(guī)，包括海關(guān)及知識產(chǎn)權(quán)法規(guī)、外商投資、稅收手續(xù)等內(nèi)容，并要求定期查檢以保證網(wǎng)站內(nèi)容與連接的時效性和準(zhǔn)確性”（第24章，24.1條），使該網(wǎng)站成為支持中小企業(yè)海外投資與貿(mào)易的綜合服務(wù)型信息平臺。該條款的重要作用在于可以有效地減少中小企業(yè)獲得協(xié)定以及東道國國家信息的成本，使中小企業(yè)可以更方便地利用協(xié)定來創(chuàng)造機遇，并且大大降低了由于國外市場大量有別于國內(nèi)法律法規(guī)所造成的風(fēng)險，從而促進了中小企業(yè)的出口及對外投資。

對于設(shè)立中小企業(yè)委員會來說，協(xié)定中規(guī)定“約方特此設(shè)立中小企業(yè)委員會（專門委員會），專門委員會由每一締約方政府代表組成。該委員會應(yīng)履行幫助中小企業(yè)充分利用協(xié)定的責(zé)任，對中小企業(yè)提供相關(guān)經(jīng)驗支持，并搭建交流平臺及出口咨詢服務(wù)，從而有效幫助中小企業(yè)融入全球價值鏈。同時，該委員會還應(yīng)妥善協(xié)調(diào)各相關(guān)機構(gòu)方案，監(jiān)督涉及中小企業(yè)條款的執(zhí)行，并定期提交報告以及組織會議” （第24章，24.2條），從而提高中小企業(yè)對于TPP內(nèi)容的利用效率和關(guān)注程度。該條款的目的在于盡可能地幫助中小企業(yè)學(xué)習(xí)如何更好地利用TPP來獲益，同時委員會還會支持中小企業(yè)的合作和能力建設(shè)活動，促進了其經(jīng)營能力的提升。并且，通過該委員會，企業(yè)可以與政府更直接地交流，使政府可以更加了解中小企業(yè)的需求，從而有利于相關(guān)政策的制定。

除了中小企業(yè)的專門章節(jié)外，TPP協(xié)定多個章節(jié)的內(nèi)容均對中小企業(yè)有著顯著影響。例如，在貨物的國民待遇和市場準(zhǔn)入章節(jié)中，TPP要求“一締約方應(yīng)盡快以非歧視和容易獲得的方式公布關(guān)稅以及有關(guān)貿(mào)易的信息”。（第2章，第2.19條）這確保了中小企業(yè)和大型企業(yè)享有同樣的信息獲取條件從而受益于TPP。在海關(guān)管理和貿(mào)易便捷化章節(jié)中，“每一締約方應(yīng)依照其法律通過信息共享和其他適當(dāng)行動與其他締約方開展合作，以實現(xiàn)與其涉及進出口規(guī)定、海關(guān)估價協(xié)定、違反海關(guān)法律行為的調(diào)查與預(yù)防以及其他海關(guān)事物的法律法規(guī)相一致”。（第5章，第5.2條，第一款）從而，保障了中小企業(yè)貿(mào)易的可預(yù)見性。同時，鑒于快遞運輸對一些中小企業(yè)的重要性，“每一締約方應(yīng)在保持適當(dāng)海關(guān)監(jiān)管和選擇的同時為快遞貨物采用或維持快速的海關(guān)程序”。（第5章，第5.7條，第一款）在電子商務(wù)章節(jié)中，由于認(rèn)識到電子商務(wù)的全球性，各締約方應(yīng)努力“共同幫助中小企業(yè)克服使用中的障礙”（第14章第14.15條（a））等等。這些都是為了在一定程度上降低中小企業(yè)的成本，使中小企業(yè)可以得到更加公平的競爭地位。

