李雪靈 黃翔

摘要：規(guī)制環(huán)境對中小企業(yè)的生存和發(fā)展至關(guān)重要，但目前尚無關(guān)于規(guī)制環(huán)境定量評價指標(biāo)體系。文章基于環(huán)境不確定性理論，梳理出評價規(guī)制環(huán)境的六個二級子維度；在文獻(xiàn)梳理、案頭調(diào)研和企業(yè)深度訪談的基礎(chǔ)上，將政府規(guī)制歸類為具有現(xiàn)實操作性的六個子類型；最后將兩者結(jié)合形成有36個衡量指標(biāo)的規(guī)制環(huán)境評價體系，可對中小企業(yè)所面臨的規(guī)制環(huán)境進(jìn)行定量評價。

關(guān)鍵詞：規(guī)制環(huán)境；中小企業(yè)；評價體系；環(huán)境不確定性

一、 引言

在中國轉(zhuǎn)型經(jīng)濟(jì)情境下，強政府和強市場并存，政府規(guī)制和行為的變化都對企業(yè)的生存和發(fā)展產(chǎn)生極大的影響。從類似“證明你媽是你媽”這樣影響企業(yè)正常經(jīng)營的各種政府日常監(jiān)管，到影響企業(yè)的進(jìn)入與生存的“玻璃門”、“彈簧門”；從直接限制和決定企業(yè)生死的各種行政禁令和許可制度，到間接損耗和挖空企業(yè)的各種潛規(guī)則和不作為；從正式法律規(guī)章制度的缺失和缺陷、到部門之間相互推諉和換屆前后的政策巨變等非正式制度環(huán)境，無不顯示出在中國情境下政府規(guī)制環(huán)境對企業(yè)的極端重要性。特別是中小企業(yè)，因為規(guī)模較小、話語權(quán)較弱等本身劣勢，受到的規(guī)制環(huán)境影響更大。

但是，盡管理論界和實踐界對規(guī)制環(huán)境的重要性有充分的認(rèn)識，卻往往停留在對政府規(guī)制環(huán)境的規(guī)范分析和定性評價上，對規(guī)制環(huán)境進(jìn)行測量的很少。國外的研究一般采用美國傳統(tǒng)基金會開發(fā)的經(jīng)濟(jì)自由度指數(shù)，國內(nèi)的研究大多采用市場化指數(shù)或其分指數(shù)。這些測量方式太過宏觀，忽視了規(guī)制在執(zhí)行過程的微觀差異，也忽視了企業(yè)對規(guī)制是否合理的主觀評價和非正式制度的重要影響。在我國人治還很普遍的情況下，忽視這些很難客觀系統(tǒng)地評價企業(yè)所處的規(guī)制環(huán)境和進(jìn)行地區(qū)、行業(yè)之間的定量比較，也很難明晰規(guī)制環(huán)境問題的癥結(jié)所在。

企業(yè)是規(guī)制的管制對象，也是規(guī)制的最佳評判者；規(guī)制是環(huán)境的重要組成部分，而環(huán)境對企業(yè)的影響主要體現(xiàn)其不確定性。因此，本文基于環(huán)境不確定性理論，站在企業(yè)評價的角度，試圖建立規(guī)制環(huán)境定量評價指標(biāo)體系。首先，本文通過文獻(xiàn)回顧，梳理出衡量環(huán)境不確定性的六個二級子維度；其次，在文獻(xiàn)梳理、案頭調(diào)研和企業(yè)深度訪談的基礎(chǔ)上，將政府規(guī)制歸類為具有現(xiàn)實操作性的六個子類型；最后，將兩者結(jié)合，形成有36個衡量指標(biāo)的規(guī)制環(huán)境評價體系。

二、 理論基礎(chǔ)

