李汶昊

摘 要：21世紀(jì)以來，銀行競爭日趨激烈，在控制風(fēng)險的前提下提高銀行的盈利水平就成為銀行家和學(xué)者們關(guān)注的核心問題。進入2012年，隨著中國經(jīng)濟增速放緩，信貸總體需求下降，外資流入減少等因素影響，銀行的盈利能力將受到嚴(yán)峻的考驗。本文通過對我國商業(yè)銀行總體盈利能力的研究，詳盡剖析影響其盈利能力的多種因素，有針對性地提出提高我國商業(yè)銀行盈利能力的措施。這些措施的提出，對增強我國銀行業(yè)在國際市場中的競爭力，維護我國金融體系的發(fā)展穩(wěn)定有著重要的意義。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；盈利能力；風(fēng)險

一、銀行業(yè)的盈利能力內(nèi)涵分析

由于銀行經(jīng)營的是特殊的商品――貨幣，而且運營資金中自有資金相對較少，因此銀行經(jīng)營的安全性對于社會的穩(wěn)定至關(guān)重要。社會和公眾往往較為重視銀行經(jīng)營的安全性，忽視了商業(yè)銀行本身就是一個企業(yè)，利潤最大化是其經(jīng)營的最終目的。銀行作為一種金融企業(yè)，只有具備了良好且持續(xù)的盈利能力，才能保證銀行的長遠(yuǎn)發(fā)展。但是，與一般商業(yè)企業(yè)相比，商業(yè)銀行作為公眾資金的持有者，又具有一定程度的特殊性，商業(yè)銀行在經(jīng)營的過程中必須保證公眾資金的安全性，所以，商業(yè)銀行的贏利是在風(fēng)險總體可控的基礎(chǔ)上的贏利，一旦風(fēng)險失控，商業(yè)銀行的贏利將會化為現(xiàn)實損失，銀行也要被關(guān)門清算。

二、影響商業(yè)銀行盈利能力的因素分析

1.外部因素

金融作為現(xiàn)代經(jīng)濟的核心地位，決定了商業(yè)銀行作為國民經(jīng)濟發(fā)展的行業(yè)之一，必然與某國或地區(qū)宏觀經(jīng)濟形勢密切相關(guān)。商業(yè)銀行作為社會資金的供給方與資金需求方的中介機構(gòu)，企業(yè)經(jīng)營情況和資金業(yè)務(wù)規(guī)模很大程度上由商業(yè)企業(yè)對銀行資金的需求程度決定。當(dāng)經(jīng)濟處于上行和穩(wěn)定時期時，經(jīng)濟運行平穩(wěn)，企業(yè)營運良好，居民收入提高，公眾存款增加，而企業(yè)對資金的需求也會增加。此外，經(jīng)濟運行平穩(wěn)時期，企業(yè)經(jīng)營狀況良好，違約率下降，這些因素都會提升銀行利潤。反之，當(dāng)經(jīng)濟處于衰退期，特別是較大規(guī)模經(jīng)濟危機爆發(fā)時，銀行經(jīng)營環(huán)境較差，企業(yè)對資金需求下降，部分企業(yè)倒閉使壞賬增加，這些都會使銀行盈利能力下降。

一個行業(yè)的成長發(fā)展不僅要受到市場、宏觀經(jīng)濟因素的影響，同時還會受到該國宏觀經(jīng)濟政策及金融財稅政策的影響。此外，一國銀行業(yè)的運行和發(fā)展還要受到該國相關(guān)監(jiān)管政策和法規(guī)的影響。當(dāng)經(jīng)濟不景氣或者出現(xiàn)較大規(guī)模的衰退時，該國政府將會采取積極的財政政策或貨幣政策，刺激本國總需求的增長，上述措施則會減緩商業(yè)銀行盈利的下降。

此外，隨著中國經(jīng)濟的國際化步伐加快以及中國銀行業(yè)逐步走向國際市場，世界經(jīng)濟環(huán)境對中國銀行業(yè)的影響越來越大。

2.內(nèi)部因素

在商業(yè)銀行經(jīng)營管理中，風(fēng)險因素，即安全性一直被放在首要位置，而風(fēng)險因素也直接影響著商業(yè)銀行的盈利能力。商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險包括信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險和操作風(fēng)險等。商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)質(zhì)量好，風(fēng)險就低，盈利能力就會增強。而如果銀行資產(chǎn)質(zhì)量差，壞賬多，內(nèi)部欺詐嚴(yán)重，風(fēng)險增大，會嚴(yán)重影響到銀行的盈利能力。

