鄭智昕 張亭亭

摘要：隨著我國自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)的建設(shè)發(fā)展，銀行業(yè)將迎來眾多市場機(jī)遇，同時(shí)隨著金融管理制度的深化改革，銀行業(yè)也將面臨更加激烈的行業(yè)競爭，這對商業(yè)銀行的盈利模式、創(chuàng)新能力和經(jīng)營管理水平提出了新的挑戰(zhàn)。結(jié)合福建自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)總體方案，重點(diǎn)分析了隨著福建自貿(mào)區(qū)的成立及閩臺(tái)經(jīng)貿(mào)合作的深化將給商業(yè)銀行帶來的機(jī)遇，以及金融制度改革創(chuàng)新將給商業(yè)銀行帶來的挑戰(zhàn)。

關(guān)鍵詞：福建自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)；商業(yè)銀行；閩臺(tái)合作；金融制度創(chuàng)新

中圖分類號(hào)：F83233 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A文章編號(hào)：2095-3283（2016）06-0112-03

一、我國自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)的主要制度安排

廣義的自由貿(mào)易區(qū)（Free Trade Area）是指不同國家、地區(qū)或經(jīng)濟(jì)體之間通過雙邊或多邊協(xié)定，成員方降低關(guān)稅與非關(guān)稅貿(mào)易壁壘，形成的自由貿(mào)易區(qū)域，以推動(dòng)貨物貿(mào)易自由化和服務(wù)貿(mào)易自由化，且成員方之間的互惠力度通常要高于WTO 最惠國待遇，如中國-東盟自由貿(mào)易區(qū)、北美自由貿(mào)易區(qū)。狹義的自由貿(mào)易區(qū)（Free Trade Zone）是指在一國或地區(qū)內(nèi)，劃出特定區(qū)域，該區(qū)域享受境內(nèi)關(guān)外待遇，通常實(shí)行較為寬松的海關(guān)監(jiān)管政策和較為優(yōu)惠的產(chǎn)業(yè)支持政策，如海關(guān)保稅監(jiān)管、進(jìn)出口快速通關(guān)、產(chǎn)業(yè)負(fù)面清單制度、企業(yè)注冊流程簡化、稅收優(yōu)惠、投資便利等，如中國（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)。

中國（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)于2013年9月29日正式掛牌，是中國大陸第一個(gè)自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)。福建自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)（下文簡稱福建自貿(mào)區(qū)）于2015年4月21日掛牌成立。與福建自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)同期掛牌成立的還有天津自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)、廣東自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)。

根據(jù)國務(wù)院發(fā)布的《中國（福建）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)總體方案》（下文簡稱福建自貿(mào)區(qū)總體方案），福建自貿(mào)區(qū)地理范圍11804平方公里，包括福州片區(qū)、平潭片區(qū)、廈門片區(qū)，其中：福州片區(qū)重點(diǎn)建設(shè)先進(jìn)制造業(yè)基地、兩岸服務(wù)貿(mào)易與金融創(chuàng)新合作示范區(qū)；平潭片區(qū)重點(diǎn)建設(shè)兩岸共同家園和國際旅游島；廈門片區(qū)重點(diǎn)建設(shè)兩岸新興產(chǎn)業(yè)和現(xiàn)代服務(wù)業(yè)合作示范區(qū)、東南國際航運(yùn)中心、兩岸區(qū)域性金融服務(wù)中心和兩岸貿(mào)易中心。

自由貿(mào)易區(qū)的核心內(nèi)涵是貨物貿(mào)易和服務(wù)貿(mào)易的自由化，以及資金流動(dòng)的自由化。目前中國大陸的自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)實(shí)行“一線放開，二線管住”的特殊海關(guān)監(jiān)管制度。“一線放開”是指自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)與境外實(shí)現(xiàn)貿(mào)易自由化，海關(guān)監(jiān)管相對寬松、減免相關(guān)稅費(fèi)，并鼓勵(lì)在區(qū)內(nèi)創(chuàng)辦新興產(chǎn)業(yè)、鼓勵(lì)在政策制度上先行先試。“二線管住”是指針對自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)與國內(nèi)非自貿(mào)區(qū)之間的貨物流動(dòng)與要素流動(dòng)，實(shí)行相對嚴(yán)格的海關(guān)監(jiān)管、金融監(jiān)管等政策措施。