1. 環(huán)境不確定性。企業(yè)與環(huán)境之間的關(guān)系研究一直是關(guān)注熱點，而不確定性是環(huán)境的最主要特征。首先對不確定概念作出貢獻(xiàn)的是在經(jīng)濟(jì)學(xué)領(lǐng)域。Knight（1921）認(rèn)為，與可以計量的風(fēng)險相區(qū)別，不確定性是人們?nèi)狈κ录拘再|(zhì)的知識，對事件可能的結(jié)果知之甚少，難以通過現(xiàn)有理論或經(jīng)驗進(jìn)行預(yù)測和定量分析。在管理學(xué)領(lǐng)域，不可預(yù)測或難于預(yù)測仍然是衡量環(huán)境不確定性的重要方面。如Salancik和Pfeffer（1978）將環(huán)境不確定性被界定為“未來世界的狀態(tài)不能夠被預(yù)知或不能準(zhǔn)確預(yù)測的程度”。Miles（1978）等認(rèn)為不確定性是影響企業(yè)績效的環(huán)境的不可預(yù)測性。

在眾多的環(huán)境不確定性定義中，Milliken（1987）的定義獲得了較多學(xué)者的認(rèn)同。他認(rèn)為環(huán)境不確定性是關(guān)鍵管理者不能正確感知或評估組織外部環(huán)境的狀態(tài)或發(fā)展趨勢，并區(qū)分了三種不確定類型：狀態(tài)不確定性（State Uncertainty）、影響不確定（Effect Uncertainty）和反應(yīng)不確定（Response Uncertainty）。McMullen和Shepherd（2006）從感知者和環(huán)境之間關(guān)系的視角將不確定性的這3種類型轉(zhuǎn)化為3個問題：發(fā)生了什么？有什么影響？如何應(yīng)對？

對于環(huán)境不確定的構(gòu)成維度的構(gòu)成，學(xué)者們也是各抒己見。隨著研究的深入，環(huán)境不確定性的維度從簡單的單維逐漸演化為多維，目前學(xué)者們普遍接受依據(jù)時間、空間、狀態(tài)三個基本方向，將環(huán)境不確定性劃分為動態(tài)性、復(fù)雜性和敵對性在三個維度。

動態(tài)性是指隨時間推移，環(huán)境因素保持基本靜止或變化的程度，或變化的速度和幅度、頻度和密度；環(huán)境的復(fù)雜性是影響組織活動的因素的多寡、差異性及關(guān)聯(lián)度；環(huán)境的敵對性是環(huán)境對組織生存與發(fā)展的支持程度，是資源的稀缺程度，以及對這些資源競爭的激烈程度。

2. 規(guī)制環(huán)境?！耙?guī)制”主要在制度理論和政府規(guī)制理論中提到。在制度理論研究中，規(guī)制是制度的一種類型。Scott（1995）將制度分為規(guī)制（Regulation）、規(guī)范（Norm）和認(rèn)知（Cognition）三種類型，其中規(guī)制指來源于政治層面的強制性因素，規(guī)范指來源于社會規(guī)范和價值觀的一致性，認(rèn)知則來源于個人所認(rèn)為的“理所當(dāng)然”性。

在政府規(guī)制理論中，規(guī)制是行政機構(gòu)制定并執(zhí)行的直接干預(yù)市場機制或間接改變企業(yè)和消費者供需決策的一般規(guī)則或特殊行為。它也是社會公共機構(gòu)（一般指政府）為了實現(xiàn)反壟斷和維護(hù)市場競爭效率、價格合理化、個人收入均等化、維護(hù)社會的公平和穩(wěn)定、治理污染和保護(hù)生態(tài)環(huán)境等目標(biāo)，依照一定的規(guī)則（如成本與收益、需求與供給）對個人或組織的決策所采用的一種強制性限制。