2. TPP關(guān)于中小企業(yè)內(nèi)容的特點與創(chuàng)新。

首先，涉及中小企業(yè)內(nèi)容的領(lǐng)域十分廣泛，體現(xiàn)重視性?！癟PP不但在中小企業(yè)章節(jié)中通過建立信息共享網(wǎng)站與設(shè)立中小企業(yè)委員會”（第24章第24.1條第一款；第24章第24.2條第一款）來解決中小企業(yè)信息不對稱以及缺少與政府溝通渠道的問題。并且也充分考慮到了中小企業(yè)在其他方面可能面臨的阻礙，包括“海關(guān)效率相對低下、快遞運輸手續(xù)繁瑣、電子商務(wù)安全性低等一系列阻礙中小企業(yè)的出口的問題，并在貨物貿(mào)易、海關(guān)、電子商務(wù)、金融服務(wù)、知識產(chǎn)權(quán)、技術(shù)性貿(mào)易壁壘、透明度和反腐敗等章節(jié)中規(guī)定具體條款來解決這些問題”（第2章第2.19條；第5章第5.2條第2、8、9款及第5.7條第1款；第8章第8.9條；第11章第11.3條、第11.4條、第11.13條及第11.15條；第14章第14.15條（a）；第18章第18.8條第1款、第18.9條、第18.13條、第18.14條；第26章第26.2條、第26.7條、第26.10條第1款（b）等），從而全方位保障了中小企業(yè)的利益。

其次，充分考慮到成員國中小企業(yè)發(fā)展的差異性，體現(xiàn)包容性。這種差異性既反映在國家的文化、信仰以及經(jīng)濟體制上面，而且也反映在中小企業(yè)的發(fā)展水平以及產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)上面。例如發(fā)達國家的中小企業(yè)大多具有健全的經(jīng)營管理體系，在法律上也會受到相對公平的對待，同時其產(chǎn)業(yè)多以服務(wù)業(yè)為主，而發(fā)展中國家的中小企業(yè)大多滯后于發(fā)達國家，產(chǎn)業(yè)也多以農(nóng)業(yè)和低端制造業(yè)為主。這種差異性必然會導(dǎo)致利益訴求的分歧，但是TPP試圖保障所有經(jīng)濟體的利益，“并承諾幫助中小企業(yè)盡可能從中獲得益處，提升其投資于貿(mào)易能力，從而體現(xiàn)了TPP包容的特點”（序言；第24章第24.1條、第24.2條）。

第三，關(guān)于中小企業(yè)的協(xié)定內(nèi)容具有更高的標(biāo)準(zhǔn)，體現(xiàn)高度性。在協(xié)定中，“不但要求建立信息網(wǎng)站以及中小企業(yè)委員會，并且條款還細化到了網(wǎng)站的內(nèi)容要求和中小企業(yè)委員會應(yīng)具備的最基本職責(zé)”。（第24章第24.1條、第24.2條）這些要求與職責(zé)不僅包含內(nèi)容廣泛，而且“要求網(wǎng)站定期查檢以及委員會定期提交報告”，（第24章第24.1條第4款、第24.2條第2款（i））這種無差別條款必然對成員國政府的效率提出了一定的要求。

第四，進一步反映了美國對于中小企業(yè)發(fā)展的訴求，體現(xiàn)利益性。進一步促進美國中小企業(yè)參與全球貿(mào)易，擴大出口是美國主導(dǎo)TPP的主要目的之一。而在“例如技術(shù)、知識產(chǎn)權(quán)方面設(shè)定高標(biāo)準(zhǔn)，”（第18章第18.7條）有利于美國利用其技術(shù)密集優(yōu)勢獲利。同時“通過原產(chǎn)地規(guī)則以及關(guān)稅減免政策，有利于美國中小企業(yè)通過擴大出口從而增加本土就業(yè)機會”。（第2章第2.4條；第3章第3.2條至3.18條）TPP關(guān)于中小企業(yè)內(nèi)容的創(chuàng)新在于其支持的方式。作為經(jīng)濟中相對弱勢的群體，TPP對于中小企業(yè)的支持并不是通過將其義務(wù)的免除，而是通過保證其獲得更加公平的競爭機會以及增強自身能力的方式，不但通過建立網(wǎng)站增強其信息獲取能力以及通過設(shè)立中小企業(yè)委員會增加其經(jīng)營能力和合作機會，并且平等對待各種所有制的企業(yè)，使中小企業(yè)可以憑借其自身能力在市場中享有公平競爭的待遇。