二、閩臺(tái)經(jīng)貿(mào)發(fā)展給商業(yè)銀行帶來的機(jī)遇

（一）閩臺(tái)經(jīng)貿(mào)發(fā)展概況

2008 年之后，兩岸邁入和平發(fā)展的新階段，2010年《海峽兩岸經(jīng)濟(jì)合作框架協(xié)議》（ECFA 協(xié)議）的簽署，進(jìn)一步推動(dòng)了兩岸經(jīng)貿(mào)合作與發(fā)展。2008年兩岸的進(jìn)出口貿(mào)易總額為1292億美元，2014年增至1982億美元，較2008年增長53%，年均增長9%。其中，中國大陸自臺(tái)灣進(jìn)口迅速增長，2008年為1033億美元，2014年增至1520億美元，進(jìn)口額常年是出口額的3—4倍，大陸對臺(tái)貿(mào)易逆差由2008年的774億美元增至2014年的1057億美元（見圖1）。同期，兩岸的投資合作也穩(wěn)步增長，中國大陸實(shí)際利用來自臺(tái)灣的外商直接投資（FDI）由2008年的1899億美元增至2014年的2018億美元（見圖2）。

隨著兩岸經(jīng)貿(mào)合作的深化，閩臺(tái)貿(mào)易也有了長足的發(fā)展（見表1），2010-2014年福建省與臺(tái)灣之間的進(jìn)出口總額由488億美元增至12435億美元，其中：出口額由079億美元增至3821億美元，進(jìn)口額由409億美元增至8614億美元，福建對臺(tái)貿(mào)易總體呈現(xiàn)逆差。從所占比重來看，福建對臺(tái)灣進(jìn)出口額占福建進(jìn)出口總額的比重較低，2014年為701%；福建對臺(tái)灣進(jìn)出口額占中國大陸對臺(tái)灣進(jìn)出口總額的比重也不高，2014年為627%，說明閩臺(tái)之間的地理臨近優(yōu)勢在兩岸經(jīng)貿(mào)合作中并未充分顯現(xiàn)。

目前，福建已建成六個(gè)臺(tái)商投資區(qū)，涵蓋紡織鞋服、食品加工、電子制造、石油化工等行業(yè)。2010年6月，國務(wù)院批準(zhǔn)廈門經(jīng)濟(jì)特區(qū)建立兩岸區(qū)域性金融服務(wù)中心，發(fā)展兩岸跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)，并引進(jìn)臺(tái)灣有關(guān)交易制度，推動(dòng)兩岸金融合作。與此同時(shí)，廈門已成為臺(tái)灣商品分銷大陸的重要中轉(zhuǎn)地，并計(jì)劃建設(shè)兩岸冷鏈物流產(chǎn)業(yè)合作中心。

（二）商業(yè)銀行面臨的機(jī)遇

1貨物貿(mào)易自由化帶來的機(jī)遇

福建自貿(mào)區(qū)將積極推進(jìn)閩臺(tái)通關(guān)合作機(jī)制，包括：在貨物通關(guān)、進(jìn)出口貿(mào)易統(tǒng)計(jì)、原產(chǎn)地證明、檢驗(yàn)檢疫方面的合作，逐步實(shí)現(xiàn)閩臺(tái)海關(guān)的信息互換、監(jiān)管互認(rèn)；對臺(tái)灣運(yùn)往自貿(mào)區(qū)的農(nóng)產(chǎn)品、水產(chǎn)品試行快速檢驗(yàn)檢疫；優(yōu)化部分從臺(tái)灣進(jìn)口的保健食品、醫(yī)療器械和化妝品的審批程序；自貿(mào)區(qū)還將建設(shè)國際貿(mào)易“單一窗口”，實(shí)施無紙化通關(guān)和企業(yè)自主報(bào)稅。

對于商業(yè)銀行而言，配套政府部門的“單一窗口”建設(shè)，可以拓展的業(yè)務(wù)包括：電子化支付結(jié)算（例如：企業(yè)網(wǎng)上銀行、企業(yè)手機(jī)銀行）、資金歸集、企業(yè)電子化匯款、企業(yè)結(jié)售匯、電子化監(jiān)管申報(bào)、電子化單證處理、進(jìn)出口貿(mào)易融資等。

2新型貿(mào)易方式帶來的機(jī)遇

福建自貿(mào)區(qū)總體方案鼓勵(lì)自貿(mào)區(qū)企業(yè)嘗試新型貿(mào)易方式，包括：建設(shè)大宗商品交易平臺(tái)，發(fā)展大宗商品國際貿(mào)易；開展期貨保稅交割業(yè)務(wù)；積極發(fā)展動(dòng)漫產(chǎn)業(yè)、信息產(chǎn)業(yè)、供應(yīng)鏈管理、飛機(jī)維修等新興服務(wù)業(yè)。此外，自貿(mào)區(qū)還支持汽車平行進(jìn)口和跨境電子商務(wù)，并努力完善配套跨境電商的海關(guān)監(jiān)管制度、檢驗(yàn)檢疫制度、稅收制度和物流系統(tǒng)。