不同的學(xué)者也根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)對政府規(guī)制的類型進(jìn)行了劃分，如Nicoletti和Scarpet（2003）則把政府規(guī)制分為經(jīng)濟(jì)規(guī)制（Economy-wide Regulation）和行業(yè)規(guī)制（Industry-level Regulation）；韋曙林等（2003）把政府規(guī)制分為經(jīng)濟(jì)規(guī)制（Economic Regulation）與社會規(guī)制（Social Regulation）；張騰、李玉剛（2010）按政府職能將政府規(guī)制劃分進(jìn)出壁壘性規(guī)制、成本收益性規(guī)制、社會責(zé)任性規(guī)制和基本規(guī)范性規(guī)制。這些分類都過于抽象，使用過程中現(xiàn)實操作性不強，不利于問卷調(diào)查的設(shè)計。

三、 規(guī)制環(huán)境評價體系的構(gòu)建

1. 規(guī)制環(huán)境不確定性的衡量。

（1）規(guī)制環(huán)境不確定性的動態(tài)性衡量。動態(tài)性是從時間這個維度來衡量環(huán)境的不確定性。從文獻(xiàn)來看，學(xué)者們從變化和預(yù)測這兩個角度來衡量。如Thompson（1967）用穩(wěn)定/變遷（Stability/Dynamism）來描述環(huán)境中的要素是不可預(yù)計地變化還是穩(wěn)定的； Child（1972）使用可變性（Variability）指標(biāo)； Mintzberg（1979）、Sharfman和Dean（1991）認(rèn)為既要測量市場的變化，也要測量技術(shù)的變化； Aldrich（1979）、 Dess和Beard（1984）關(guān)注環(huán)境的波動性或者難以預(yù)測的不連續(xù)性。

因此，結(jié)合動態(tài)性的定義，本文使用變化程度（包括頻度、速度或幅度）和可預(yù)測程度來衡量規(guī)制環(huán)境的動態(tài)性。

（2）規(guī)制環(huán)境不確定性的復(fù)雜性衡量。復(fù)雜性是從空間的這個維度來衡量環(huán)境的不確定性，關(guān)注的是在同一時間內(nèi)環(huán)境要素的數(shù)量多少和要素之間的關(guān)聯(lián)情況。如Aldrich（1979）、Dess和Beard（1984）用任務(wù)環(huán)境要素的數(shù)量、多樣化和分布來衡量復(fù)雜性；Mintzberg（1979）使用市場多元化（Market Diversity）和知識的復(fù)雜程度（The Degree of Sophisticated Knowledge）這兩個變量來衡量復(fù)雜性； Thompson（1967）用同質(zhì)/異質(zhì)（Heterogeneity/Homogeneity）來描述環(huán)境的要素之間是否相似或不同； Child（1972）將復(fù)雜性定義為一個組織活動的異質(zhì)性和范圍。

因此，結(jié)合復(fù)雜性的定義，本文使用影響企業(yè)活動的規(guī)制數(shù)量和規(guī)制間的相互矛盾程度來衡量規(guī)制環(huán)境的復(fù)雜性。

（3）規(guī)制環(huán)境敵對性的衡量。敵對性是從狀態(tài)的這個維度來衡量環(huán)境的不確定性，而且從文獻(xiàn)看，主要針對的是環(huán)境對企業(yè)獲得資源的影響程度。如Child（1972）用貧乏（Illiberality）這個變量來反映環(huán)境中資源的可利用性；Dess和Beard（1984）認(rèn)為敵對性是指支持組織成長的環(huán)境資源可用性； Mintzberg（1979）、Sharfman和Dean（1991）認(rèn)為環(huán)境不僅為組織提供資源，環(huán)境中的某些要素還與組織共同為這些資源進(jìn)行競爭，因此敵對性對這兩個方面都要進(jìn)行測量。

因此，結(jié)合敵對性的定義和文獻(xiàn)對敵對性的衡量指標(biāo)，本文把資源的可獲得性影響（包括規(guī)制要求是否高、時間是否長、是否有隱性條件）和重要性來衡量規(guī)制環(huán)境的敵對性。

