鄭智昕 張亭亭

摘要：隨著我國自由貿易試驗區(qū)的建設發(fā)展，銀行業(yè)將迎來眾多市場機遇，同時隨著金融管理制度的深化改革，銀行業(yè)也將面臨更加激烈的行業(yè)競爭，這對商業(yè)銀行的盈利模式、創(chuàng)新能力和經營管理水平提出了新的挑戰(zhàn)。結合福建自由貿易試驗區(qū)總體方案，重點分析了隨著福建自貿區(qū)的成立及閩臺經貿合作的深化將給商業(yè)銀行帶來的機遇，以及金融制度改革創(chuàng)新將給商業(yè)銀行帶來的挑戰(zhàn)。

關鍵詞：福建自由貿易試驗區(qū)；商業(yè)銀行；閩臺合作；金融制度創(chuàng)新

中圖分類號：F83233 文獻標識碼：A文章編號：2095-3283（2016）06-0112-03

一、我國自由貿易試驗區(qū)的主要制度安排

廣義的自由貿易區(qū)（Free Trade Area）是指不同國家、地區(qū)或經濟體之間通過雙邊或多邊協定，成員方降低關稅與非關稅貿易壁壘，形成的自由貿易區(qū)域，以推動貨物貿易自由化和服務貿易自由化，且成員方之間的互惠力度通常要高于WTO 最惠國待遇，如中國-東盟自由貿易區(qū)、北美自由貿易區(qū)。狹義的自由貿易區(qū)（Free Trade Zone）是指在一國或地區(qū)內，劃出特定區(qū)域，該區(qū)域享受境內關外待遇，通常實行較為寬松的海關監(jiān)管政策和較為優(yōu)惠的產業(yè)支持政策，如海關保稅監(jiān)管、進出口快速通關、產業(yè)負面清單制度、企業(yè)注冊流程簡化、稅收優(yōu)惠、投資便利等，如中國（上海）自由貿易試驗區(qū)。

中國（上海）自由貿易試驗區(qū)于2013年9月29日正式掛牌，是中國大陸第一個自由貿易試驗區(qū)。福建自由貿易試驗區(qū)（下文簡稱福建自貿區(qū)）于2015年4月21日掛牌成立。與福建自由貿易試驗區(qū)同期掛牌成立的還有天津自由貿易試驗區(qū)、廣東自由貿易試驗區(qū)。

根據國務院發(fā)布的《中國（福建）自由貿易試驗區(qū)總體方案》（下文簡稱福建自貿區(qū)總體方案），福建自貿區(qū)地理范圍11804平方公里，包括福州片區(qū)、平潭片區(qū)、廈門片區(qū)，其中：福州片區(qū)重點建設先進制造業(yè)基地、兩岸服務貿易與金融創(chuàng)新合作示范區(qū)；平潭片區(qū)重點建設兩岸共同家園和國際旅游島；廈門片區(qū)重點建設兩岸新興產業(yè)和現代服務業(yè)合作示范區(qū)、東南國際航運中心、兩岸區(qū)域性金融服務中心和兩岸貿易中心。

自由貿易區(qū)的核心內涵是貨物貿易和服務貿易的自由化，以及資金流動的自由化。目前中國大陸的自由貿易試驗區(qū)實行“一線放開，二線管住”的特殊海關監(jiān)管制度。“一線放開”是指自貿試驗區(qū)與境外實現貿易自由化，海關監(jiān)管相對寬松、減免相關稅費，并鼓勵在區(qū)內創(chuàng)辦新興產業(yè)、鼓勵在政策制度上先行先試?！岸€管住”是指針對自貿試驗區(qū)與國內非自貿區(qū)之間的貨物流動與要素流動，實行相對嚴格的海關監(jiān)管、金融監(jiān)管等政策措施。

二、閩臺經貿發(fā)展給商業(yè)銀行帶來的機遇

（一）閩臺經貿發(fā)展概況

2008 年之后，兩岸邁入和平發(fā)展的新階段，2010年《海峽兩岸經濟合作框架協議》（ECFA 協議）的簽署，進一步推動了兩岸經貿合作與發(fā)展。2008年兩岸的進出口貿易總額為1292億美元，2014年增至1982億美元，較2008年增長53%，年均增長9%。其中，中國大陸自臺灣進口迅速增長，2008年為1033億美元，2014年增至1520億美元，進口額常年是出口額的3—4倍，大陸對臺貿易逆差由2008年的774億美元增至2014年的1057億美元（見圖1）。同期，兩岸的投資合作也穩(wěn)步增長，中國大陸實際利用來自臺灣的外商直接投資（FDI）由2008年的1899億美元增至2014年的2018億美元（見圖2）。