對于商業(yè)銀行而言，配套上述新型貿(mào)易方式，可以拓展的業(yè)務(wù)包括：大宗商品衍生交易、交易所會(huì)員之間的資金清算、配套飛機(jī)租賃的融資服務(wù)、供應(yīng)鏈融資、倉單質(zhì)押融資、國際保理、配套跨境電商的支付結(jié)算等。

3服務(wù)貿(mào)易自由化帶來的機(jī)遇

根據(jù)福建自貿(mào)區(qū)總體方案，自貿(mào)區(qū)將在運(yùn)輸、通信、醫(yī)療、旅游等行業(yè)繼續(xù)擴(kuò)大對臺(tái)開放。該方案允許來自臺(tái)灣的服務(wù)提供者在自貿(mào)區(qū)設(shè)立合資或獨(dú)資企業(yè)，開辦通信類業(yè)務(wù)、旅游類業(yè)務(wù)、船舶管理和海員外派業(yè)務(wù)、建筑和工程技術(shù)類業(yè)務(wù)。該方案還鼓勵(lì)來自臺(tái)灣的會(huì)計(jì)師、高級(jí)管理人員、專家技術(shù)人員、醫(yī)療人員在自貿(mào)區(qū)內(nèi)執(zhí)業(yè)。

對于商業(yè)銀行而言，針對服務(wù)貿(mào)易自由化特別是自然人流動(dòng)，可以拓展的業(yè)務(wù)包括：個(gè)人電子支付結(jié)算（例如：個(gè)人網(wǎng)上銀行、個(gè)人手機(jī)銀行、配套微信支付、配套支付寶、配套APPLE PAY等互聯(lián)網(wǎng)支付和移動(dòng)支付業(yè)務(wù)）、個(gè)人跨境匯款、個(gè)人結(jié)售匯、代發(fā)工資等。

4承接臺(tái)灣先進(jìn)產(chǎn)業(yè)帶來的機(jī)遇

福建自貿(mào)區(qū)總體方案支持來自臺(tái)灣的先進(jìn)制造業(yè)、新興產(chǎn)業(yè)和現(xiàn)代服務(wù)業(yè)在自貿(mào)區(qū)內(nèi)集聚發(fā)展，同時(shí)鼓勵(lì)區(qū)內(nèi)的知名企業(yè)赴臺(tái)灣投資，推動(dòng)兩岸產(chǎn)業(yè)鏈融合發(fā)展。福建自貿(mào)區(qū)可在高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)（如電子信息產(chǎn)業(yè)、新能源產(chǎn)業(yè)）、服務(wù)業(yè)（如物流業(yè)、金融業(yè)、文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)）、海洋產(chǎn)業(yè)（如海產(chǎn)品加工、海洋生物研究）、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、旅游業(yè)等方面與臺(tái)灣自由經(jīng)濟(jì)示范區(qū)對接，承接臺(tái)灣的產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移。

對于商業(yè)銀行而言，可以拓展的業(yè)務(wù)包括：基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)融資、產(chǎn)業(yè)鏈融資、投資銀行業(yè)務(wù)。

三、自貿(mào)區(qū)金融制度創(chuàng)新對商業(yè)銀行的影響

（一）賬戶管理體系創(chuàng)新的影響

福建自貿(mào)區(qū)總體方案要求在自貿(mào)區(qū)內(nèi)執(zhí)業(yè)的商業(yè)銀行建立與自貿(mào)區(qū)相適應(yīng)的賬戶管理體系，并不斷優(yōu)化人民幣涉外賬戶的管理機(jī)制，有效促進(jìn)跨境貿(mào)易和企業(yè)投融資的結(jié)算便利。

上海自貿(mào)區(qū)在商業(yè)銀行賬戶方面的設(shè)計(jì)理念是“分賬管理、離岸自由、雙向互通、有限滲透”。具體而言，在商業(yè)銀行開立的自由貿(mào)易賬戶可以辦理企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)下和直接投資項(xiàng)下的跨境資金結(jié)算，不能辦理企業(yè)證券投資以及個(gè)人跨境投資等資本項(xiàng)目下的跨境業(yè)務(wù)，也不能辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)。

福建自貿(mào)區(qū)將效仿上海自貿(mào)區(qū)的商業(yè)銀行賬戶設(shè)計(jì)理念，讓區(qū)內(nèi)資金實(shí)現(xiàn)一定程度的離岸自由，對區(qū)內(nèi)與境內(nèi)區(qū)外之間的資金流動(dòng)進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)管，這對商業(yè)銀行的賬戶系統(tǒng)和賬戶監(jiān)管水平提出了新的挑戰(zhàn)。