二、 對照TPP條款我國目前中小企業(yè)發(fā)展存在的差距

TPP在許多領(lǐng)域均具有相對較高的標(biāo)準(zhǔn)，同樣在中小企業(yè)方面也對締約方提出了較高的要求，勢必對我國開放經(jīng)濟發(fā)展帶來沖擊。我國在對外貿(mào)易和投資發(fā)展中，中小企業(yè)起到了十分重要的作用。而我國目前中小企業(yè)發(fā)展確實存在與這些條款要求不適應(yīng)之處，也與TPP主要成員國的中小企業(yè)發(fā)展存在著差距，而這些差距也恰恰反映了未來發(fā)展的基本方向，因此認(rèn)清差距對于進一步深化改革我國中小企業(yè)政策，從而加快參與TPP或有效應(yīng)對TPP帶來的沖擊是具有重要意義的。

1. 我國目前缺乏完善的中小企業(yè)信息共享平臺。對比TPP協(xié)定中建立服務(wù)于中小企業(yè)的信息共享網(wǎng)站的要求，我國尚存在不足。目前全國統(tǒng)一的、專門性的對外投資貿(mào)易信息發(fā)布平臺尚未形成。中小企業(yè)實力有限，因此很少有能力設(shè)立海外辦事處來收集和分析有關(guān)貿(mào)易和監(jiān)管問題的信息。由于無法輕松獲得有關(guān)國外法律、法規(guī)和程序的信息使得許多中小企業(yè)在參與國際貿(mào)易投資的過程困難重重。對比TPP要求，我國在信息服務(wù)性方面存在差距。

2. 我國目前仍然缺乏統(tǒng)一系統(tǒng)的中小企業(yè)服務(wù)管理機構(gòu)。對比TPP要求建立中小企業(yè)委員會，通過對中小企業(yè)進行出口咨詢、貿(mào)易援助、信息共享等手段增強企業(yè)競爭力，我國缺乏統(tǒng)一、高級別的中小企業(yè)管理機構(gòu)，無法提供中小企業(yè)有效的支持與保障。目前國內(nèi)在中央層面，發(fā)改委和工信部有中小企業(yè)司，相較于美國有專門的、國務(wù)院下屬的聯(lián)邦中小企業(yè)管理局，我國在中小企業(yè)服務(wù)管理方面職能重疊，級別和專門化程度不夠。相較于日本形成的一整套以中央政府（經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)省中小企業(yè)廳）為主導(dǎo)、地方政府為基礎(chǔ)、民間社團為補充的多層次的中小企業(yè)行政管理機構(gòu)，我國中小企業(yè)服務(wù)管理也明顯表現(xiàn)出系統(tǒng)不足。

3. 中小企業(yè)缺乏公平的競爭環(huán)境。相較于TPP所要求的競爭的平等性，各經(jīng)濟主體應(yīng)在競爭中處于平等地位，而我國中小企業(yè)在發(fā)展實踐中明顯缺乏與國有大型企業(yè)的公平競爭環(huán)境，地位與國有大型企業(yè)相比明顯偏低，在業(yè)務(wù)開展、融資等方面存在諸多限制。我國大型國有企業(yè)依靠國家所有權(quán)可獲得一系列顯性或隱性競爭優(yōu)勢。例如壟斷行業(yè)中民營企業(yè)進入比例不超過20%，至于鐵路行業(yè)，僅為0.6%，在全社會80多個行業(yè)中，允許國有資本進入有72種，允許外資進入的有62種，而民營企業(yè)僅有41種。而且，近些年從國家資金主要流向國有大中型企業(yè)，也導(dǎo)致了與中小企業(yè)的不公平競爭。