2. 規(guī)制的分類。目前研究中規(guī)制分類，每個類型所包含的規(guī)制范圍過寬，不利于定量衡量和量表設(shè)計，設(shè)計的問卷也容易讓受訪者對條目產(chǎn)生歧義或疑問。因此，本文按照概念操作性定義→文獻(xiàn)研究→專家咨詢→企業(yè)家深度訪談→焦點小組訪談的項目生成程序，按照完整性（需涵蓋所有規(guī)制）、易懂性（需便于問卷調(diào)查）、可區(qū)分性（不易產(chǎn)生歧義）的原則，將政府規(guī)制歸類為市場準(zhǔn)入、調(diào)控政策、行政執(zhí)法、稅費負(fù)擔(dān)、融資門檻和行政審批這六個類型。其中，市場準(zhǔn)入指政府或行業(yè)組織準(zhǔn)許主體或交易對象進(jìn)入市場，從事商品和服務(wù)等生產(chǎn)運作的各種法律規(guī)范。調(diào)控政策指各級政府對經(jīng)濟(jì)的宏觀調(diào)控政策。行政執(zhí)法指行政部門及執(zhí)法人員依據(jù)法律法規(guī)和其它規(guī)定，通過相應(yīng)程序?qū)π姓鄬θ撕褪聞?wù)進(jìn)行的干預(yù)。稅費負(fù)擔(dān)指企業(yè)繳納的稅收和費用的統(tǒng)稱。融資門檻指企業(yè)為了維持企業(yè)日常運作和發(fā)展，從社會和金融系統(tǒng)獲得資金所需滿足的各種條件。行政審批政府部門或其它有權(quán)力組織根據(jù)個體、組織需求，依據(jù)法律法規(guī)，賦予其從事特定活動、規(guī)范權(quán)利義務(wù)的行為。市場準(zhǔn)入和調(diào)控政策主要影響企業(yè)能否進(jìn)入一個行業(yè)或地區(qū)，行政執(zhí)法、稅費政策、融資政策和行政審批主要影響企業(yè)的日常運作，關(guān)系到企業(yè)的生存和發(fā)展。這樣分類既簡練又容易理解；既能滿足理論分析的需要，又方便于問卷調(diào)查的設(shè)計。

3. 規(guī)制環(huán)境評價體系構(gòu)建。我們將已經(jīng)分類的六個規(guī)制子維度，用環(huán)境不確定性的六個二級子維度進(jìn)行衡量，即可得到規(guī)制環(huán)境衡量體系的36個衡量指標(biāo)。

在市場準(zhǔn)入方面，從動態(tài)性來說，主要是企業(yè)辦理營業(yè)執(zhí)照和經(jīng)營許可證時所要求的資質(zhì)、條件是否會發(fā)生變化，企業(yè)是否可以預(yù)測到這些變化；從復(fù)雜性來說，主要是企業(yè)辦理營業(yè)執(zhí)照和經(jīng)營許可證時所需程序、手續(xù)和材料和所需接觸公共機構(gòu)的數(shù)量，以及相關(guān)要求之間是否會相互沖突；從敵對性來說，主要是企業(yè)辦理營業(yè)執(zhí)照和經(jīng)營許可證所需等待的時間和所需花費的總成本。

在調(diào)控政策方面，從動態(tài)性來說，主要是對某一行業(yè)或地區(qū)企業(yè)的準(zhǔn)入條件和政策傾斜的變化情況和可預(yù)測性；從復(fù)雜性來說，主要是對某一行業(yè)或地區(qū)企業(yè)的準(zhǔn)入條件和政策傾斜的數(shù)量多少和政策之間是否會相互沖突；從敵對性來說，主要是對某一行業(yè)或地區(qū)企業(yè)的準(zhǔn)入條件和政策傾斜是否對該企業(yè)的生存和發(fā)展有很大影響，和這些政策的要求是否容易滿足。