企業(yè)的盈利主要來源業(yè)務(wù)經(jīng)營。銀行的營業(yè)收入主要包括傳統(tǒng)業(yè)務(wù)中的利息收入和非傳統(tǒng)業(yè)務(wù)中的非利息收入。利息收入主要來源于存貸款數(shù)量差和利差。由于我國尚未完成利率市場化改革，利息收入目前仍是我國銀行業(yè)收入的主要來源，因此也必然受到宏觀經(jīng)濟震蕩的影響。而中間業(yè)務(wù)相對較為穩(wěn)定，對資本金的占用較低，能夠緩沖各種外部沖擊。

三、提升銀行盈利能力的措施

只有具備了較強的盈利能力，商業(yè)銀行銀行才能具備足夠的競爭力。為此，筆者特就如何提升商業(yè)銀行盈利能力談點個人看法。

1.優(yōu)化組織和管理

提高商業(yè)銀行的盈利能力，首先要改革我國商業(yè)銀行現(xiàn)有的組織管理運行體制，全面提高我國商業(yè)銀行組織、管理水平，最終形成穩(wěn)定、高效的創(chuàng)造利潤的經(jīng)營機制。在我國銀行業(yè)現(xiàn)有運行體制下，各商業(yè)銀行總行為了提高總體的盈利能力，經(jīng)常要制定明確的盈利指標(biāo)、風(fēng)險指標(biāo)和發(fā)展戰(zhàn)略，并在與各分行溝通協(xié)調(diào)的前提下，力爭上述目的的實現(xiàn)?？紤]到總行層面設(shè)立的具體存貸款、盈利指標(biāo)均需要各分行的理解參與，因此，商業(yè)銀行應(yīng)該改革組織管理體系，賦予擴大各商業(yè)銀行經(jīng)營管理方面的自主權(quán)，通過分支行績效評估框架的建立，確保能夠?qū)Ψ种械呢攧?wù)和業(yè)績進行密切有效的監(jiān)督管理。

此外，人才是市場經(jīng)濟創(chuàng)造利潤的核心動力，商業(yè)銀行業(yè)也不例外。因此，商業(yè)銀行應(yīng)該盡力完善用人、管人、育人的人力資源管理制度。切實樹立以人為本的企業(yè)理念，通過制定相應(yīng)的目標(biāo)管理體系，有效的激勵約束機制，規(guī)避可能出現(xiàn)的“道德風(fēng)險”和“內(nèi)部人問題”，促使員工的行為與公司的戰(zhàn)略目標(biāo)保持一致，為銀行創(chuàng)造更多的、可持續(xù)的利潤。

2.加強傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的管理，提高主營業(yè)務(wù)盈利能力

當(dāng)前，在國內(nèi)外經(jīng)濟形勢復(fù)雜多變的背景下，銀監(jiān)會存貸比指標(biāo)監(jiān)控、各商業(yè)銀行貸款規(guī)模收緊等為商業(yè)銀行改善自身管理體制，優(yōu)化自身企業(yè)結(jié)構(gòu)提供了難得的歷史機遇。

在傳統(tǒng)存款業(yè)務(wù)方面，商業(yè)銀行應(yīng)在繼續(xù)加大各大中型企業(yè)存款拓展力度的基礎(chǔ)上，豐富居民儲蓄存款品種，通過開展多種形式的本外幣理財、貴金融交易及第三方存管業(yè)務(wù)等表外業(yè)務(wù)，不斷加大客戶的活期存款沉淀。在貸款方面，要調(diào)整貸款的行業(yè)結(jié)構(gòu)，更多地向第二產(chǎn)業(yè)的節(jié)能環(huán)保、新能源、新材料等行業(yè)傾斜。此外，要“抓大不放小”，在繼續(xù)支持大客戶做大做強的基礎(chǔ)上，進一步擴大對中小微企業(yè)貸款的支持力度。

參考文獻(xiàn)：

[1]李萱.國有商業(yè)銀行競爭力比較研究[J].金融研究，2000（9）.

[2]姜文峰.提高銀行盈利水平的內(nèi)外部制約因素[J].柴達(dá)木開發(fā)研究，1997（6）

（作者單位：鄭州市市區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社）