4. 對中小企業(yè)的支持和重視不夠。相較于TPP協(xié)定中對中小企業(yè)的重視和支持，我國明顯存在著重視支持不夠問題。如缺少健全的中小企業(yè)法律法規(guī)以及發(fā)展環(huán)境的支持。雖然我國于2003年出臺了《中小企業(yè)促進法》，但相較于TPP中較發(fā)達的成員國仍然存在差距。例如，美國擁有《中小企業(yè)法》、《小企業(yè)執(zhí)法公平法》等一系列法律法規(guī)。日本也為促進中小企業(yè)發(fā)展制訂了中小企業(yè)現(xiàn)代化計劃、結(jié)構(gòu)改善計劃、設(shè)備現(xiàn)代化計劃等等。這些法律與計劃對于創(chuàng)造良好的市場環(huán)境，促進中小企業(yè)快速健康發(fā)展發(fā)揮了重要的作用。同時，我國中小企業(yè)缺乏有效的融資渠道。不但直接融資難度很大，就連銀行貸款這樣的主要間接渠道也困難重重。各大銀行面對期限短、風(fēng)險大、成本高的中小企業(yè)融資往往不愿支持。作為TPP成員國，日本不但融資渠道多元，且政府扶持明顯。首先，日本中小企業(yè)廳在全國都設(shè)置了專門機構(gòu)，便于為中小企業(yè)提供資金，同時，通過政策引導(dǎo)、財政扶持及稅收優(yōu)惠，為中小企業(yè)創(chuàng)造了良好的外部環(huán)境。并且，通過設(shè)立中小企業(yè)金融公庫，日本政府還向中小企業(yè)提供了政策性金融支持。

TPP談判協(xié)議的達成，我國中小企業(yè)將面臨一定的沖擊和機遇。一方面，我國中小企業(yè)往往處于價值鏈低端，由于生產(chǎn)易于替代，原產(chǎn)地規(guī)則將使得大量加工訂單流向周邊發(fā)展中國家的TPP成員國，從而減少了我國中小企業(yè)的收益；同時國內(nèi)中小企業(yè)發(fā)展環(huán)境仍存在諸多問題，使得中小企業(yè)在國際市場上面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。另一方面，從長期來看，TPP的高標(biāo)準(zhǔn)會在一定程度上促進我國經(jīng)濟的改革，提高對中小企業(yè)的重視，進一步增加各經(jīng)濟主體的市場公平競爭，同時也倒逼中小企業(yè)自我創(chuàng)新，從而實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，這種創(chuàng)新也正是我國新常態(tài)下經(jīng)濟發(fā)展所需要的。

三、 對策建議

中小企業(yè)是我國開放經(jīng)濟最具活力的部分，也是在對照TPP條款要求方面較易且有較大空間改進的部分，更是新常態(tài)下推進中國供給側(cè)改革的重要部分。中小企業(yè)的國際化、健康化發(fā)展需要我們按照國際更高標(biāo)準(zhǔn)不斷加以推進，TPP相關(guān)中小企業(yè)條款則提供了重要參照。

1. 建立完善的服務(wù)信息網(wǎng)站。我國政府應(yīng)進一步加大投入，建立并完善統(tǒng)一的對外投資貿(mào)易信息發(fā)布平臺，從而更加便于中小企業(yè)隨時獲得目標(biāo)國所需的信息。該網(wǎng)站應(yīng)該包含東道國盡可能詳細的關(guān)于投資與貿(mào)易的信息，例如東道國的國家標(biāo)準(zhǔn)、外商投資法規(guī)、稅收手續(xù)等內(nèi)容，使中小企業(yè)可從中獲益。

2. 加大對于中小企業(yè)的重視程度。據(jù)統(tǒng)計，我國中小企業(yè)占全國企業(yè)總數(shù)的99.8%，產(chǎn)品及服務(wù)價值占GDP 60%，62.3%的出口也來源于中小企業(yè)。對于經(jīng)濟貢獻程度如此之大的中小企業(yè)，政府應(yīng)進一步加大對其政策的支持力度，合理引導(dǎo)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級，創(chuàng)造良好的發(fā)展環(huán)境，從而推動我國經(jīng)濟健康可持續(xù)發(fā)展。