（二）外匯管理制度改革的影響

外匯管理制度改革是一系列促進(jìn)外幣資金自由流動(dòng)的政策舉措，是促進(jìn)自貿(mào)區(qū)內(nèi)貿(mào)易投資便利化的一項(xiàng)金融配套政策。根據(jù)國家這一政策，福建自貿(mào)區(qū)總體方案允許區(qū)內(nèi)的商業(yè)銀行在一定限額內(nèi)試行資本項(xiàng)目可兌換，并從境外借入本外幣資金。自貿(mào)區(qū)內(nèi)的商業(yè)銀行還可以為客戶辦理跨境支付業(yè)務(wù)、新臺(tái)幣兌換業(yè)務(wù)，為FDI項(xiàng)下的外匯資本金辦理意愿結(jié)匯業(yè)務(wù)，為跨國公司辦理本外幣資金集中運(yùn)營業(yè)務(wù)。這一政策措施的實(shí)行對商業(yè)銀行而言，機(jī)遇大于挑戰(zhàn)，商業(yè)銀行可以在更大的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)從事本外幣資金跨境運(yùn)營以及外幣匯兌業(yè)務(wù)，同時(shí)也對銀行的國際業(yè)務(wù)水平、海外分支機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)、跨境支付結(jié)算系統(tǒng)、資本項(xiàng)下的業(yè)務(wù)經(jīng)營管理水平提出了更高的要求。

（三）利率市場化改革的影響

通過利率市場化改革，可以發(fā)揮市場在資源配置中的決定性作用，實(shí)現(xiàn)資金供求的相對均衡，提高資金的運(yùn)用效率。然而，利率市場化是一個(gè)綜合性的工程，難以在個(gè)別區(qū)域內(nèi)進(jìn)行封閉試點(diǎn)。如果僅在自貿(mào)區(qū)范圍內(nèi)試行利率市場化，可能會(huì)導(dǎo)致整個(gè)市場出現(xiàn)利率“雙軌制”，并造成一系列難以把控的套利行為，擾亂市場秩序。目前，福建自貿(mào)區(qū)在利率市場化方面的嘗試主要是允許具備資質(zhì)的金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)和個(gè)人辦理大額可轉(zhuǎn)讓存單業(yè)務(wù)。

但是只有在利率市場化相對成熟的前提下，才有可能實(shí)現(xiàn)匯率市場化，因?yàn)閰R率市場的定價(jià)很大程度上依賴于利率市場的定價(jià)，且利率市場、匯率市場、證券市場等金融市場緊密相關(guān)，任何一個(gè)市場由于管制等市場壁壘因素形成了套利空間，都會(huì)引起其他市場的資金大量流入，這也對監(jiān)管體系提出了一定的挑戰(zhàn)。另外，福建自貿(mào)區(qū)將進(jìn)一步開放金融業(yè)，特別是降低臺(tái)資金融機(jī)構(gòu)的行業(yè)準(zhǔn)入門檻，并鼓勵(lì)在區(qū)內(nèi)設(shè)立兩岸合資銀行等金融機(jī)構(gòu)。

上述政策加劇了商業(yè)銀行的同業(yè)競爭，對銀行業(yè)提出了重大挑戰(zhàn)，當(dāng)競爭達(dá)到一定程度時(shí)，就會(huì)倒逼不適應(yīng)競爭、甚至出現(xiàn)經(jīng)營虧損的銀行進(jìn)行內(nèi)部制度改革。除了存貸息差這種傳統(tǒng)的利潤來源之外，商業(yè)銀行要盡快探索新的盈利模式（例如中間業(yè)務(wù)），真正以利潤最大化為目標(biāo)，不斷降低經(jīng)營成本，不斷提高各項(xiàng)業(yè)務(wù)的經(jīng)營水平和內(nèi)部治理水平，才能保持穩(wěn)定的盈利水平。資本市場管制放松，隨之而來的利率市場化、匯率市場化、外資金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入門檻降低將成為銀行業(yè)競爭的新常態(tài)，適者生存、優(yōu)勝劣汰。

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Abstract：With the construction and development of Pilot Free Trade Zone in China， there are a lot of market opportunities for the commercial banks. Meanwhile， with the reform of financial system， the banks will experience more intense market competition which will bring more challenges for the profitability， creativity and management capacity of commercial banks. According to the overall program of Fujian Pilot Free Trade Zone， this paper analyzes the opportunities for the commercial banks through deeper Fujian-Taiwan economic and trade cooperation. Furthermore， we discuss the challenges resulting from the financial system reform.

Key words：Fujian pilot free trade zone；commercial bank；Fujian-Taiwan cooperation；financial system reform

（責(zé)任編輯：郭麗春陳鴻鵬）