在行政執(zhí)法方面，從動態(tài)性來說，主要是政府部門的執(zhí)法尺度是否會經(jīng)常變化和是否可以預(yù)知其變化；從復(fù)雜性來說，主要是執(zhí)法部門是否有很多要求（如多頭管理）和這些要求之間是否會相互矛盾（如政策打架）；從敵對性來說，主要是執(zhí)法部門是否設(shè)置很高的門檻或形成很多隱形條件（如潛規(guī)則），和政府部門對企業(yè)的法律支持力度。

在稅費負(fù)擔(dān)方面，從動態(tài)性來說，主要是對企業(yè)所征收的稅費科目是否會經(jīng)常變化和是否可以預(yù)測其變化；從復(fù)雜性來說，主要是對企業(yè)所征收的稅費科目數(shù)量的多少和重復(fù)征收的程度；從敵對性來說，主要是企業(yè)是否需要支付正式稅費以外的費用、所征收的稅費占企業(yè)收入的比重和政府對企業(yè)稅收扶持力度。

在融資門檻方面，從動態(tài)性來說，主要是政府對企業(yè)的融資政策和資質(zhì)要求是否會經(jīng)常變化和預(yù)測其變化的難易程度；從復(fù)雜性來說，主要是企業(yè)融資時是否會需要滿足很多條件和資質(zhì)，以及它們之間是否會產(chǎn)生沖突；從敵對性來說，主要是企業(yè)的融資渠道和融資成本，以及達(dá)到資質(zhì)要求的難易程度。

在行政審批方面，從動態(tài)性來說，主要是政府對企業(yè)新產(chǎn)品/新項目的行政審批要求是否會經(jīng)常變化和預(yù)測其變化的難易程度；從復(fù)雜性來說，主要是企業(yè)為了通過審批是否需要滿足很多條件，條件之間是否會相互矛盾；從敵對性來說，主要是審批要求是否很高，是否需要滿足很多隱形條件，以及審批對企業(yè)影響程度。

四、 結(jié)論與討論

本文基于環(huán)境不確定性理論，根據(jù)已有文獻(xiàn)梳理出衡量環(huán)境不確定性的六個二級子維度，即動態(tài)性維度用變化程度和可預(yù)測程度來衡量；復(fù)雜性維度用環(huán)境因素數(shù)量和因素之間的相互矛盾程度來衡量；敵對性維度用資源的可獲得性和重要性來衡量。同時，本文在文獻(xiàn)梳理、案頭調(diào)研和企業(yè)深度訪談的基礎(chǔ)上，同時考慮到我國的實際規(guī)制環(huán)境情況，把規(guī)制環(huán)境分為市場準(zhǔn)入、調(diào)控政策、行政執(zhí)法、稅費負(fù)擔(dān)、融資門檻和行政審批這六個具有現(xiàn)實操作性的規(guī)制類型。進(jìn)一步地，結(jié)合兩者，本文開發(fā)出具有36個衡量指標(biāo)的規(guī)制環(huán)境評價體系。

通過該評價體系，我們可以詢問某一行業(yè)或某一地區(qū)的企業(yè)對規(guī)制的具體感知，并用李克特5點量表將企業(yè)感知定性數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化為定量數(shù)據(jù)，實現(xiàn)定性數(shù)據(jù)的定量化，得出針對某一行業(yè)或某一地區(qū)的企業(yè)所面臨的規(guī)制環(huán)境定量數(shù)據(jù)，從而有助于我們從橫向上比較不同行業(yè)或地區(qū)規(guī)制環(huán)境的異同，從縱向上比較規(guī)制環(huán)境在不同時期的演變。也能夠精確地指出企業(yè)所面臨的規(guī)制環(huán)境是哪一種規(guī)制、規(guī)制的哪個方面出現(xiàn)了問題或比較優(yōu)越，其程度如何，這樣更能明晰規(guī)制環(huán)境問題的癥結(jié)所在。因此，本研究是有價值的。