隨著兩岸經貿合作的深化，閩臺貿易也有了長足的發(fā)展（見表1），2010-2014年福建省與臺灣之間的進出口總額由488億美元增至12435億美元，其中：出口額由079億美元增至3821億美元，進口額由409億美元增至8614億美元，福建對臺貿易總體呈現逆差。從所占比重來看，福建對臺灣進出口額占福建進出口總額的比重較低，2014年為701%；福建對臺灣進出口額占中國大陸對臺灣進出口總額的比重也不高，2014年為627%，說明閩臺之間的地理臨近優(yōu)勢在兩岸經貿合作中并未充分顯現。

目前，福建已建成六個臺商投資區(qū)，涵蓋紡織鞋服、食品加工、電子制造、石油化工等行業(yè)。2010年6月，國務院批準廈門經濟特區(qū)建立兩岸區(qū)域性金融服務中心，發(fā)展兩岸跨境人民幣結算業(yè)務，并引進臺灣有關交易制度，推動兩岸金融合作。與此同時，廈門已成為臺灣商品分銷大陸的重要中轉地，并計劃建設兩岸冷鏈物流產業(yè)合作中心。

（二）商業(yè)銀行面臨的機遇

1貨物貿易自由化帶來的機遇

福建自貿區(qū)將積極推進閩臺通關合作機制，包括：在貨物通關、進出口貿易統(tǒng)計、原產地證明、檢驗檢疫方面的合作，逐步實現閩臺海關的信息互換、監(jiān)管互認；對臺灣運往自貿區(qū)的農產品、水產品試行快速檢驗檢疫；優(yōu)化部分從臺灣進口的保健食品、醫(yī)療器械和化妝品的審批程序；自貿區(qū)還將建設國際貿易“單一窗口”，實施無紙化通關和企業(yè)自主報稅。

對于商業(yè)銀行而言，配套政府部門的“單一窗口”建設，可以拓展的業(yè)務包括：電子化支付結算（例如：企業(yè)網上銀行、企業(yè)手機銀行）、資金歸集、企業(yè)電子化匯款、企業(yè)結售匯、電子化監(jiān)管申報、電子化單證處理、進出口貿易融資等。

2新型貿易方式帶來的機遇

福建自貿區(qū)總體方案鼓勵自貿區(qū)企業(yè)嘗試新型貿易方式，包括：建設大宗商品交易平臺，發(fā)展大宗商品國際貿易；開展期貨保稅交割業(yè)務；積極發(fā)展動漫產業(yè)、信息產業(yè)、供應鏈管理、飛機維修等新興服務業(yè)。此外，自貿區(qū)還支持汽車平行進口和跨境電子商務，并努力完善配套跨境電商的海關監(jiān)管制度、檢驗檢疫制度、稅收制度和物流系統(tǒng)。

對于商業(yè)銀行而言，配套上述新型貿易方式，可以拓展的業(yè)務包括：大宗商品衍生交易、交易所會員之間的資金清算、配套飛機租賃的融資服務、供應鏈融資、倉單質押融資、國際保理、配套跨境電商的支付結算等。

3服務貿易自由化帶來的機遇

根據福建自貿區(qū)總體方案，自貿區(qū)將在運輸、通信、醫(yī)療、旅游等行業(yè)繼續(xù)擴大對臺開放。該方案允許來自臺灣的服務提供者在自貿區(qū)設立合資或獨資企業(yè)，開辦通信類業(yè)務、旅游類業(yè)務、船舶管理和海員外派業(yè)務、建筑和工程技術類業(yè)務。該方案還鼓勵來自臺灣的會計師、高級管理人員、專家技術人員、醫(yī)療人員在自貿區(qū)內執(zhí)業(yè)。

對于商業(yè)銀行而言，針對服務貿易自由化特別是自然人流動，可以拓展的業(yè)務包括：個人電子支付結算（例如：個人網上銀行、個人手機銀行、配套微信支付、配套支付寶、配套APPLE PAY等互聯網支付和移動支付業(yè)務）、個人跨境匯款、個人結售匯、代發(fā)工資等。

4承接臺灣先進產業(yè)帶來的機遇

福建自貿區(qū)總體方案支持來自臺灣的先進制造業(yè)、新興產業(yè)和現代服務業(yè)在自貿區(qū)內集聚發(fā)展，同時鼓勵區(qū)內的知名企業(yè)赴臺灣投資，推動兩岸產業(yè)鏈融合發(fā)展。福建自貿區(qū)可在高新技術產業(yè)（如電子信息產業(yè)、新能源產業(yè)）、服務業(yè)（如物流業(yè)、金融業(yè)、文化創(chuàng)意產業(yè)）、海洋產業(yè)（如海產品加工、海洋生物研究）、現代農業(yè)、旅游業(yè)等方面與臺灣自由經濟示范區(qū)對接，承接臺灣的產業(yè)轉移。