3. 增加中小企業(yè)與大型國有企業(yè)的競爭平等性。首先，應(yīng)積極轉(zhuǎn)變政府職能，實現(xiàn)從“管理政府”向“服務(wù)政府”的轉(zhuǎn)變，充分發(fā)揮市場在經(jīng)濟中的調(diào)節(jié)作用。第二，完善相關(guān)的政策和法律法規(guī)，使中小企業(yè)的平等競爭具有制度依據(jù)。第三，深化改革，放寬市場準(zhǔn)入，并確保準(zhǔn)入政策的貫徹執(zhí)行，使政策與行動保持一致。只有這樣，才能突破大型國有企業(yè)的壟斷局面，為中小企業(yè)公平競爭創(chuàng)造條件。

4. 建立統(tǒng)一高效中小企業(yè)機構(gòu)。無論是美國還是日本政府都有面向中小企業(yè)的、統(tǒng)一的中央級管理機構(gòu)。例如美國的小企業(yè)管理局、日本經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)省中小企業(yè)廳。這些機構(gòu)負責(zé)規(guī)劃中小企業(yè)發(fā)展方針，監(jiān)督中小企業(yè)法律實施，并可向中小企業(yè)提供貸款及擔(dān)保，從而在管理、資金及技術(shù)上給予其全面的指導(dǎo)和支持。我國也應(yīng)在中央層面建立統(tǒng)一高效的中小企業(yè)高層次管理機構(gòu)（可考慮建設(shè)省部級單位），通過統(tǒng)一制定和實施中小企業(yè)政策、為企業(yè)融資創(chuàng)造有利條件并提供信息咨詢服務(wù)減少企業(yè)風(fēng)險，對于促進中小企業(yè)發(fā)展是具有積極意義的。

5. 拓寬中小企業(yè)融資渠道。對于TPP中的發(fā)達成員國來說，中小企業(yè)融資渠道豐富，無論是銀行貸款、風(fēng)險投資，還是政府資助和優(yōu)惠政策均發(fā)展的相當(dāng)成熟。而我國想要解決中小企業(yè)融資難問題，就必須做好兩個方面：政府提供更多的融資優(yōu)惠政策，并設(shè)立專門的政策性金融機構(gòu)；大力發(fā)展我國資本市場，通過成熟的市場運作為中小企業(yè)提供更多可行的融資渠道。

6. 加快推進“一帶一路”建設(shè)以及我國主導(dǎo)的亞洲自貿(mào)區(qū)建設(shè)。通過“一帶一路”建設(shè)和亞洲自貿(mào)區(qū)建設(shè)，我國應(yīng)積極開展多種形式的雙邊及多變貿(mào)易協(xié)定，從而開發(fā)更多的貿(mào)易伙伴，減少我國中小企業(yè)對于TPP成員國貿(mào)易的依賴程度，從而加大我國應(yīng)對TPP的籌碼。與此同時也應(yīng)積極推進我國與TPP成員國的雙邊貿(mào)易對話，從而有效對沖和化解我國作為非成員國的負面影響。

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基金項目：國家自然科學(xué)基金重點項目“中國企業(yè)轉(zhuǎn)型升級戰(zhàn)略及其競爭優(yōu)勢研究”（項目號：71332007）；教育部哲學(xué)社會科學(xué)重大課題攻關(guān)項目“提升我國產(chǎn)品海外形象研究”（項目號：13JZD017）。

作者簡介：藍慶新（1976-），男，漢族，遼寧省撫順市人，對外經(jīng)濟貿(mào)易大學(xué)國際經(jīng)濟研究院教授、博士生導(dǎo)師，研究方向為對外投資；韓萌（1988-），男，漢族，北京市人，對外經(jīng)濟貿(mào)易大學(xué)國際經(jīng)濟研究院博士生，研究方向為對外投資。

收稿日期：2016-08-21。