本文的理論貢獻(xiàn)主要體現(xiàn)在4個方面。首先，以往對環(huán)境不確定性的研究主要針對的是市場環(huán)境，而本研究則擴(kuò)展了環(huán)境不確定性理論的研究范圍；其次，進(jìn)一步梳理出衡量環(huán)境不確定性的六個子維度，為環(huán)境不確定研究作出貢獻(xiàn)；第三，針對以往研究對規(guī)制分類太過寬泛，不利于量表設(shè)計和定量衡量的問題，提出了適合于規(guī)制環(huán)境新的劃分方法，為政府規(guī)制理論做出貢獻(xiàn)；最后，開發(fā)規(guī)制環(huán)境評價體系，為后續(xù)研究者對于評價體系的構(gòu)建提供有益的借鑒和參考。

本文的研究對于政府和企業(yè)實踐也有重要的啟示意義。以往研究對規(guī)制環(huán)境問題的描述缺乏嚴(yán)密的理論體系支撐，往往具有片面性。本研究將環(huán)境不確定性理論應(yīng)用于評價規(guī)制環(huán)境，認(rèn)為應(yīng)該從時間上的動態(tài)性、空間上的復(fù)雜性和狀態(tài)上的敵對性來綜合評價規(guī)制環(huán)境現(xiàn)狀。政府營造良好的規(guī)制環(huán)境，從動態(tài)性角度來說應(yīng)該防止朝令夕改，提高政府公信力；從復(fù)雜性角度來說，應(yīng)該簡政放權(quán)，解除企業(yè)束縛，激發(fā)企業(yè)活力；從敵對性角度來說，應(yīng)該在政策頒布之前謹(jǐn)慎研究，廣泛征求意見，達(dá)到政企匹配。而且，通過問卷調(diào)查，可以獲知是哪一類規(guī)制出現(xiàn)哪一類問題，以及其嚴(yán)重程度，可以使政府管理者能有針對性地做出應(yīng)對措施，節(jié)省時間和提高效率與政策效果。

雖然本文在上述幾個方面做出了貢獻(xiàn)，但本研究還只是局部性的探索，仍存在很多不足：首先，對規(guī)制環(huán)境各變量的衡量只是企業(yè)對規(guī)制的主觀感知，屬于利用李克特量表將定性數(shù)據(jù)定量化，這有一定的局限性。未來研究可以開發(fā)定量化的衡量條目。其次，本研究沒有將規(guī)制環(huán)境的不確定性對企業(yè)的正面和負(fù)面影響進(jìn)行區(qū)分，而是把它們?nèi)诤显谒{(diào)查對象的主觀感知中。第三，本文所構(gòu)建的規(guī)制環(huán)境評價體系是假定規(guī)制環(huán)境沒有劇烈的動蕩，當(dāng)環(huán)境變得更加動蕩從而對組織的影響更加劇烈時，感知就變得不再那么重要。這個時候使用相對宏觀和客觀的指標(biāo)體系可能更加有效。最后，本研究量表針對的是中小企業(yè)所面臨的規(guī)制環(huán)境，而沒有將大企業(yè)和所有制性質(zhì)納入分析范疇。未來研究可以考察此衡量體系是否也適用于它們。

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基金項目：國家自然科學(xué)基金項目（項目號：71472072）；吉林省科技發(fā)展計劃項目（項目號：20140418092FG）；吉林大學(xué)青年學(xué)術(shù)領(lǐng)袖培育計劃項目（項目號：2012FRLX13）；吉林大學(xué)高峰學(xué)科（群）建設(shè)項目。

作者簡介：李雪靈（1972-），女，滿族，吉林省長春市人，吉林大學(xué)管理學(xué)院副院長、教授、博士生導(dǎo)師，研究方向為創(chuàng)業(yè)、中小企業(yè)管理；黃翔（1981-）（通訊作者），男，漢族，廣東省珠海市人，吉林大學(xué)管理學(xué)院博士生，研究方向為制度創(chuàng)業(yè)。

收稿日期：2016-03-18。