對于商業(yè)銀行而言，可以拓展的業(yè)務包括：基礎設施建設融資、產業(yè)鏈融資、投資銀行業(yè)務。

三、自貿區(qū)金融制度創(chuàng)新對商業(yè)銀行的影響

（一）賬戶管理體系創(chuàng)新的影響

福建自貿區(qū)總體方案要求在自貿區(qū)內執(zhí)業(yè)的商業(yè)銀行建立與自貿區(qū)相適應的賬戶管理體系，并不斷優(yōu)化人民幣涉外賬戶的管理機制，有效促進跨境貿易和企業(yè)投融資的結算便利。

上海自貿區(qū)在商業(yè)銀行賬戶方面的設計理念是“分賬管理、離岸自由、雙向互通、有限滲透”。具體而言，在商業(yè)銀行開立的自由貿易賬戶可以辦理企業(yè)經常項下和直接投資項下的跨境資金結算，不能辦理企業(yè)證券投資以及個人跨境投資等資本項目下的跨境業(yè)務，也不能辦理現金業(yè)務。

福建自貿區(qū)將效仿上海自貿區(qū)的商業(yè)銀行賬戶設計理念，讓區(qū)內資金實現一定程度的離岸自由，對區(qū)內與境內區(qū)外之間的資金流動進行嚴格監(jiān)管，這對商業(yè)銀行的賬戶系統(tǒng)和賬戶監(jiān)管水平提出了新的挑戰(zhàn)。

（二）外匯管理制度改革的影響

外匯管理制度改革是一系列促進外幣資金自由流動的政策舉措，是促進自貿區(qū)內貿易投資便利化的一項金融配套政策。根據國家這一政策，福建自貿區(qū)總體方案允許區(qū)內的商業(yè)銀行在一定限額內試行資本項目可兌換，并從境外借入本外幣資金。自貿區(qū)內的商業(yè)銀行還可以為客戶辦理跨境支付業(yè)務、新臺幣兌換業(yè)務，為FDI項下的外匯資本金辦理意愿結匯業(yè)務，為跨國公司辦理本外幣資金集中運營業(yè)務。這一政策措施的實行對商業(yè)銀行而言，機遇大于挑戰(zhàn)，商業(yè)銀行可以在更大的業(yè)務范圍內從事本外幣資金跨境運營以及外幣匯兌業(yè)務，同時也對銀行的國際業(yè)務水平、海外分支機構網絡、跨境支付結算系統(tǒng)、資本項下的業(yè)務經營管理水平提出了更高的要求。

（三）利率市場化改革的影響

通過利率市場化改革，可以發(fā)揮市場在資源配置中的決定性作用，實現資金供求的相對均衡，提高資金的運用效率。然而，利率市場化是一個綜合性的工程，難以在個別區(qū)域內進行封閉試點。如果僅在自貿區(qū)范圍內試行利率市場化，可能會導致整個市場出現利率“雙軌制”，并造成一系列難以把控的套利行為，擾亂市場秩序。目前，福建自貿區(qū)在利率市場化方面的嘗試主要是允許具備資質的金融機構為企業(yè)和個人辦理大額可轉讓存單業(yè)務。

但是只有在利率市場化相對成熟的前提下，才有可能實現匯率市場化，因為匯率市場的定價很大程度上依賴于利率市場的定價，且利率市場、匯率市場、證券市場等金融市場緊密相關，任何一個市場由于管制等市場壁壘因素形成了套利空間，都會引起其他市場的資金大量流入，這也對監(jiān)管體系提出了一定的挑戰(zhàn)。另外，福建自貿區(qū)將進一步開放金融業(yè)，特別是降低臺資金融機構的行業(yè)準入門檻，并鼓勵在區(qū)內設立兩岸合資銀行等金融機構。

上述政策加劇了商業(yè)銀行的同業(yè)競爭，對銀行業(yè)提出了重大挑戰(zhàn)，當競爭達到一定程度時，就會倒逼不適應競爭、甚至出現經營虧損的銀行進行內部制度改革。除了存貸息差這種傳統(tǒng)的利潤來源之外，商業(yè)銀行要盡快探索新的盈利模式（例如中間業(yè)務），真正以利潤最大化為目標，不斷降低經營成本，不斷提高各項業(yè)務的經營水平和內部治理水平，才能保持穩(wěn)定的盈利水平。資本市場管制放松，隨之而來的利率市場化、匯率市場化、外資金融機構準入門檻降低將成為銀行業(yè)競爭的新常態(tài)，適者生存、優(yōu)勝劣汰。

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Abstract：With the construction and development of Pilot Free Trade Zone in China， there are a lot of market opportunities for the commercial banks. Meanwhile， with the reform of financial system， the banks will experience more intense market competition which will bring more challenges for the profitability， creativity and management capacity of commercial banks. According to the overall program of Fujian Pilot Free Trade Zone， this paper analyzes the opportunities for the commercial banks through deeper Fujian-Taiwan economic and trade cooperation. Furthermore， we discuss the challenges resulting from the financial system reform.

Key words：Fujian pilot free trade zone；commercial bank；Fujian-Taiwan cooperation；financial system reform

（責任編輯：郭麗春陳鴻鵬）